浅析农村信用社同业资金业务
信用社同业业务专项审计报告
**农村信用合作联社关于2018年同业业务的专项审计报告XXXX（此处填汇报对象）:为促进**农村信用合作联社（以下简称“本联社”）同业业务风险控制水平，揭示同业风险，规范同业业务行为，维护资金安全，按照省联社《关于印发XX省联社同业业务专项审计工作方案的通知》（X农信发〔2018〕338号）要求，本联社开展了“2018年同业业务”专项审计。
现将审计情况报告如下。
一、审计工作开展情况为保证审计工作顺利实施、取得实效，本联社依据省联社《同业业务专项审计工作方案》，结合实际，制定了《**农村信用合作联社2018年同业业务专项审计方案》；成立了以理事长为组长，监事长、各副主任、各主任助理为副组长，部分部门负责人为成员的“2018年同业业务专项审计工作领导小组”，领导小组下设办公室，办公室设在稽核审计部，负责审计方案制订、现场实施、汇总报告等工作，办公室主任由稽核审计部负责人兼任，成员由稽核审计部人员组成。
本联社于2018年9月3日至11日对办理同业业务的XX部开展了审计工作，审计范围为截至2018年6月末本联社所涉及的同业资产、负债等存量业务；审计的具体业务包括存放同业、债券投资与回购、同业存单等；审计内容包括同业业务制度建设情况、组织架构与岗位职责、授权授信管理、会计核算、档案管理等方面。
本次共4人参与审计，投入7个工作日。
调阅各类资料107份，其中质押回购业务资料57份，同业存单业务资料15份，同业授信资料18份，存放同业定期存款业务资料16份，债券投资业务资料1份；检查同业业务74笔、金额425682万元，其中，同业负债业务3笔、金额7908万元，同业存单业务16笔、金额147000万元，买入返售业务54笔、金额265774万元，债券投资业务1笔、金额5000万元。
二、审计依据《同业拆借管理办法》（中国人民银行令〔2007〕第3号）；《中国人民银行关于加强银行业金融机构人民币同业银行结算账户管理的通知》（银发〔2014〕178号）；《XX省农村信用社联合社同业业务授信管理办法（试行）》（X 农信发〔2016〕X号）；《XX省农村信用社联合社同业借款业务管理办法（试行）》（X 农信发〔2016〕X号）；《**农村信用合作联社资金业务管理办法》（X县农信发〔2017〕X号）；《**农村信用合作联社资金业务风险应急预案》（X县农信发〔2017〕X号）；《**农村信用合作联社债券业务管理办法》（X县农信发〔2017〕X号）；《**农村信用合作联社债券业务操作规程》（X县农信发〔2017〕X号）；《**农村信用合作联社同业存款业务管理办法》（X县农信发〔2017〕X号）；《**农村信用合作联社同业授信管理办法》（X县农信发〔2017〕X号）；《**农村信用合作联社同业存款业务操作规程》（X县农信发〔2017〕X号）；其他人民银行及其分支机构、监管部门、省联社及本联社制定的同业业务方面的法律法规、规章制度。
我国农村信用社主要业务介绍
（3）逾期贷款罚息利率由现行按日万分之二点一 计收利息，改为在借款合同载明的贷款利率水平 上加收30%-50%；
储蓄的种类
1、活期储蓄 （1）活期存折储蓄 （2）活期存单储蓄 （3）活期支票储蓄
储蓄的种类
2、定期储蓄 （1）整存整取 （2）零存整取 （3）整存零取 （4）存本取息 （5）定活两便 （6）个人通知储蓄存款 （7）教育储蓄
（二）对公存款
企事业单位活期存款 一般单位定期存款
（三）存款业务的风险
支农再贷款
• 开办的背景 • 使用情况 • 政策效果 • 需要明确的两个问题
引发思考的几个问题
• 如何处理好农村信用社改革与增强农村金 融服务的关系？
• 如何进一步创新农村金融业务，支持农村 多层次的金融服务需要？
• 如何整合农村各项建设资金，引导农村金 融机构加大农业投入？
各项贷款增加额 农业贷款增加额
三、农村信用社存贷款利率管理规定
（一）存款利率管理 • 存款利率下浮制度 人民币存款利率下限
为0，上限为各档存款基准利率
• 农村信用社人民币存款计、结息规则 （1）个人活期存款按季结息，按结息日挂牌
活期利率计息，每季末月的20日为结息日。 未到结息日清户时，按清户日挂牌公告的 活期利率计息到清户前一日止。
二、贷款业务
• 农村信用社的贷款按期限划分，分为短期 贷款、中长期贷款，其中短期贷款又分为 工业贷款、商业贷款、建筑业贷款、农业 贷款、乡镇企业贷款、三资企业贷款、私 营企业及个体贷款、其他短期贷款（包括 个人短期消费贷款）；中长期贷款分为基 本建设贷款、技术改造贷款、其他中长期 贷款（包括个人中长期消费贷款）。
对农村合作金融机构资金业务管理的几点思考
部分县级机构在业务经营中忽视对交易对手的选择 ， 目与资金实力较弱的机构开展合作。例如在 同 盲 业 业务 中受 高利 率诱 惑 ， 视部 分 中小 银 行承 受 能力 ， 放 资金 过 于集 中 ， 市 场流 动 性趋 紧 的情况 下 ， 忽 存 在 一
能 ． 风险 可控 的前提 下提 高资金 营运 水平 是一个 值得 关 注的 问题 。 在
一
一
、
县 级农 村合 作金 融机构 资金 营运 业务 中存在 的 问题
目前 。 县级农村合作金融机构所从事的资金业务主要有债券投资、 质押式回购等。本文通过调研发现主
要存在 以下 几方 面 的问题 ：
县级机构对于资金营运工作缺乏规划 ， 在资金营运 中没有资产组合 意识 ， 未提前设定预期收益率及风 险承受度。对投资时点 ， 投资品种配置 ， 以及投资期限的搭配有很大的盲 目性。这样不仅不利于保证整个机 构对流动性需求 ， 而且也不利于整体资金业务收益水平的提高。
（ ） 六 管理制 度 缺失 。 成 管理水 平 不 高 造
风 险隐 患 。
二、 农村 合作 金融机 构 资金营 运业务 问题 分析
通过对以上问题 的研究分析， 可以发现 问题的根源 ： 一是现阶段县级农村合作金融机构营运能力与资金 业务 的专业性不相适应 ； 二是省级联社服务能力 、 服务手段不能满足县级农村合作金融机构的需求 ； 三是 由 于体 制政 策等 原 因 ， 省级 联社对 资金 业务 的指导 还需 进一 步加 强 。
