第六章商业银行(20210228232517)
商业银行PPT教学讲义
表内资产的风险资产量=∑表内资产×相应的风险权数
表外资产的风险资产量=∑表外资产×信用转换系数×表 内相对资产的风险权数
表内资产项目
现金 政府债券 拆放同业 房屋抵押贷款 商业贷款 固定资产 合计 表外资产项目 回购协议 履约担保 跟单信用证
合计
某商业银行各项资产
金额
风险权数
单位：万元 风险资产
非银行性持股公司和银行性持股公司
作用：一是规避跨州设立分支机构的法律限
制,二是通过设立子公司来实现业务多元化,三 是服务设施集中,可以节约费用开支. 银行持股公司缺点是,易于形成垄断,不利于竞 争.
4、连锁银行制
是指由一个人或一个集团控制两家或者两家以 上的银行,但又不以股权公司的形式出现的一种 银行制度.
1.全额准备金 部分准备金,信用中介职能产生 2.保管业务 存款业务,支付中介职能产生 在信用中介与支付中介职能基础上,信用创造职能产生 3.保管凭条 银行券,发行信用货币职能产生
2、商业银行的发展趋势
1集中化.
近年来全球100亿美元以上的银行业并购
排名
卖方
1 旅行者集团
2 国民银行
3 三菱银行
4 瑞士联合银行
• 例如股票发行溢价、保留利润、普通准备金和法定 准备金的增值而创造和增加的反映在资产负债表上 的储备
附属资本
包括非公开储备、重估储备、普通准备金、混合资 本工具和长期附属债务.
1．非公开储备.
• 该储备不公开在资产负债表上标明,但却反映在损益表内,并为银 行的监管机构所接受.
2．资产重估储备.
• 包括物业重估储备和证券重估储备.
行Herstatt Bank和美国的富兰克林国民银行 Franklin National Bank的倒闭.为了强化国 际银行系统的稳定性,消除因各国资本要求 不同而产生的不公平竞争,1987年12月巴塞 尔委员会通过了如何衡量和确定国际银行 资本及监督标准的协议草案,并于1988年7 月15日正式通过了统一资本计量与资本标 准的国际协议International Convergence of
第六章 商业银行
目
金
额
占 比 3.93 87.7 1.67 6.7 100
资本(所有者权益) 所有者权益)
2,534 56,604 1,073 4330 64,541
总资金来源
资料来源:工商银行2005年报
〈一〉银行资本： 银行资本： 股本 银行盈余(资本盈余，未分配利润) 银行盈余(资本盈余，未分配利润) 各项储备金 债务资本
负债（资金来源） 负债（资金来源） 按流动性高低排列） （按流动性高低排列）
支票存款 11 非交易存款 储蓄存款+ 储蓄存款+ 小额定期存款(10万美元以下) (10万美元以下 小额定期存款(10万美元以下) 37 15 大额定期存款 借款 29 银行资本 8
负债与资本总额
100
第二节 商业银行的业务
（3）次级贷款。借款人的还款能力出现了明显的问题， 依靠其正常的经营收入已无法保证足额偿还本息。在次级 贷款中，借款人依靠其正常经营收入已经无法偿还贷款本 息，而不得不通过重新融资或拆东墙补西墙的办法来归还 贷款。 （4）可疑贷款。借款人无法足额偿还本息，即使执行抵 押或担保，也肯定要造成部分的损失。可疑类贷款具备了 次级类贷款的全部症状，而且程度更加严重。如果属于抵 押担保贷款，即使履行抵押担保，贷款本息也注定要发生 损失。只是贷款正在重组等原因，对损失程度尚难以确定， 因此称为可疑。 （5）损失贷款。在采取所有可能的措施和一切必要的法 律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少的一部 分。在损失类贷款中，无论采取什么措施和履行什么程序， 贷款者注定要损失。
