国际结算复习资料

1.国际结算：两个不同国家的当事人，因为商品买卖、服务供应、资金调拨、国际借贷等，需要通过银行办理的两国间货币收付业务叫做国际结算。

2.指定银行：:除了开证行以外，信用证可在其处兑用的银行。开证行指定的出口地银行，它包括付款L/C项下的付款行、承兑L/C项下的承兑行和议付L/C项下的议付行

3.保付支票：受票行可应出票人的请求，在票面写上”证明”字样并签字，其即为保付支票。

4.直接付款信用证：是开证行作为即期付款行，要求受益人直接寄单给开证行，审单相符立即付款。这种信用证只有两个当事人，即开证行和受益人，没有指定银行。

5.拨头寸指示: 汇出行在进行汇款时需在汇款通知书上写明偿付指示（拨头寸指示）

6.融资备用信用证不以清偿商品交易价款为目的而是以担保债务偿还为目的的特殊L/C

7.凭单付汇（CAD）：进口商通过汇出行将款项汇给出口商所在地的汇入行，并指示汇入行凭出口商提供的证明其已发货的商业单据，即可付款给出口商。

8.可转让信用证：指信用证的受益人可以要求信用证中开证行特别授权的转让行，将该信用证的金额全部或部分转让给一个、几个受益人（第二受益人）的信用证。

9.投标保函：国际招标中，招标人要求投标人在投标时提供一定金额的银行担保，向招标人保证如投标人有下列违约事项之一，担保行将按保函金额赔付招标人，以弥补其损失，此银行担保就是投标保函。

10.承兑信用证承兑行拒绝承兑受益人开来的汇票，受益人可以另开具以开证行为受票人的汇票，送交开证行承兑。

12.流通转让的特点①转让时不必通知原债务人②受让人获得票据权利优于它的前手权利，即受让人的权利不受转让人权利缺陷的影响

13.电汇中的偿付指示①主动贷记：汇入行在汇出行开设资金账户②授权借记：汇出行在汇入行开设资金账户③共同账户行转账：汇出行授权双方共同账户行借记汇入行账户，贷记汇入行账户

14.通知行责任①及时通知或转递信用证②证明信用证的真实性③及时澄清疑点。

15.延期付款L/C到期日的表示方法：（以下都和汇票无关）①提单日、装运日后若干天延期付款(deferred payment at ╳╳days after the date of B/L or shipment)。

②交单后若干天延期付款（deferred payment at ╳╳days after presentation of documents）。

③固定在将来日期延期付款(deferred payment on (a future date)fixed)。

1、商业发票日期可以最早、保险单据日期要早于运输单据的日期

2、货物在国际运输途中，提单才能进行转让

3、信用证可用性

4、预支信用证，出口商只需凭光票和交货承诺书就能获得出口地银行的融资。

5、即期和远期信用证的分类：根据信用证付款和交单的先后不同可分为即期和远期信用证即期信用证：汇票为即期，分为即期付款、议付信用证

远期信用证：分为延期付款信用证、承兑信用证、远期议付信用证

6、汇付在国际贸易中的运用方式（货到付款、预付货款）

7、远期汇票先作承兑提示，再作付款提示

8、托收背书（被背书人未获得票据权利，仅替背书人代收票款）

9、SWIFT：环球银行间金融电讯协会Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication S. C.

10、在加工贸易中，我国进口方一般先开出远期信用证对应着国外后开来即期信用证。

16、信用证项下的投保金额应该大于汇票金额

17、指示性抬头的票据通过背书和交付两个行为进行转让。

18、支票的信用功能只有在信用体系完备的市场体系中才能发挥作用。

19、只有即期支票，而无远期支票。

20、延期付款信用证不需要使用汇票。

21、直接付款信用证在开证行到期。

22、托收方式中，D/PT/R和承兑交单可以让买方从事无本的交易。

23、议付行只有在买入单据的情况下，才是真正的议付行。

24、开证行在收到单据后要在7个工作日内，告知寄单行是拒绝付款还是同意付款。

25、备用信用证与见索即付保函的索偿条件都是凭受益人的违约声明。

26、保函中的担保银行付款后无追索权。

27、最常用的三种主要备用信用证：履约备用信用证、融资备用信用证、付款备用信用证

28.可转让信用证的转让行在转开信用证时需要变更哪些条款，以及如何变更？

①转让行可以重新缮打信用证。

②在重新缮打的信用证(新证)内，开证行与原证的开证行是一致的。

③新证中可以变更的条款：新证的金额可以减少。新证的单价可以减少。新证到期日应早于原证。交单期限应当短于原证的交单限期。装运日期应相应提前。提高投保加成率。第一受益人(中间商)可以把自己作为新证的开证申请人

29.SWIFT信用证，MT700格式的必选项目

信用证编号、电文总页序、信用证效期到期日及到期地点、货币代码及金额、跟单信用证的性质、指定兑用银行及兑用方式、保兑指示条款、申请人、受益人

30.转账支票的收款人（卖方）如何提示支票更为安全

①（顺提）对于卖方更安全，可检验是否空头

②（逆提）转账支票和现金支票，收款人即可以选择直接向受票人提示请求付款，也可以选择通过自己的账户银行向受票人提示请求付款（托收），但是两种方法中前一种对于卖方是比较安全的，因为卖方可以通过受票行扣款以后，再交付货物，但是这种方法对于买方而言就是一种较有风险的付款方法了，相当于是买方先付款，后取得货物。

31.即期议付信用证和远期议付信用证的具体操作方法。

①即期议付信用证具体操作：受益人开出以开证行为受票人、以受益人（此情况下，受益人需要再背书给议付行）或议付行为收款人的即期汇票，到出口地议付行交单议付，理论上，议付行在审单无误后扣除垫款利息，立即付款，然后将汇票和单据寄开证行索偿。实际业务中，有些议付行要等到开证行付款后才会付款给受益人，这样做，议付行风险要小得多，此种情况下，议付行并未履行自己议付单据的责任，只是名义上的议付行，不是真正的议付行。所以说，如果议付行未买入单据，未对出口商预先付款，只是审单、传递单据，则不构成议付。议付行是汇票、单据的买入者和后手，如果议付行遭开证行拒付，其有权向受益人追索票款。这是议付行与付款行、承兑行的本质区别。

②远期议付信用证具体操作：

A、受益人开出远期汇票，到信用证指定的议付行(名义上的议付行)交单议付，但是议付行并不议付；

B、名义议付行审单无误后，将汇票、单据寄交开证行承兑，开证行承兑后，发出“承兑通知书”（SWIFT文件）给名义议付行，名义议付行等汇票到期时，再向开证行提示付款。

C、在此期间，如果出口商申请贴现开证行已经承兑过的汇票，则名义议付行可贴现承兑汇票，出口商即期得到净款。