收 稿 Ｅ 期 ：０ ２ ８ ｌ ２１—
作者简介 ： 吴
刚（ ９７５ ）男 ， １７ ．一 ， 陕西西安人 ， 硕士 ， 经济师 ， 现供职于陕西省农村信用社联合社 。
关于加强对村镇银行同业存款管理问题的探讨
55关于加强对村镇银行同业存款管理问题的探讨李柏秋 刘 健（中国人民银行长春中心支行，吉林长春130051）收稿日期：2011-10-14作者简介：李柏秋，男，汉族，吉林农安人，中国人民银行长春中心支行，高级会计师，研究方向：金融改 革。
刘 健，男，汉族，吉林长春人，硕士，中国人民银行长春中心支行，经济师，研究方向：金融 改革。
近年来，村镇银行呈现出快速发展的态势，在增加农村金融服务方面发挥出积极作用。
目前，村镇银行各项业务中，除基本的存贷款业务之外，“同业存款”和“存放同业”等同业往来业务也出现了大幅增长，甚至有的村镇银行为增加盈利，将同业往来作为资金运作的途径。
这种现象的出现，给监管部门提出了加强对村镇银行同业往来资金管理的要求。
一、村镇银行同业存款增多的现象及成因分析截至2011年8月末，吉林省村镇银行存款余额55.76亿元，贷款余额36.81亿元，存放同业科目借方余额15.82亿元，占存款余额的28.37％。
其中，有11家村镇银行存放同业资金超过存款余额的20％。
开业时间较短的村镇银行存放同业资金规模甚至超过存款余额，情况较为明显。
1.提高闲置资金使用效率成为村镇银行存放同业资金比例升高的内因。
目前，吉林省多数村镇银行存在营业网点单一，工作人员不足的情况，限制了其贷款管理能力，贷款业务难以辐射广大的农村地区。
同时，部分开业时间较短的村镇银行贷款投放速度相对慢于存款增长速度，就形成了一部分闲置资金。
贷款投放相对不足的情况使村镇银行在客观上产生了经营闲置资金，降低资金成本，增加收入的要求。
而在缺乏其他有效投资途径的情况下，利用“同业存款”形式将闲置资金以较高利率存放在其他金融机构，就成为了村镇银行既能获取利息收入，又可以保证资金安全的必然选择。
2.外部金融机构吸收资金的意愿较为强烈。
由于当前商业银行资金大量被冻结，市场资金面较为紧张，部分股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行等中小型银行机构具有融资需求。
对辖区农村信用社存放同业现象的调查
代理业务或 结算收付。 近年来 ， 由于农村信用社受资产 负债 比例 管理和信贷规模 控制的影 响， 系统 内
出现 大 量 的 闲置 资 金 ， 实现 收 益 最 大 化 ， 村 信 用 社 积极 通 过 存 放 同业 为 富 余 资金 开辟 出路 。 了 为 农 为
解农村信 用社存放 同业情况 ， 笔者对鸟兰察 布辖 区集 宁区、 右后旗 、 察 四子王旗和 兴和 县等四家 同业
辖 区农村 信用 社存 放 同业 款项 主要 有 以下特 点 ： （ ） 一 资金 分散存放 ， 安全 陡较 高。四家样本社 同业款项分散存放 ， 主要存放在股份制 商业银 行 、 国 有商业银行 、 政策性银行 和其他农村信 用社 。其 中， 在招商银行 、浦发银行和包商银 行等股 份制商业银 行存放 ７ ． ７亿元 ，占比 ６ ． ％；国有商业银行 存放 ４３ ３
存 放款 项较 大农 村 信 用联 社 进 行 了深 入 调 查 。 关键 词 ： 村信 用社 农 存 放 同业 调 查
一
、
存放 同业 款项基 本情 况及 特点
乌 兰察布 市共 １ 家 旗县 市 区农 村信 用 联社 ， １ 到 ２ １ 年 ６月末 ， ０１ 各项存 贷款 余额 分别 为 １６１ ０ ．３
（ ） 益驱使 ， 二 利 农村信 用社通过存 放 同业赚取
对同业款项存放期限的设定 比较合理 ， ２ ７ 除 ． 亿 ５ 元理 财产 品外 ， 他均 为活期 和 ７天 、 个 月 、 其 １ ３个 月和 ６个 月 同业定 期存 款 。 中 ， 个 月定 期存放 其 １ 金额 ３３ 元 ， 占比 ２％ ； 个 月定 期 存放 金额 １ ．亿 ８ ３ 亿元 ， 占比 ８ ６ ％； 个月定期存放金额 ３ 亿元 ， ． ５ 占 比 ２ ％； ９ 理财产品 占比 ２％， ２ 其余 １％为活期和 ７ ３
农商行 资金业务 总结
农商行资金业务总结农商行是指农村商业银行，是中国农村地区的金融机构之一。
资金业务是指农商行所提供的各类资金相关的业务活动。
下面我将从多个角度全面地总结农商行的资金业务。
首先，农商行的资金业务主要包括存款业务和贷款业务。
在存款业务方面，农商行接受个人和企业的各类存款，包括活期存款、定期存款、通知存款等。
这些存款资金可以为农商行提供稳定的资金来源，用于其他业务的开展。
而贷款业务则是农商行向个人和企业提供各类贷款，包括个人消费贷款、企业经营贷款、农业贷款等。
通过贷款业务，农商行可以帮助客户满足各类资金需求，支持农村地区的经济发展。
其次，农商行的资金业务还包括支付结算业务。
农商行通过建立支付系统和网络，为客户提供各类支付和结算服务，包括转账汇款、电子支付、支票支付等。
这些业务能够方便客户的日常资金流动和交易，提高农村地区的金融服务水平。
此外，农商行的资金业务还涉及资金调度和资金管理。
农商行需要根据客户的需求和市场的变化，进行资金的调度和配置，以实现风险控制和利润最大化。
资金管理方面，农商行需要合理管理自身的资金，包括资金的流动性管理、风险管理和投资管理等，以确保资金的安全和有效利用。
还有，农商行的资金业务也与国际业务相关。
随着中国农村地区的开放和经济的全球化，农商行也开始参与国际贸易和跨境业务。
资金业务方面，农商行可以提供跨境支付、外汇兑换和国际结算等服务，为客户提供便利和支持。
综上所述，农商行的资金业务涵盖了存款业务、贷款业务、支付结算业务、资金调度和管理以及国际业务等多个方面。
通过这些业务，农商行能够为农村地区的个人和企业提供全面的金融服务，促进农村地区的经济发展和社会进步。
