糖业行业研究报告(ppt 25页)

原料
食糖生产
产品运输
市场
种子品种的影响 农民种植产品的 驱动因素 糖分的影响 原料种植 原料收购
昌吉糖厂的生产 成本
与行业领先者的 比较
与疆内平均水平 的比较
屯河糖业不同 的交货运输成 本
降低运输成本 的方法
产品竞争情况 客户分析 市场状况 市场分析
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行业研究结构：
寻找关键因素，解决行业介入，企业生存和发展问题
分析关键因素
关 键 因 素
企业
寻找解决对策
地区 国内
国际
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1
用成本比较来分析竞争
WTO对中国糖业的影响
食糖进口成本模拟
1、[9.25＋0.4（升水）] ×22.0462（换算单位）×1.03（旋光度增值[7-10月的货物取值为1.03]) ＝ 219.13美元/吨
7
2220
6.5
2087
9
2867
8
2602
巴西
（运费32美元/吨）
7.5
2469
7
2336
6.5
2204
注：按20%关税计算。若白砂糖进行销售，还需要运费和相应的利润。
进口糖加工成白砂糖 成本（RMB元/吨）
3276 2988 2844 2701 2557 3352 3064 2920
2777
2633 3478 3191 3047 2903 2760
食糖进口受国内产量影响，国家主要利用其调节国内市场的供求，因此市场价格高，则进口量大， 反之亦然。
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7
区域研究，通过价值链分析，深入 进行区域和企业研究
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8
构建糖业的价值链以便深入分析
价值链分析
产品成本
原料成本 其他制造成本
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要提高食糖企业的利润 只有从成本入手，通过 降低成本来增加利润。
10
食糖的（平均）交货成本构成
其他制造成 本 18%
财务费用 5%
销售和管理
费用 9% 税金
示例：昌吉糖厂
8% 运输费用
9%
原料 51%
食糖的原材料成本占总成本的50%以上，此部分已经占总制造成本的70%以上。由于原 料费用占有的比重非常大，因此若能解决原料成本问题，则进军糖业将非常有利可图。
2、CNF＝232.75＋16＝235.13美元/吨 3、CIF＝235.13/(1－1.1×0.0046[保险费率] ) ＝236.33美元/吨
其中保险费：236.33×1.1×0.0046＝1.265美元/吨 4、外贸代理费： 235.13 ×0.01(外贸代理费率) ＝2.3513美元/吨 5、银行手续费： 235.13 ×0.00125(银行手续费率) ＝0.2939美元/吨 6、原糖完税成本： 236.33 ×1.20(海关税率) ×1.17(增值税率) ×8.2769＝2746.34美元/吨 7、原糖接货加工精炼包装费用小计：280元/吨（按原糖计） 2746.34 ＋（2.3513＋0.2939）×8.2769＋280＝3048.23人民币元/吨 按7%损耗计，进口糖到岸完税加工精炼成一级白砂糖的成本： 3048.23 /0.93＝3277.67人民币元/吨 8、许可证费、利息等不可预见费用：约70人民币元/吨 9、合计：3347.67元/吨
1978 1979 1980 1981 1982 1983 1984 1985 1986 1987 1988 1989 1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001
-200
改革开发后，随着食品工业的整体发展，国内的食糖需求不断增长，特别是90年代我国饮料行业的 迅猛发展。当市场价格与市场的总供给达到平衡后（约在1995年达到平衡，此时国内的总供给为787 万吨，此数字与食糖行业调整后的全国产量779.5万吨相符），成反向影响。
资料来源：广西食糖进出口商、中国食糖网
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4
通过鱼骨图分解影响因素，分析各因素的影响程度
国内价格影响因素分析
国内食糖市场价格的影响因素
替代产品的影响
食糖的需求
政策因素 国内政策
国外政策
WTO
示意图
外部影响因素 内部影响因素
行业内部管理
企业规模 行业加 工效率
资料来源：广西食糖进出口商、中国食糖网
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3
不同地区的进口食糖的价格变化
价格（美分/磅）
原糖完税成本（RMB 元/吨）
9
2680
8
2415
泰国
（运费16美元/吨）
7.5
2282
7
2150
6.5
2017
9
2750
8
2485
澳大利亚
7.5
2352
（运费22美元/吨）
食糖的制造成本占交货成本的69%，因此要降低成本应该从制造着手，特别是从原料入 手。
资料来源：屯河糖业相关人员访谈
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装备水平 行业水平
食糖市场价格
糖料产量
气候因素 种植管理
食糖进出口量
其他农产 品的比价
种子
种植面积 种植 水平
糖料收 购价格
库存
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
食糖市场的总供给
其中，外在影响因素是关键的影响因素。而政策因素是最关键的影响因素，因为政府对糖业
的职能正在转变为宏观调控的职能，它采用对每年的糖料和食糖价格提供指导性价格，利用食糖进口 等手段来调节国内市场的总供给；利用政策性的行业调整，关停小糖厂和限制糖精等替代品的生产的 手段来提高行业水平。
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6
国内的食糖总供给呈增长趋势，食糖价格与总供给成反向影响。
1000
食糖产量
净进口糖量
800
总供给
价格（×10）元/吨
600
400
200
0
单位：万吨
图：食糖产量统计
注： •1986年以后净进口 糖量按计划年度统 计 •1991年以前国家对 食糖和糖料价格实 行指令性计划管理
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食糖行业收入/利润增长的主要动因分析
收入
销量 价格
品牌
利润
市场费用
新产品 销售/分销
研发 直销 分销
食糖行业的市场需 求稳定，要增加利 润，可以增加销售 收入，但食糖市场 价格透明，产品的 异质化程度低使产 品价格不能拉开距 离，当产能一定时， 通过增加销售收入 来提高利润是不现 实的。
成本
管理费用