存款业务经营的流动性风险
银行无力应对存款人提款要求的风险，遭 “挤兑”时，风险迅速释放。 流动性风险的原因：
金融学第六章商业银行
见下图
（一）现金资产
现金是银行的一线准备，开展业务的重要保证； 流动性非常高。 盈利性很低，所占比例越来越小。
1、库存现金：商业银行为应付存款户提取现金和商业银行日 常开支而保留的现金。
2、准备金 存款
商业银行为根据 吸收的存款存放 在中央银行的款 项。
按照业务经营范围划分：
职能分工型和全能型：
即“英国模式”与“德国模式”
全能型优点：
提供最佳投资机会和最广泛金融服务； 增加银行和客户联系；业务风险分散。
全能型
商业银行可以经营一切金融业务，包括存、 放、汇业务，证券业务，保险业务或其他 投资银行业务。
全能型银行的主要代表是德国、荷兰、瑞士。
银行可以从事银行、证券、保险业务的经营，并可以 持有工商业公司股份。
2、支付中介
是指商业银行利用活期存款账户，为客 户办理货币结算、货币兑换和转移存款等业 务，成为客户的货币保管者、出纳或支付代 理人。
3、信用创造（详见后面章节）
是指商业银行具有创造存款货币，从而 扩张市场信用的能力。
商业银行与其他金融机构的一个重要区 别是：
法律允许它吸收各类存款和发放各种贷 款。当一家银行吸收到一笔存款时，除去按 规定缴纳存款准备金后，可以把剩余资金贷 放给客户；客户取得贷款后，可能用来支付 有关货款或用作其他支付，但最终会转化为 其他单位或个人的资金来源；其他单位和个 人又会把收到的款项存入另一家银行，另一 家银行扣除存款准备金后又会把剩余款项贷 放给新的客户。
地位：是商业银行非常传统而且最重要的一
项基本业务，存款机构的称呼因此而来.
按支取特征，基本的存款账户有三类：
第六章+++商业银行课件
〔一〕优势
本钱低 风险小 收益高
〔二〕种类
转账结算
信誉卡业务
1、转账结算功用
2、汇兑功用
3、储蓄功用
4、消费存款功用
汇兑业务 代理收付款业务 保管业务 代客买卖业务 咨询业务
二、表外业务
不反映在银行资产负 债表内，却可为银行带来 利润或风险的业务。
➢ 或有资产负债类表外 ➢ 业务 ➢ 衍生金融工具买卖
行
〔三〕〝商业银行〞称号的 由来
商业的 营利的
二、商业银行的概念及特点
〔一〕概念 运营目的＋运营内
容＋信誉发明＋企业
〔二〕特点
综合型、全能型 国度经济活动的中枢 中央银行实施货币政策的基础
和途径
三、商业银行的职能
➢ 信誉中介职能 ➢ 支付中介职能 ➢ 信誉发明职能 ➢ 金融效劳职能
〔一〕信誉中介职能(基本〕
负债业务
第二节 商业银行的负债业务
自有资金 存款
外来资金 借款
一、自有资金
〔一〕来源：财政拨付 自身积聚
〔二〕自有资金的构成
股本 资本盈余 储藏金 未分配利润 公积金
〔三〕自有资金的作用
1、停业的前提； 2、信誉的表现； 3、补偿不测损失，保
护存款者利益
〔四〕«巴塞尔协议»
1、中心资本和隶属资本； 2、风险权数； 3、风险资产； 4、资本充足率
〔二〕票据抵押放款
银行发放的以未到期的票据为 抵押的存款。
与票据贴现的区别
1、一切权的转移不同； 2、融资的金额不同； 3、支付利息的时间不同。
三、存款业务
➢ 最主要的资产业务 ➢ 取得利润的主要途径
〔一〕分类
1、按期限划分 短期存款 中期存款 临时存款
第6章商业银行
的清偿能力，经得起重大风险和损失，能随时
应付客户提存，使客户对银行保持坚定的信任。