对农村合作金融机构资金业务管理的几点思考
《西部金融》2012年第9期对农村合作金融机构资金业务管理的几点思考吴刚摘要：农村合作金融机构资金业务起步较晚，加之“两级法人”的体制现状，业务经营中逐步暴露出信息来源渠道单一、议价能力较差、市场分析薄弱、管理制度缺失等问题。
本文拟通过对上述问题的深入分析，从强化省级联社服务职能入手，提出促进农村合作金融机构资金业务健康发展的政策建议。
关键词：农村合作金融机构；资金营运；业务发展中图分类号：F830.31文献标识码:B 文章编号：1674-0017-2012(9)-0039-03作者简介：吴刚（1977.5-），男，陕西西安人，硕士，经济师，现供职于陕西省农村信用社联合社。
收稿日期：2012-8（陕西省农村信用社联合社，陕西西安710077）近年来，随着农村金融体制改革的逐步深入，农村合作金融机构资金实力不断增强。
为了解决自身资金运用问题，提高资金收益水平，各县级农村合作金融机构（以下简称县级机构）陆续开展了资金营运业务，取得了一定的成效。
但由于“小法人”体制在资金业务中与生俱来的短板。
使这些机构在资金营运中存在很多不容忽视的问题，尤其是研究分析能力较弱、专业水准不高、市场信息渠道单一、议价能力较差等问题，导致这些机构资金营运整体收益水平不高，风险控制能力不足。
如何发挥省级联社“管理、服务、指导、协调”职能，在风险可控的前提下提高资金营运水平是一个值得关注的问题。
一、县级农村合作金融机构资金营运业务中存在的问题目前，县级农村合作金融机构所从事的资金业务主要有债券投资、质押式回购等。
本文通过调研发现主要存在以下几方面的问题：（一）信息不对称，获取信息渠道单一由于地域限制，县级机构获得市场信息的渠道较为单一，不能全面掌握市场利率，仅局限于参考与本机构合作银行的报价来进行决策，这就造成不同机构在同一时点，办理相同期限存放业务的利率不同。
由此可以看出，信息不对称、获取信息不充分可能会造成资金收益的损失。
农信社同业往来资金“存款化”引发的制度思考
用途 及参 与对 象 有严 格 的限定 ， 又在 这 建设 社 会 主 义 新 农 村 和 推 进农 村 信用 社 改 革 的 背 景 下 影 响 了农 村 资 金 回 流 机 制 的 形 成 。２ ０ 年 ， 齐 哈 尔 市 农 村 ０６ 齐 信 用社 为改 善 信 贷 支 农 与 业 务经 营局 面 ， 极 探 索 融 资 放 贷 的 新 模 式 ， 大 积 加 了从 同 业 融 人 资 金 扩 大 农 贷 投 放 规 模 的 力 度 ， 齐 齐 哈 尔 市 商 业 银 行 、 国 从 中 银 行 、 政 储 蓄 机 构 、 林 省 农村 信用 邮 吉 社 分 别 借 人 ８ ９ 月 期 限 不 等 的 同 业 资 —个 金 ３ 元 、．亿 元 、亿 元 和 １ ４ 元 ， 亿 ０９ １ ． Ｌ 专 ５ 门 用 于 农 贷 发 放 。其 中 ， 邮 政 储 蓄 机 从 情 况 ． 日 ， 民 银 行 齐 齐 哈 尔 市 中 心 近 人 构 融 人 的 月 利 率 ３３ ０ ．％ 、期 限 ８ 月 、 个 金 支 行 通 过 专 项 调 查 ， 现 农 村 信 贷 资 金 发 额 １ 元 的 同业 资 金 ，列 入 了 正 常 合 规 亿 在流 向与 流量 上 均 出现 了有 利 于 新农 的 “ 议 存 款 ” 道 ， 城 市 商 业银 行 、 协 渠 从 村 建 设 的 可 喜 迹 象 ， 是 农 村 信 用 社 同 但 中 国 银 行 融 人 的 ４ ４９ 元 同 业 往 来 笔 ．亿 业 往 来 也 出现 了资 金 调 配 “ 款 化 ” 存 的 资 金 ， 不 符 合 同 业 拆 借 期 限 、 额 和 既 限 新动 向 。 农 信 社 同业 往 来 资金 的总 体 情 况 用 途 上 的 规 定 。 不 符 合 国家 所 规 定 的 也 “ 议 存 款 ” 机构 范 围 ， 能被 迫体 现 协 的 只 齐 齐 哈 尔 市 作 为 国 家 粮 食 主 产 区 和 畜 牧 业 基 地 之 一 ，农 业 总 人 口 ３ ６７ ５． 在 了 “ 业 存 放 ” 目里 ， 这 又 与 “ 同 科 但 同 业 存 放 ” 目 的特 定 性 质 有 了 一 定 的 冲 科 万 ， 地 面 积 １ １ 万 公 顷 ，０ ５ 粮 豆 耕 ７． ３ ２ ０年 薯 总 产 量 ５ ．５ 公 斤 ，农 民 人 均 纯 收 ８ 亿 ６ 突 。而从 吉林 省农 村信 用 社融 人 的 １ 笔 入 ２ ５ ．元 。辖 区 各 级 农 村 信 用 社 法 人 ４ ５９ 期 限为 ９ 月 的 １ 亿 元 资 金 ， 面不 改 个 ． ５ 则 机 构 １６ ，其 中 市 地 级 农 联 社 １ ， ３个 个 县 色 地 体 现 在 了 “ 业 拆 借 ” 目里 ， 是 同 科 这 黄可权拆 借 实 行 限 额 管 理 ， 存 款 类 机 同业 吕彦杰 李大军 中资 （ ） 农 联 社 ｌ５ 。农 信 社 总 资 产 ８ ． 市 级 ｏ＂ ６２ 典 型 的 同 业 拆 借 超 期 限 、 用 途 、 比 超 超 构 按 照 存 款余 额 的 ８ ％核 定 拆 出 限 额 ， 亿 元 ， 负 债 ７ ． 元 。截 止 ２ ０ 年 ５ 总 ８８ 亿 ０ ６ 月 例 的违 规 行 为 。 按 照存 款 余额 的４ 核定 拆 人 限 额 ， ％ 以 末 ， 全 市 农 村 信 用 社 各 项 存 款 ５ ．亿 ９９ 农 村信 用 社类 似 上述 “ 不 象 ” 四 的 防 止 金 融 机 构 过 度 依 赖 同业 拆 借 融 资 。 元 ， 项 贷 款 ５ ．亿 元 ， 年 累 计 发 放 各 ７ ４ 当 同业 往 来 资 金 在 齐 齐 哈尔 市 辖 区表 现 同 时 ， 行 以 拆 人 期 限 管 理 为 核 心 的 期 实 农 业 贷 款 ３ 亿 元 ， 上 年 增 加 ７４ 元 ， ７ 比 ．亿 得 十 分 突 出 。 不 完 全 统 计 ，０ ６ 前 ５ 据 ２０ 年 限管 理 ， 何 拆借 资 金的 期 限不得 超 过 任 有 力地 支持 了新农 村 建设 。 农信 社资 在 个月 ， 区农 村信 用 社名 义 与本 质上 均 辖 ４ 月 ，拆 借 资 金 只 可 以 作 为 调 节 头 寸 个 金 来源 中 ， 申请 运 用 人 民 银 行 支 农 再 贷 体 现 超 期 限 同 业 拆 借 １ 笔 、 额 ３８ 亿 ４ 金 ．２ 的 手 段 ，不 可 以 成 为 贷 款 的 资 金 来 源 。 款 ８５ 元 ， 村 信 用 社 自有 资 金 １．亿 ．亿 农 ８ ４ 元 ，超 比 例 同 业 拆 借 ８ 、 金 额 ６２ 亿 笔 ．２ 二 是 同 业 存 款 。 满 足 资 金 划 拨 与 结 算 为 元 ， 用 同 业 往 来 资 金 渠 道 解 决 １ ．亿 利 ０１ 元 ； 义 为 同业存 放 而本 质 是协 议存 款 名 汇兑 的需 要 ， 融机 构 之 间还 设 有 “ 金 同 元 。 增 强 农 贷 投 放 能 力 和 有 效 调 剂 资 为 的 同 业 往 来 资 金 ４ 、金 额 ３ 亿 元 ； 笔 ． ９ 名 业 存放 ” “ 放 同业 ” 个 相 反 科 目 ， 和 存 两 金 头 寸 ，０ ６ 前 ５ 月 ， 区 农 信 社 同 ２０ 年 个 辖 义上 是 同业存 放 或存 放 同业 而本 质 是 用 于金融 机 构之 间 的资金 清算 。 是 协 三 业 往 来 资 金 ３ 笔 ， 额 １ ．５Ｌ元 ， 辖 ８ 金 ７３ ４ 是 超期 限 、 限 额 、 用 途 的 同业 拆 借 资 超 超 议 存 款 。 主 要 是 指 经 人 民银 行 批 准 ， 面 区农村 信用 社资 金往 来最 活跃 的一 年 。 金 １ 笔 、．８ 亿 元 。 体 现 同 业 存 放 、 ３ ６０ ５ 存 向 中 资 保 险 公 司 法 人 、 国社 会 保 障 基 全 其 中 ， 业 拆 人 １ 笔 、 额 ４８ 亿 元 ， 同 ０ 金 ．２ 同 放 同 业 或 协 议 存 款 的 同 业 往 来 资 金 总 金 理 事 会 、养 老 保 险 个 人 账 户 基 金 、 国 业 拆 出 ７ 、 额 １ ５ 元 ， 业 存 放 １ 笔 金 ．亿 ５ 同 ２ 计 １ ． ４ 元 ， 全 部 资 金 往 来 ６ ．８ ， ０８ Ｌ ９ 占 ２ ％ ７ 家 邮政 局 邮政储 汇局 等特 定 客 户 开 办 笔 、 额 ７１ 亿 元 ， 放 同 业 ８ 、 额 金 ．６ 存 笔 金 其 中合理 、 规部 分 仅 为 １ 元 ， 占全 合 亿 仅 的单 位本 币定 期存 款 ， 限 于银 行法 人 仅 ２８Ｌ元 ， 过 邮 政 储 蓄 机 构 协 议 存 款 １ ．４ 通 部 同业 往 来 资 金 的 ５７ ％ 。 农 村 信 用 社 ．６ 与 特定 企 （ ） 法人 签订 协 议 存 款 合 事 业 笔 、 额 １ 元 。 类 同业 往来 资金 分别 金 亿 四 期 限 较 长 、 额 较 大 的 同 业 往 来 资 金 主 数 同 后 ， 立 协 议 存 款 凭 证 。该 存 款 可 作 开 占２ ． ％ 、９ ％、 １ ７ 、６１％和 ５ ８ ７ ８ ８ ３ ４． ％ １． ７ ． ２ ４ ． ％。 ８ 要 用 于 农 贷 投 放 ， 使 用 性 融 资 功 能 明 其 为存 款类 金 融机构 的长期 资金 来 源 ， 不 二 、 信社资金往来中出现的“ 农 存 显大 于 头寸性 调剂 功 能 。 属 于 同 业 存 款 ， 应 计 人 存 贷 比指 标 。 但 款 化 ” 象 现 农 村 信用 社这 种 同业 往来 资 金 “ 存 这 些 规 定 对 规 范 金 融 机 构 之 间 的 目前 ， 照 我 国 现 行 金 融 法 律 法 规 按 款化 ” 为 ， 质 上 是 规避 监 管 打 政 策 行 实 融 资行 为 、 范 系统性 金 融风 险 具有 很 防 的 有 关 规 定 ， 融 机 构 间 同 业 往 来 资 金 金 “ 边 球 ” 行 为 ， 形式 上 避 开 了《 擦 的 在 商 大 的 合 理 性 、 测 性 和 可 控 性 。但 是 由 可 主 要 有 以下 三 种 性 质 ： 一 是 同 业 拆 借 。 业银 行 法 》 定 的不 允 （ 规 下转 ｌ 页 ） ５ 于 制 度 对 同 业 往 来 资 金 的 期 限 、限 额 、 农 村 信 用 社 同业 往 来 资 金 对 增 强 其 资金 流 动性 和农 贷 投 放 能 力 具 有 重 要 的补充 作 用 。２０年 ， 建 设 社会 主 ０６ 在 义新 农 村 和 农 村 信 用社 改 革 的双 重 政 策背 景下 ， 龙 江省 农信 社 先后 从 省外 黑 农 信社 、 政 储 汇 局 、 国银 行 融 人 资 邮 中 金 ２ 亿 元 ， 投 放 农 业贷 款 ２ ２５ 元 ， ６ 纯 ３． 亿 农 户 贷 款 满 足 率 约 为 ９ ％ ， 户 贷 款 面 ０ 农 达 到７％ 。 是 我 省有 史 以来 通 过 信贷 ０ 这 渠 道资 金 回流农 村数 量最 大 的一年 。 为 了 解 和 掌 握 辖 区 农 村 资 金 回 流 与 调 配
加强银行同业合作 有效促进农村金融发展
助、 互利 ” 的性质体 现不 多 ， 实际运 营 中效率损失 较大 。 在 二 、加 强银行 同业 合作 ， 进农 村金 融发展 的可 行性 促
业务 ， 提供农业较 大项 目的中长期 贷款 ： 农村信 用合 作社主 金融体 系 中的 主体 的农 村信 用 社 ， 其合 作金 融 的“ 愿 、 自 互
储蓄通 过 优先 为农 村 信用 联 社 等地 方 性金 融 机构 提 供 资 现 互利互 惠 、 合作 双赢 。在 网点分 布方 面 ， 国有商业银 行与 农 村 金 融机 构各 有 侧 重 ， 在 较 强互 补 性 ， 够通 过 加深 存 能