• 合理安排资产规模和结构，注重资产质量 • 提高自有资本在全部负债中的比重 • 必须遵纪守法，合法经营
（二）流动性目标
• 流动性是指商业银行随时可以适当的价格 取得可用资金的能力，以便随时应付客户 提存及银行支付的需要。 • 银行为了保持清偿力，维护银行信誉，必 须保持足够的流动性
• 正常贷款：指借款人能够履行借款合同，有充分把握按 时足额偿还本息的贷款。这类贷款的借款人财务状况无 懈可击，没有任何理由怀疑贷款的本息偿还会发生任何 问题
• 关注贷款：指贷款的本息偿还仍然正常，但是发生了 一些可能会影响贷款偿还的不利因素。如果这些因素 继续下去，则有可能影响贷款的偿还，因此，需要对 其进行关注，或对其进行监控。
(三)资产负债管理理论
使二者在数量、期限、利率、流动性 等方面合理搭配、保持协调对称。 资产负债比例管理：资本充足率、存 贷比、流动性比率、拆借资金比率、单个 贷款比率、股东贷款比率、贷款质量比例 等。
• 商业银行风险监管核心指标一览表
• • • • • • • • • • • • • • 风险水平 流动性风险 1.流动性比例 大于等于25% 2.核心负债依存度大于等于60% 3.流动性缺口率大于等于-10% 信用风险 4. 不良资产率 5.单一集团客户授信集中度 6.全部关联度小于等于50% 市场风险 7.累计外汇敞口头寸比例小于等于20% 8.利率风险敏感度 操作风险 9.操作风险损失率
（三）盈利性目标
• 商业银行经营活动的最终目标，是商业银 行的性质所决定的 • 商业银行实现盈利的主要途径
三性关系：对立统一。三性之间具有一定 的矛盾；也具有一定的相互影响或转化的关系。 应力争做到三性的平衡。
(本科)第6章-商业银行ppt课件
二、资产业务的构成
（一）准备金
1、库存现金 2、央行准备金
（二）贷款业务
1、按银行贷款的期限：活期贷款、定期贷款、透支 2、按银行贷款的保障条件：信用贷款、担保贷款、票 据贴现
（三）票据贴现 （四）证券投资
（本科）第6章 商业银行ppt 课件
第四节 商业银行的中间业务和表外业务
• 一 中间业务 • 二 表外业务
（本科）第6章 商业银行ppt 课件
一、中间业务
中间业务是银行接受客户委托，为客户提供各种服务，收 取佣金、手续费、管理费等费用的一种业务。中间业务不占用 或很少占用银行资产，除结算、租赁等极少数业务之外，也不 直接涉及银行自身资产负债金额的变化，但能为银行增加收益。 在国际结算中广泛使用的各种信用证以及信托、咨询等业务， 都属于传统的中间业务。
（本科）第6章 商业银行ppt 课件
3、中国现阶段的商业银行
2003年修订的《中华人民共和国商业银行法》（以下简 称《商业银行法》）这样定义商业银行：商业银行是指依照 《商业银行法》和《中华人民共和国公司法》设立的吸收存 款、发放贷款、办理结算业务等的企业法人。
（本科）第6章 商业银行ppt 课件
二、商业银行的产生和发展
（一）商业银行产生与发展的一般历史
1、早期的商业银行
银行是一个古老的行业。古法语词banqueh和意大利语 banca在很早前被用来描述“板凳”或“货币兑换商的桌子”。 历史学家认为这些描述与2000多年前的银行业有关。早期的银行 是从货币兑换业演变而来的，起源于文艺复兴时期的意大利。由 于货币不统一，为适应贸易的需要，经营货币兑换业务的商人随 之出现。各国贸易商为避免随身携带货币的风险，便委托货币兑 换商代为保管货币，并委托他们办理汇兑和支付业务，在货币兑 换商手中积聚了大量的货币，他们便用闲置的货币从事短期商业 票据的贴现赚取手续费。15～17世纪，由于此时工业革命进入萌 芽期，特别是大规模的生产和全球贸易市场的扩张，需要新的支 付手段和信贷方式，这使得银行得到了飞速的发展。