发 了小 额质押 贷款 。可 以说 ， 农村 金 融改 革初 步取 得 了成 台 作实 现双方 经营 网络 的进 一步延 伸 农村 金融机构 则可 以利用 国有 商业 银 行遍 布 全 国大 中城 市 的经 营 网点 和众
关键词 ： 银行 ； 同业合作 ； 村金 融 农
我 国 农 村 金 融 的发 展 现 状 及 问 题 农村 金融足 指在县 及 县 以下地 区提 供 的包括 存 款 、 和 固定 资 产 贷款 比重 过小 ， 从而影 响 了
对 结构调 整项 目的支持力 度 。
向 “三 ” ＝农 改革 和服 务创新 取得 明显成效 ： 农发 行在 原有 粮
棉 油 收 购 贷 款 政 策 性 业 务 基 础 上 ． 力 发 展 农 业 产 业 化 经 大
的金融支持 ． 农村金 融机 构 以较 低 的成 本 、 相对较短时 使 在 间内完善服务 功能 、 提高管 理效率 、 增强盈 利能力。
试析当前农村信用社富余资金成因及解决的有效途径
款的清收责任 ， 而缺少鼓励信 贷人员 多放贷 、 放好 贷的激励机制 ， 一定程度 上束缚 了信贷人员 的 在
主动性和积极性 ， 从而减少了信贷资金的投放 。
（ ） 体信 用 环境 不 佳 ， 响 了信 贷 资金 的 三 整 影
投 放
、
当前 农村 信 用社 富 余 资金 的成 因
从总体上 分析 ， 形成 富余资 金根 本的原 因在
路 问题 。本 文 拟 探 讨 这 一 问 题 的 成 因 和解 决 之 策。
一
近年来 ， 农村信用社 把 防范 和化解信 贷风 险
放在非常突出位置 ， 作了重点强调 ， 如推行贷款责 任终身追究制 、包放 、 收、 “ 包 包效益 ” 的三包责 任 制等 。理解和掌握 的偏 颇 ， 造成过于 片面强调 贷
（ ） 二 建立贷 款 激励 机制 ， 进 多放 贷 放好 贷 促
在当前农村仍有许 多诸如水利、 防洪 、 道路改 造、 小城镇建设等农村基础设施需要资金投入 ， 但
由于这 些项 目建设 周 期 长 、 效 慢 、 见 回报 率 低 ， 而
政府及有关部 门没有与之相 配套 的优惠政 策 ， 制
（ ） 二 偏重贷款责任追 究制 ， 缺乏贷款发放 的
激 励 机 制
（ 收稿 日期 ） ｏ ２— ４— ０ ２ｏ ０ ２
—
了农村信用社资金使 用的单 一性 ， 成资金 的相 形
对 富余 。
２ — ５
维普资讯
（ 政 策配套措施 不健全 ， 五） 影响对农村基础
于资金没有得到充分运 用 ， 主要 有农 村信用社 的
主营业务贷款投放受 阻、 资产多元化渠道不畅、 政 策配套机制不健全等诸多因素 ： （ 农村贷款市场开拓的深度和广度不够 一） 具体表现在 ：． １农户贷款市场挖掘不够 ， 户 农 贷款覆盖率较 低。据 笔者近 年来 的典型调查 ， 提 出资金需求的农 户平均在 ４ ％ ， 目前农 户贷款 ０ 而 覆盖面一般只有 ２ ％ ， 明农户贷款 尚有 投放空 ０ 说 间；． ２ 贷款品种滞后于 日益发展的农村消费市场。 有相当一部分农村信用社未对农 民的教育 、 住房 、
对农村合作金融机构资金业务管理思考
对农村合作金融机构资金业务管理的思考摘要：随着我国金融体制改革的深入，金融市场竞争日趋激烈，越来越多的农村金融机构加入银行间市场开展资金营运业务，寻求新的利润增长点。
本文对农村金融机构加强资金业务管理进行了分析，通过对问题的分析，强化联社服务职能入手，提出农村合作金融机构资金业务健康发展的政策建议。
关键词：农村合作金融机构；资金营运；业务发展中图分类号：f830.61 文献标识码：a 文章编号：1001-828x （2013）01-0-01一、农村合作金融机构资金营运中的问题农村合作金融机构所从事的资金业务主要有债券投资、质押式回购等。
本文通过调研发现主要存在以下几方面的问题：信息不对称、获取信息不充分可能会造成资金收益的损失。
由于机构资金规模有限，在同业合作中处于劣势地位，基本没有议价能力，只能被动接受他行报价，而无法与其进行价格谈判。
农村合作金融机构专业人才匮乏的客观实际，在业务决策与操作中经常出现把握投资时点不准，甚至判断失误的现象，从而有可能带来一定的利率风险。
在同业业务中受高利率诱惑，忽视部分中小银行承受能力，存放资金过于集中，在市场流动性趋紧的情况下，一旦存放银行流动性紧张，会给自身造成严重的流动性风险。
还有部分机构债券投资不审慎，为了追求高收益，大量持有低评级债券，忽视自身对风险的承受能力。
二、加强资金业务管理的建议随着我国农村金融体制改革的不断强化和深入，以及金融市场的日益发展。
农村合作金融机构必须通过加强资金管理、搭建服务平台、提高服务能力、完善业务监督来保证资金业务健康发展，壮大自身实力，消化历史包袱，更好地支持“三农”，支持地方经济发展。
1.进行多层次业务培训许多地方的农村合作金融机构营业网点员工对跨省市自治区异地支付结算业务相对陌生，对相关的法律、法规、行政规章和制度规范不十分熟悉，办理这方面业务的基本技能比较弱。
农村合作金融机构各级管理部门，应当结合现有的各项支付结算业务，有针对性地组织举办业务操作规程、相关法规和制度办法培训班，对辖属农村信用联社（农村商业银行、农村合作银行）和农村信用社（农村商业银行支行、农村合作银行支行）等机构网点内勤业务主管、联行岗位业务人员和临柜业务人员进行全面培训。
农商行资金业务课件ppt
THANKS
广告宣传
通过各种媒体和平台进行广告宣 传，提高品牌知名度和产品认知
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举办促销活动，如优惠促销、赠 品等，以吸引客户并促进销售。
客户关怀
提供优质的售后服务和客户关怀 ，提高客户满意度和忠诚度。
05
农商行资金业务案例分析
成功案例一：某农商行的资金业务创新
总结词
该农商行通过创新资金业务模式，实现 了业务的快速增长和客户满意度的提升 。
金融科技的不断创新和应用，将为农 商行的资金业务带来更多的机遇和挑 战。例如，区块链技术可以提高资金 交易的安全性和可追溯性，人工智能 技术可以提升风险管理和客户服务的 质量和效率。