第6章商业银行-精选文档
第1节 商业银行概述
5.连锁银行制 • 指两家以上的商业银行受控于同一个人或 集团，但不需要成立股权公司，而是以银 行间相互持股的形式组建的银行组织形式。
第2节 商业银行业务
一、负债业务 • 负债业务是指形成商业银行资金来源的业 务。 • 广义的负债业务包括自有资本和吸收的外 来资金，其中自有资本的比重较小，是吸 收外来资金的重要基础。 • 狭义的负债业务不包括银行资本金业务。
第1节 商业银行概述
（2）商业银行是特殊企业。 • 商业银行是以金融资产和金融负债为经营 对象，经营的是货币和信用等特殊商品， 具体经营内容包括货币收付、货币借贷以 及各种与货币运动有关的或者与之相联系 的金融服务。
第1节 商业银行概述
（3）商业银行是独特的金融企业。 • 商业银行在金融体系中处于骨干地位，功 能全面，分支机构众多，业务经营广泛， 金融创新突出，其他金融机构的业务经营 则相对单一。
第2节 商业银行业务
分类： • 用途或对象：工商业贷款、农业贷款、消 费者贷款、有价证券经纪人贷款。 • 担保条件：票据贴现贷款、票据抵押贷款、 商品抵押贷款、信用贷款等 。 • 金额大小：批发贷款、零售贷款。 • 利率约定方式：固定利率贷款、浮动利率 贷款。
第2节 商业银行业务
第6章 商业银行
• • • • 商业银行概述 商业银行业务 商业银行信用创造 商业银行经营管理
第1节 商业银行概述
一、商业银行的产生 1. 铸币兑换业 2. 货币经营业 3. 早期银行 4. 现代银行
第1节 商业银行概述
二、商业银行发展模式 （1）英国模式（分离型商业银行） • 以短期商业性贷款为主，业务主要集中于 贴现票据和商品流通中的短期周转性贷款， 不能涉足属于投资银行经营范围的证券投 资业务。
第06章 商业银行
6.3 商业银行资产业务
6.3.1 票据业务 6.3.2 贷款业务 6.3.3 证券业务
6.3.1 票据业务
1.票据贴现 银行买进未到期的票据。 2.票据抵押贷款 银行发放的以未到期的票据作为抵押的贷款，是 抵押贷款的一种。
6.3.2 贷款业务
1.贷款业务的种类 2.银行贷款的依据 3.贷款风险和贷款保护
资本充足率=（资本—扣除项）/风险加权资产
新版巴塞尔协议（2019年6月26日 ）：三大支柱 WWW .BIS. ORG
1.最低资本充足率8%的数量规定
一级资本：实收资本（或股本）与公开储备（资 本公积、盈余公积、未分配利润）
二级资本：未公开储备、资产重估储备、一般准 备金
三级资本：到期日至少为2年的次级债务，且必 须在需要时能成为银行的部份永久性资本；必须是 无担保、不得提前偿还的债务；并且有条款保证， 当银行偿还该债务使其资本充足率降至最低要求以 下时，即使债务到期，银行也不必偿还本金或支付 利息。三级资本只用于防范市场风险。
求解：保持新增贷款的低不良率，有效地实现利润， 通过利润来有效补充资本，从而既降低不良贷款率， 又满足资本充足率。
我国商业银行贷款扩张的内在冲动：四大国有商业 银行（降低不良贷款率，上市），股份制商业银行： 扩大市场份额，增强自身实力，培育核心竞争力，应 对入世后的挑战
6.2.2 存款
1.存款的来源 流动资金；其他社会闲置资金；银行的贷款 2.存款的分类 活期存款；定期存款；储蓄存款 按存款人不同，存款分为企业存款和储蓄存款， 在此基础上，按期限，企业存款分为活期存款和定 期存款，储蓄存款分为活期储蓄、定期储蓄和定活 两便储蓄。 补充：主动负债与被动负债