随着客户需求的不断升级，农商行的 资金业务也需要不断进行服务升级和 创新。例如，提供更加个性化、差异 化的产品和服务，以满足客户的多元 化需求；加强客户体验和服务质量， 提高客户满意度和忠诚度；探索新的 业务模式和盈利模式，以适应市场变 化和竞争态势。
农商行资金业务课件
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目录
• 农商行资金业务概述 • 农商行资金业务产品 • 农商行资金业务风险管理 • 农商行资金业务营销策略 • 农商行资金业务案例分析 • 未来农商行资金业务发展趋势
01
农商行资金业务概述
定义与特点
定义
农商行资金业务是指农商行在经 营过程中，利用自有资金和吸收 的存款进行的一系列资金运用活 动。
银行员工利用职务之便进行欺诈活动，如盗取银行资金、 伪造票据等。
要点二
外部欺诈
第三方利用虚假资料骗取银行资金或进行其他欺诈活动。
流动性风险
资金流动性风险
银行在面临资金流出压力时，可能无法及时满足客户的取款和支付需求，导致银行声誉 和经营受影响。
农村信用社资金运营及风险防范的研究
农村信用社资金运营及风险防范的研究xx年xx月xx日CATALOGUE目录•引言•农村信用社资金运营现状及问题•农村信用社风险防范现状及问题•国内外资金运营及风险防范经验借鉴•农村信用社资金运营及风险防范优化设计•结论与展望01引言农村信用社在农村金融体系中的重要地位农村信用社是农村金融体系的重要组成部分，为农村经济的发展和农民收入的提高提供了重要的金融支持。
然而，随着金融市场的不断扩大和金融创新的不断涌现，农村信用社面临着越来越多的挑战和风险。
研究意义通过对农村信用社资金运营及风险防范的研究，可以了解农村信用社的现状和存在的问题，探讨其发展策略和未来发展方向，为农村信用社的可持续发展提供理论支持和实践指导。
研究背景与意义本论文主要研究农村信用社资金运营及风险防范的问题。
具体包括以下几个方面：1）农村信用社资金运营现状及问题分析；2）农村信用社风险防范现状及问题分析；3）农村信用社资金运营与风险防范的策略研究；4）农村信用社未来发展方向探讨。
研究方法本文采用文献综述、案例分析和定量分析相结合的方法进行研究。
通过对国内外相关文献的梳理和总结，深入了解农村信用社资金运营及风险防范的研究现状和发展趋势。
同时，结合具体的案例分析，对农村信用社资金运营和风险防范中存在的问题进行深入探讨。
研究内容研究内容与方法VS研究框架与创新点研究框架本文的研究框架包括以下几个部分：1）引言；2）文献综述；3）实证分析；4）结论与建议；5）参考文献。
创新点本文的创新点在于通过对农村信用社资金运营及风险防范的研究，提出了一些有针对性的策略和建议。
同时，结合具体的案例分析，对农村信用社资金运营和风险防范中存在的问题进行了深入探讨，并提出了相应的解决方案。
02农村信用社资金运营现状及问题是服务于农村地区的主要金融机构，提供存款、贷款、理财等金融服务，旨在支持农村经济发展，提高农民收入和生活水平。
农村信用社定义是指金融机构在市场竞争中通过合理配置资产和负债，实现利润最大化的经营行为。
浅析农村信用社资金外流问题
浅析农村信用社资金外流问题农村信用社资金外流问题一直是当前农村金融领域备受关注的热点问题之一。
随着中国农村经济的快速发展，农村信用社的资金外流问题日益凸显，这不仅影响了农村信用社的经营稳定，也对农村经济的发展带来了一定的负面影响。
本文将从外部因素和内部因素两个方面进行浅析，探讨农村信用社资金外流问题的原因，并提出相应的解决办法。
农村信用社资金外流问题的外部因素主要包括市场竞争加剧、政策环境日益复杂和金融创新不断推进等。
一方面，随着金融市场的不断开放和竞争加剧，大型商业银行、互联网金融等金融机构纷纷进入农村金融市场，吸纳了大量的农村资金，导致农村信用社的存款流失严重。
政策环境的日益复杂也使得农村信用社面临更多的监管压力和风险管控要求，这也加剧了农村信用社的资金外流。
金融创新不断推进，各种新型金融产品的涌现也对农村信用社的吸金能力带来了一定程度的冲击。
农村信用社资金外流问题的内部因素主要包括管理不善、风险控制不力和产品创新不足等。
一方面，农村信用社在管理方面存在一定的不足，例如内部管理机制不够完善、员工素质不高等问题，这些都影响了农村信用社的经营和服务水平，导致资金外流。
农村信用社在风险控制方面也存在不足，对信贷风险、市场风险等方面的管控不够到位，进而导致了资金的外流。
农村信用社在产品创新方面也存在不足，缺乏吸引力和竞争力的金融产品也导致了资金外流问题的加剧。
针对农村信用社资金外流问题，需要采取一系列的解决办法。
可以通过加强各种渠道的市场营销，提高农村信用社的知名度和美誉度，吸引更多的农村资金流入。
可以通过不断优化内部管理机制，提高员工的素质和服务水平，增强农村信用社的吸金能力。
可以加大对风险的管控力度，建立健全的风险管理体系，控制各种风险的发生，降低资金外流的风险。
可以通过加大产品创新力度，推出更多具有竞争力的金融产品，满足农村客户的多样化需求，从而吸引更多的农村资金流入。
农村信用社资金外流问题是一个综合性的问题，需要从外部环境和内部管理两个方面综合分析，找到相应的解决办法。
农村金融机构发展资金业务
关于农村金融机构发展资金业务的探讨摘要：参与全国银行间市场，发展资金业务已越来越成为我国众多中小农村金融机构提高富余资金盈利水平、改善资本充足率、优化资产结构的重要手段。
但农村金融机构在踊跃开展资金业务的同时，也面临一些问题，农村金融机构应积极应对，有效解决，最终实现资金业务的持续、健康发展。
关键词：资金业务；银行间市场；农村金融机构；外汇交易一、引言投资方式多样化、资产结构多元化和开创新的利润来源是农村金融机构遵循金融资产流动性、效益性、安全性有效统一原则下的理性选择。
资金业务是除贷款之外最重要的资金运用渠道，以其突出的安全性和流动性为农村金融机构提供了广阔的发展空间。
有分析表明，近年来农村金融机构的资金业务蓬勃发展，业务规模逐步扩大，涉及领域不断扩展，资金业务收益对总利润的贡献也越来越大，并已逐渐成为第二大收入来源。
本文旨在研究农村金融机构发展资金业务的战略方向与发展策略，从而为农村金融机构进一步发展资金业务提供思路与参考。
二、农村金融机构发展资金业务的现状资金业务是银行除贷款之外最重要的资金运用渠道，也是银行除存款之外的最重要的资金来源渠道。
它涉及外汇交易、债券投资、回购交易、拆借交易、金融衍生品等方面的内容。
现阶段，农村金融机构发展资金业务有以下几个特点：(一)以参与银行间债券市场为主农村金融机构在资金业务上目前主要涉及的领域有债券投资、回购交易、外汇交易。
其中，发展的最快、最普遍是债券业务，在资金业务中处于主导地位。
截至2011年10月底，有1000多家农村金融机构是银行间债券市场的投资者，债券托管量已超过1万亿元。
2011年1-10月，现券的交易量近12万亿元，质押式回购交易量近29万亿元。
(二)已逐步涉足银行间外汇市场目前，国际业务在各地的农村金融机构中已逐渐开展，结售汇量逐年增加，有些农村金融机构年结售汇量已达数十亿，由此外汇交易的规模自然也越来越庞大，对净利润的贡献也开始显现。
浅析农村信用社资金外流问题
浅析农村信用社资金外流问题近年来，农村信用社资金外流问题备受关注。
农村信用社是服务农村地区的金融机构，其资金外流问题严重影响了农村金融体系稳定运行和经济发展。
本文将从资金外流的原因、影响和解决办法等方面进行分析，希望能够对农村信用社资金外流问题有进一步的了解。
一、资金外流的原因1. 地方政府引导基层资金外流在一些地方，地方政府为了推动地方经济发展和吸引外来投资，通过各种方式引导基层农村信用社将部分资金外流到地方的重点项目和产业。
这种行为虽然有利于地方经济的发展，但也给农村信用社的资金稳定带来了挑战。
2. 风险管理能力不足一些农村信用社由于经营管理水平不高，风险管理能力薄弱，容易将资金外流到高风险的项目或者金融机构，导致资金流失。
3. 利益诱惑在金融市场上，有些项目或者机构会以高收益为诱饵，吸引农村信用社的资金外流，从而导致资金外流问题的产生。
1. 农村金融体系不稳定农村信用社是农村金融体系的重要组成部分，资金外流会导致农村金融体系的不稳定，影响农村金融服务的覆盖范围和质量。
2. 农村经济发展受阻资金外流导致农村信用社的资金紧张，往往会影响对农村经济的支持和服务，从而阻碍农村经济的发展。
3. 农村居民金融服务水平降低农村信用社资金外流导致农村金融服务的降低，使得农村居民难以获得高质量的金融服务，影响了他们的金融需求和生活水平。
三、解决农村信用社资金外流问题的对策1. 完善监管体系加强对农村信用社的监管力度，建立健全的监管体系和机制，加强对资金外流行为的监测和处罚力度，规范农村信用社的经营行为。
2. 提高风险管理能力农村信用社要加强风险管理能力的建设，对外部项目和机构进行严格的风险评估和控制，确保资金的安全和稳健运行。
3. 提升金融产品和服务水平农村信用社要不断提升金融产品和服务水平，满足农村居民的金融需求，增强自身的竞争力，减少资金外流的可能性。
4. 加强政策引导政府应当加强政策引导，鼓励农村信用社向农村经济重点支持，提供更多的政策支持和激励措施，减少资金外流的诱因。
信用社财务分析报告(3篇)
第1篇一、前言随着我国金融市场的不断发展和金融改革的深入推进，农村信用社作为农村金融体系的重要组成部分，承担着服务“三农”和地方经济的重要任务。
本报告旨在通过对某农村信用社的财务状况进行全面分析，评估其经营成果、财务风险和未来发展潜力，为信用社的决策提供参考。
二、财务报表分析（一）资产负债表分析1. 资产结构分析- 流动资产分析：流动资产主要包括现金、应收账款、存货等。
通过分析流动资产占资产总额的比例，可以了解信用社的短期偿债能力。
若流动资产占比过高，可能表明信用社流动性较好，但资金利用效率较低；若占比过低，则可能存在流动性风险。
- 非流动资产分析：非流动资产主要包括固定资产、长期投资等。
通过分析非流动资产占比，可以了解信用社的长期投资能力和资产质量。
2. 负债结构分析- 流动负债分析：流动负债主要包括短期借款、应付账款等。
通过分析流动负债占比，可以了解信用社的短期偿债压力。
- 非流动负债分析：非流动负债主要包括长期借款、应付债券等。
通过分析非流动负债占比，可以了解信用社的长期偿债能力和资金成本。
（二）利润表分析1. 收入分析- 利息收入分析：利息收入是信用社的主要收入来源。
通过分析利息收入的变化趋势，可以了解信用社的盈利能力。
- 非利息收入分析：非利息收入包括手续费收入、投资收益等。
通过分析非利息收入的变化趋势，可以了解信用社的非利息收入结构。
2. 成本费用分析- 利息支出分析：利息支出是信用社的主要成本。
通过分析利息支出占收入的比例，可以了解信用社的成本控制能力。
- 其他费用分析：其他费用包括管理费用、营业外支出等。
通过分析其他费用占收入的比例，可以了解信用社的费用控制能力。
三、财务比率分析（一）偿债能力分析1. 流动比率：流动比率=流动资产/流动负债。
流动比率越高，表明信用社的短期偿债能力越强。
2. 速动比率：速动比率=（流动资产-存货）/流动负债。
速动比率越高，表明信用社的短期偿债能力越强。
浅析农村信用社资金外流问题
浅析农村信用社资金外流问题农村信用社在服务农村经济发展、支持农村居民的经济活动中发挥着重要作用，但其资金外流问题却长期困扰着农村信用社的发展。
本文将从农村信用社的资金来源和外流原因两方面分析和说明此问题，并提出一些可行的解决方法。
一、农村信用社的资金来源农村信用社是以居民储蓄为主要资金来源的金融机构，其资金来源主要有以下几个方面：1.居民储蓄：农村信用社通过吸收居民储蓄获得资金。
由于我国农村地区大多是以农业为主导产业，储蓄意识较为强烈。
因此，农村信用社在农村地区具有较强的吸收储蓄的能力。
2.政府拨款：我国政府为了支持农村经济发展和农民生计改善，向农村信用社提供财政拨款。
政府投入的资金可以解决贫困地区和薄弱环节的信贷需求，促进当地农村经济发展。