6.2.1 自有资本
1.资本的功能及构成 （1）资本的功能：营业功能、保护功能和管理功 能
商业银行经营管理第6章
1 数字化转型
商业银行通过引入新技术 和创新产品，实现数字化 转型，提升服务质量和效 率。
2 普惠金融
关注农村和低收入人群， 推出普惠金融产品，促进 金融包容性。
3 绿色金融
支持环保项目和可持续发 展，推动绿色金融的发展 和应用。
商业银行的监管和法规环境
监管机构 法规合规 金融稳定性
商业银行受国家银行监管机构监管，如中国人民 银行。
利润来源
主要通过利差（存贷利率差）、手续费收入和投资 收益等实现利润。
风险与损失
商业银行面临信用风险、市场风险和操作风险等， 需要进行风险管理以减少损失。
商业银行的风险管理
风险评估
商业银行需要评估不同风险类型 的潜在影响和可能损失。
风险缓解
采取相应的风险缓解措施，如分 散风险、设立资本储备等。
风险监控
定期监测和评估风险情况，及时 采取必要的风险应对措施。
商业银行的资本和流动性管理
1
资本充足
商业银行需要保持足够的资本储备以强化抵御风险的能力。
2
流动性管理
商业银行应保持充足的流动性以应对不同的市场变化和资金需求。
3
压力测试
定期进行压力测试，评估银行在不同情景下的资本和流动性需求。
商业银行的创新和发展
商业银行需遵守相关法律法规，如反洗钱法和金 融风险防控政策。
监管机构关注商业银行的金融风险和稳定性，维 护金融市场的稳定运行。
商业银行经营管理第6章
本章主要介绍商业银行的定义、功能和组织结构，以及管理层级、利润和损 失分析，风险管理、资本和流动性管理，创新和发展，监管和法规环境等内 容。
商业银行的定义和功能
1 金融中介
商业银行起到金融中介的作用，为储户和借款人提供融资、储蓄、支付等服贷活动创造信用并促进经济增长。
第六章 商业银行
6.1.3 商业银行的组织结构
一、外部组织结构 (一) 独家银行制 所谓独家银行制，它是指银行业务分别由各自独立 的商业银行经营，不设或有关章程不允许设立分支机构的 一种商业银行组织形态，目前仅存于美国。 （二）分支行制 分支行制是按照同一章程，在同一个董事会管理下， 在大都市中设立总行，然后在本市、国内、国外普遍设立 分支行的制度。目前大多数国家都采用这种制度，实行这 种制度的代表是英国。
一、外部组织结构
（三）集团银行制
集团银行制（又称银行持股公司制）是由某一集 团成立一股权公司，再由该公司控制或收购两家 以上银行的商业银行组织制度。 （四）连锁银行制
连锁银行制是通过持股或聘任董事的方式，把两 家以上独立的银行联系在一起，取得对这些银行 的控制的商业银行组织制度。
二、内部组织结构
6.3.1 商业银行经营的原则
一、“三性”原则 1. 安全性原则。所谓资产的安全，主要是指 银行信贷资产免遭风险的程度。安全性原 则是银行信贷经营的首要原则，它要求贷 款到期要如数收回。 2. 流动性原则。流动性是指资产的名义价值 在不发生损失的情况下迅速变现的能力。 3. 盈利性原则。是指银行尽可能收取最高的 利息收入及其他收入。
返回
6.2.1
负债业务
负债代表商业银行的资金来源，与此相 关的业务就是商业银行的负债业务。具体 包括：存款负债、借入负债和结算中的负 债。
一、存款负债
1.活期存款
2.定期存款
3.储蓄存款
4.外汇存款
5.存款业务的创新
二、借款负债
1. 银行同业借款 2. 向中央银行借款 3. 公众借款 4. 回购协议 5. 境外借款
返回
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
6.3.3
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
商业银行一、辨析题1. 17世纪，随着资本主义经济得发展，近代商业银行已经生成，它们虽已具备了支付中介与信用中介职能，但并非现代意义上得商业银行。
Ao正确B. 错误2. 商业银行就是一种特殊得金融企业。
A. 正确B. 错误3. 银行得现金越多越好，表明较好得流动性。
A. 正确B. 错误4. 中间业务收入已经成为现代商业银行利润得重要来源。
A. 正确B. 错误5. 商业银行进行证券投资业务增加了商业银行得风险,但从另一个角度来瞧，又分散了商业银行得风险。
A. 正确B. 错误二、单项选择题1。
人们公认得近代商业银行起源于（）.A。
英国伦敦B. 意大利得威尼斯C .荷兰阿姆斯特丹D。
法国巴黎2。
公认得第一家现代商业银行就是（）。
A。
米兰银行B. 阿姆斯特丹银行C。
英格兰银行D. 汉堡银行3。
商业银行新发行普通股或增资扩股时，由于股票得市场价格髙于票而价格而产生得溢价部分必须计入（）。
A。
资本盈余B. 实收资本C. 未分配利润D。
公益金4。
商业银行得期限较短、有大小不同发行额度得银行借拯就是指（）。
A. 资本性债券B. 资本性票据C. 优先股D. 可转换债券5。
商业银行得期限较长、发行而额较大得债务凭证就是指（）。
A. 资本性债券Bo资本性票据C. 优先股D. 可转换债券6..可转让定期存单(Negotiable Ce r t ifica t eof Deposit.CDs)首创于()。
A. 英国英格兰银行B. 美国第一银行C. 汇丰银行D. 美国花旗银行7. 商业银行把自己办理贴现业务时买进得未到期票据，如短期商业票据、国库券等转卖给中央银行，获取现款，这种借款形式称为()。
A. 再贴现B. 同业拆借C. 回购协议D. 直接借款7 .银行之间利用资金融通过程中得时间差、空间差与行际差进行调剂资金头寸得短期借贷, 这种借款形式称为()。
A. 再贴现B. 同业拆借C. 回购协议D. 直接借款8. 商业银行将其持有得有价证券，如国库券、政府债券等，暂时出售给其她金融机构、政府甚至企业，并在将来约定得日期以约泄价格购回，这种借款形式称为()•A. 再贴现Bo同业拆借C. 回购协议D. 直接借款9. 商业银行经营管理得目标就是()。
A。
在风险最小化得前提下，实现利润最大化B, 保持流动性C. 风险最小化Do利润最大化10. 银行无力为负债得减少或资产得增加提供融资得风险(不确左性)就是指()。
A. 流动性风险B. 利率风险C. 信贷风险D. 投资风险11. 由于市场利率变动得不确左性所导致得银行金融风险就是指()。
A°流动性风险B. 利率风险C°信贷风险D。
投资风险12. 借款人不按约履行还本付息义务而使商业银行蒙受损失得不确怎性就是指().A。
流动性风险B。
利率风险C。
信贷风险D»投资风险13。
由于未来得不可预测性而产生得投入本金与预期收益增减得不确左性就是指（）。
A. 流动性风险B。
利率风险C a信贷风险D a投资风险1 4 .商业银行得最基本职能就是（）。
A. 信用中介职能B. 支付中介职能C. 信用创造职能D. 调节经济职能三、多项选择题1 . 17世纪，已经生成得近代商业银行并非现代意义上得商业银行，原因在于：（）。
A. 具有高利贷性质B. 没有信用中介职能C. 贷款对象不就是工商业者I）。
生存基础不就是社会化生产2. 现代商业银行通过（）建立起来。
A. 资产阶级按股份制原则组织B. 农民集资建立C3髙利贷银行改变自己得经营方针与组织形式D. 地主阶级设立3。