3.银行贷款：农村信用社可以向其他金融机构如银行申请贷款，作为其筹集资金的方式之一。
4.本地化服务：农村信用社在辖区内为当地居民和企业提供多种金融服务，如储蓄、贷款、保险等，可以获得部分财产入股收益等来源。
农村信用社的资金外流是指其所吸收的储蓄资金与贷款资金流向外部的现象，主要表现在以下方面：1. 城市银行：由于农村信用社的发展和服务水平较低，经常会向城市银行转移资金，从而缩减了当地居民和企业的资金池。
2.投资：一些资金运作性较强的农村信用社可能会将所吸收的资金用于投资，或者放贷给企业或个人进行投资理财等，以谋求更高的收益。
3. 购买政府债券等其他投资项目：农村信用社作为金融机构，往往会购买政府债券等其他投资项目，并进行相关运作。
这些运营可能需要大量的资金流入资金市场，从而减小农村信用社内部的资金池。
1. 提高服务质量：农村信用社要想解决资金外流问题，必须提高自身的服务质量，充分满足当地居民和企业的金融需求。
通过优秀的金融产品、良好的服务态度吸引更多的客户存储资金。
2. 多渠道筹资：农村信用社可以通过拓宽筹资渠道，开展多样化金融服务，提供全面的金融业务，增加收益来源，以解决资金短缺。
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浅析农村信用社同业资金业务
持续了近20年的利率市场化改革在2015年基本完成。
对此，中国经济网评论员徐洪才表示：“存贷款利率市场化是一个攻坚战，也是利率市场化最难以逾越的一个障碍。
我国通过渐进式改革基本实现利率市场化，既反映出改革的思维是稳中求进，也反映出客户和金融机构之间的博弈是理性的。
”虽然利率市场化基本完成，但我国的利率体系还不完善，未来依旧任重而道远。
2015年3月1日，我国金融机构存款利率浮动区间的上限由存款基准利率的1.2倍调整为1.3倍；5月11日，这一浮动区间上限由此前的1.3倍调整为1.5倍；8月26日，1年期以上定期存款的利率浮动上限放开；10月24日，央行宣布对商业银行和农村合作金融机构等不再设置存款利率浮动上限。
至此，持续了近20年的利率市场化改革基本完成。
取消商业银行和农村合作金融机构等存款利率浮动上限在我国金融发展史上有着特殊意义，标志着我国利率市场化在定价方面的彻底完成。
不过，与此同时，我国利率市场化也面临着诸多挑战。
国际经验表明，健全资本市场定价机制，提升资金配置效率将是一个长期过程。
我国利率市场化已基本完成，这给我们以传统存贷利差收入为主的农村信用社带来很大的影响，使我们不得不开始尝试谋求新的利润渠道。
利率市场化后，存贷款利率由市场决定，竞争愈加激烈，利润空间不断被收窄，而我们农村信用社吸收的存款远远高于投放的贷款，大批富余资金的有效运用成为亟待解决的问题，而且，利率风险和流动性管理也开始考验我们的经营管理水平。
银行业加大产品创新力度，增加经营手段，金融混业经营是大势所趋，农村信用社在其他中间业务产品尚未成熟的情况下，加快发展资金业务不仅能优化资产配置、提高资金营运效率、拓展收入渠道，还能有效地分散风险、缓解资本压力，是农村信用社战略转型、改制农商行过程中的必要举措。
资金业务作为我国银行业三大业务之一，是传统存贷款业务以外最重要的资金来源和运用渠道，一般说来，资金业务主要包括货币市场交易、债券投资与交易、票据业务、理财业务等。
近几年，随着银行间业务市场的兴起，农村信用社开始涉足资金业务，通过调剂资金头寸，将富余资金存放同业或投资理财，获得闲置资金收益。
以我县联社为例，最近几年，资金业务取得了长足发展，业务品种更加多样性，逐渐成为我县联社利润组成的一个重要部分。
目前我县联社的资金业务主要集中在存放中央银行准备金款项、存放同业款项以及投资理财,截至2015年底，实现金融机构往来收入15039万元，在获得可观收益的同时，进一步优化了资产结构、提升了经营管理水平。
但是随着市场竞争日益激烈，加之我们农村信用社资金业务起步晚，对资金业务的研究力度不足，受制于规模、监管、输出渠道、投资产品类型等原因，面临着巨大的竞争压力。
特别是2015年下半年以后，市场流动性充裕，同业存放利率持续走低，加之监管部门对同业市场监管趋严，相继出台多项文件，尤其是2014年的“127号文”，加强了对金融机构同业业务和投资活动的规范和监管，其中“对单一金融机构法人的不含结算性同业存款的同业融出资金，扣除风险权
重为零的资产后的净额，不得超过该银行一级资本的50%”的资本限额规定，使得我们这样具有法人资格的县级联社在资金业务市场中不得不去选择更多的交易对手行，增加了资金输出的难度，而且对市场利率的主动权也随之发生了转变，农村信用社作为市场资金的供给方，一度出现富余资金难以及时存出且收益较低。
鉴于此，我们应当及时调整明确经营思路，在风险可控的前提下，做大做强资金业务，为县级联社转型发展做出新的贡献。
在资金业务发展上，我们可以确定以下经营思路：一是降低资金市场业务的风险集中度，不要把鸡蛋放在同一个篮子，通过合理确定资金的到期期限和产品种类，使期限、种类相互配合、互相补充，既降低风险集中度，又能保证联社资产运营的流动性不受影响，保证传统信贷业务、结算资金等各项业务正常经营。
二是加强对宏观经济形势和金融政策的研究与跟踪，密切关注国家经济发展的动向、资金业务市场走势以及央行货币利率政策取向，以投资者的眼光和思维进行分析、判断，促进资金业务的健康、快速发展。
适当控制风险偏好，严格限制对高风险业务种类和产品的投资。
三是重视同业合作。
在交易合作的传统基础上，调整同业合作模式，积极参与资金业务成员协会，分享成员间在产品、服务、渠道、管理等方面的经验，提升管理水平和盈利水平；加强与兄弟联社之间的业务合作，在风险可控、业务合规的基本原则下，利用“组团”实现规模扩大效应从而提高农村信用社在利率收益等方面的话语权，改善我们县级联社作为单个法人主体受资本限额制约的被动局面，实现资金收益的最大化。
四是加大同业交流，研
究同行产品，在成功改制农商行以后，加大自身资金业务创新，紧随市场步伐，提升效益。