与早期银行相比，现代商业银行具有得特点有：（）。
A. 利息水平适当B. 信用功能扩大C a具备信用创造功能D. 支付结算4。
商业银行得基本职能有（）.A. 信用中介职能B o支付中介职能Co信用创造职能D。
调节经济职能E. 金融服务职能5. 商业银行全能化得途径有（）.A. 金融创新B. 规避管制C. 收购兼并Do直接经营6。
商业银行自有资金主要包括（）。
A。
普通资本B. 长期负债Co优先资本D. 其她资本7. 普通资本就是银行自有资金得基本形式，包括（）。
A. 普通股B. 资本盈余C. 优先股D. 未分配利润&一般而言，存款可以概括为（）几类。
A. 活期存款Bo教育存款C. 泄期存款D. 储蓄存款9 •商业银行向中央银行借款可以采取得形式有（）。
A. 再贴现B. 同业拆借C. 回购协议D. 直接借款10。
商业银行得现金资产包括（）。
A. 库存现金B。
交存中央银行得存款准备金C. 存放同业D. 托收未达款11. 第一准备金就是银行应付客户提取存款得第一道防线，即流动性最强得准备金，包括（）。
A. 库存现金B. 存放中央银行C. 短期贴现D. 同业得存款以及托收未达款12。
第二准备金构成商业银行得第二道防线，包括（）。
A. 短期贴现B. 同业拆放C. 短期投资D. 同业得存款以及托收未达款13. 贷款按用途划分，可以分为（）。
A. 工商贷款B. 不动产贷款C. 消费贷款D. 证券贷款E. 信用贷款14。
贷款按保障程度划分，可以分为（）。
A. 信用贷款B. 抵押贷款C. 消费贷款D。
担保贷款E。
活期贷款15. 贷款按期限划分，可以分为（）.Ao活期贷款B. 信用贷款C。
泄期贷款Do抵押贷款E o透支16. 商业银行从事证券投资业务得目得主要有（）. Ao取得收益B, 补充流动性C。
降低风险Do投机17. 商业银行证券投资得主要对象有（）。
A .债券B. 股票C. 黄金D. 外汇1 8.商业银行结算类中间业务包括（）.A。
汇兑业务B。
代收业务C。
信用证业务D. 承兑业务Eo信用卡业务19. 商业银行代理类中间业务包括（）。
A汇兑业务B. 代收业务C. 信用证业务D. 代理融通业务E. 信用卡业务20. 商业银行经营管理得一般原则就是（）。
A. 安全性B. 流动性Co风险性Do效益性21 o资产管理理论经历了（）三个阶段。
A. 商业贷款理论B. 购买理论C. 预期收入理论D. 销售理论E. 可转换性理论22。
现代负债管理理论包括（）。
Ao商业贷款理论B. 购买理论Co预期收入理论D. 销售理论E。
可转换性理论2 3。
商业银行资产负债管理得基本方法有（）。
A. 利率敏感性差额管理法B. 购买管理C. 真实贷款管理D. 金融期货套做2 4.商业银行经营管理得目标就是（）.A。
在风险最小化得前提下，实现利润最大化B. 在利润最大化得前提下，实现风险最小化C. 风险最小化D. 利润最大化25.商业银行全而风险管理必须遵循得原则有（）。
A. 对称原则B. 分散原则C. 转移原则1）。
择优原则E. 制约原则四、简述题1。
简述商业银行得性质.2。
商业银行得基本职能有哪些？习题答案一、辨析题1. 17世纪，随着资本主义经济得发展，近代商业银行已经生成,它们虽已具备了支付中介与信用中介职能，但并非现代意义上得商业银行。
正确。
主要原因有：第一，商业银行在产生之初大都具有髙利贷性质。
例如17世纪英国得贷款利率在年率20%〜30%之间，髙利贷吞噬了资本主义企业得大部分利润，不利于社会再生产，阻碍了资本主义经济与商业银行自身得发展。
第二，贷款得对象主要就是政府与封建贵族，而不就是工商业者。
第三,银行业得生存基础还不就是社会化大生产得生产方式。
2 .商业银行就是一种特殊得金融企业。
正确。
①商业银行就是一种企业，它具有现代企业得基本特征。
与一般得工商企业一样，商业银行也具有业务经营所需得自有资金，也须独立核算，自负盈亏，也要把追求最大限度得利润作为自己得经营目标。
获取最大限度得利润就是商业银行产生与发展得基本前提，也就是商业银行经营得内在动力。
就此而言，商业银行与工商企业没有区别。
②商业银行就是一种特姝得企业•商业银行就是经营货币资金得金融企业，不同于一般工商企业经营得对象，后者创造有使用价值得商品，商业银行创造得就是能充当一般等价物得存款货币：后者活动于一般得商品生产与流通领域，商业银行活动于货币信用领域.③商业银行就是一种特殊得金融企业。
商业银行作为金融企业，也有英特殊性:其一,与中央银行相比较，商业银行而向工商企业、公众及政府机构办理具体得存放款业务。
中央银行就是金融体系得核心，不以营利为目得，不办理具体信用业务，苴身份就是超然得监管者、领导者与政策执行者。
英二，与英她金融机构相比,商业银行得业务经营具有广泛性与综合性，不囿于其她专业银行或非银行金融机构特左得经营界限，并且随着金融自由化浪潮得推进，现代商业银行已经发展为金融百货公司、万能银行，业务触角伸至社会经济生活得各个角落•英三，信用创造就是商业银行特有得职能。
3。
银行得现金越多越好，表明较好得流动性。
错误。
由于库存现金就是无息资产，且需要一泄得保管费用，银行一般尽量压缩库存现金量, 只保持必需数额，以减少不必要得费用与风险。
4 .托收未达款可以视同为现金。
正确。
这部分款项收妥前不能抵用，但收到后或增加存放同业得存款余额，或增加本行在中央银行准备金账户上得存款余额，所以视同现金。
5•中间业务收入已经成为现代商业银行利润得重要来源。
正确。
中间业务就是存贷款业务得延伸，就是从存、贷款业务中衍生出来得，但又有独特得市场空间，越来越成为商业银行有竞争力得主要业务.6。
商业银行进行证券投资业务增加了商业银行得风险，但从另一个角度来瞧，又分散了商业银行得风险.正确.商业银行投资得证券中有大部分就是风险小、信用可靠、流动性强得公债券、国库券等，可以降低整个投资业务得风险•同时通过资产组合多样化，商业银行可以避免将全部资金用于贷款，降低其经营风险.一、单项选择题1 •人们公认得近代商业银行起源于()•A. 英国伦敦B. 意大利得威尼斯C. 荷兰阿姆斯特丹Do法国巴黎正确答案:B2. 公认得第一家现代商业银行就是()。
Ao米兰银行B。
阿姆斯特丹银行C。
英格兰银行D。
汉堡银行正确答案：C3. 商业银行新发行普通股或增资扩股时，由于股票得市场价格高于票而价格而产生得溢价部分必须计入().A. 资本盈余B. 实收资本C. 未分配利润Do公益金正确答案：A4°商业银行得期限较短、有大小不同发行额度得银行借据就是指()。
A a资本性债券B. 资本性票据C. 优先股D. 可转换债券正确答案:B5。
商业银行得期限较长、发行面额较大得债务凭证就是指().A. 资本性债券B。
资本性票据C。
优先股D. 可转换债券正确答案：A6。
为应付资本得减少(如普通股股东退股、优先股赎回或法院裁决淸偿等)而保持得储备被称为()0Ao资本准备金B. 贷款损失准备C. 证券损失准备D. 坏账损失准备正确答案：A7。
为应付贷款呆账、坏账损失而保持得储备被称为().A. 资本准备金B. 贷款损失准备C. iiE券损失准备D. 坏账损失准备正确答案：B8•为应付证券价格下降而保持得储备被称为()。