股份公司资金支付管理办法
XX股份公司关联交易与资金往来管理办法
XX股份有限公司关联交易与资金往来管理办法第一章总则第一条为规范XX股份有限公司（以下简称“公司”）关联交易及关联方资金往来的程序，保证关联交易的公允性，保护公司中小股东和债权人的合法利益，公司依据《中华人民共和国公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《企业会计准则第36号—关联方披露》、国务院批转中国证监会《关于提高上市公司质量意见的通知》、《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》、《关于进一步做好清理大股东占用上市公司资金工作的通知》等法律法规及《XX股份有限公司章程》的有关规定，结合公司实际情况，特制定本办法。
第二条本办法所称关联交易是指公司、控股子公司及控制的其他主体与公司关联人之间发生的转移资源或义务的事项，包括：（一）购买或者出售资产；（二）对外投资（含委托理财、对子公司投资等）；（三）提供财务资助（含有息或者无息借款、委托贷款等）；（四）提供担保（含对控股子公司担保等）；（五）租入或者租出资产；（六）委托或者受托管理资产和业务；（七）赠与或者受赠资产；（八）债权、债务重组；（九）签订许可使用协议；（十）转让或者受让研发项目；（十一）放弃权利（含放弃优先购买权、优先认缴出资权等）；（十二）购买原材料、燃料、动力；（十三）销售产品、商品；（十四）提供或者接受劳务；（十五）委托或者受托销售；（十六）存贷款业务；（十七）与关联人共同投资；（十八）其他通过约定可能造成资源或义务转移的事项；（十九）上海证券交易所认定的其他交易。
第三条本办法所称资金往来，主要包括公司与控股股东及其他关联方之间的经营性资金往来，以及控股股东及其他关联方非经营性占用公司资金的行为。
第四条本办法适用公司、各分公司以及纳入公司合并会计报表范围内的各子公司（以下合称“相关责任人”）与公司的控股股东及其他关联方之间的资金往来。
第二章关联人第五条具有下列情形之一的法人，为公司的关联法人：（一）直接或间接控制公司的法人；（二）由前项所述法人直接或间接控制的除公司、控股子公司及控制的其他主体以外的法人；（三）由第六条所列公司的关联自然人直接或间接控制的、或担任董事（不含同为双方的独立董事）、高级管理人员的，除公司、控股子公司及控制的其他主体以外的法人；（四）持有公司5%以上股份的法人及其一致行动人；（五）中国证监会、上海证券交易所或公司根据实质重于形式的原则认定的其他与公司有特殊关系，可能或已经造成公司对其利益倾斜的法人。
资金支付管理办法
资金支付管理办法一、总则1.1 为加强公司资金支付管理，规范资金支付行为，提高资金使用效率，降低支付风险，确保公司经营活动的正常开展，根据《中华人民共和国公司法》、《企业内部控制基本规范》等法律法规，结合公司实际情况，制定本办法。
1.2 本办法适用于公司及子公司在境内外的各项资金支付活动。
1.3 资金支付管理应遵循以下原则：（1）合法性原则：确保资金支付符合国家法律法规、行业规定及公司内部管理制度；（2）合规性原则：确保资金支付符合公司内部控制要求，遵循审批程序；（3）效益原则：提高资金使用效率，降低支付成本，实现公司价值最大化；（4）安全性原则：确保资金支付安全，防范支付风险。
二、支付方式及支付工具2.1 资金支付方式包括：（1）银行转账支付：通过银行柜台、网上银行、手机银行等渠道进行支付；（2）支票支付：使用公司银行账户开具的支票进行支付；（3）现金支付：在法律法规允许的范围内，使用现金进行支付；（4）其他支付方式：如第三方支付、电子支付等。
2.2 资金支付工具包括：（1）银行转账：包括普通转账、加急转账等；（2）支票：包括现金支票、转账支票等；（3）汇票：包括银行汇票、商业汇票等；（4）电子支付工具：如支付宝、微信支付等。
三、支付审批流程3.1 资金支付需遵循以下审批流程：（1）预算审批：支付事项需提前纳入预算管理，按照预算审批程序进行；（2）支付申请：支付申请人根据实际业务需要，提交支付申请；（3）审批权限：根据公司内部控制制度，支付申请需经相应审批权限的人员审批；（4）支付执行：审批通过后，由财务部门按照审批意见进行支付。
四、支付风险控制4.1 财务部门应建立支付风险控制制度，加强对支付风险的识别、评估和监控。
4.2 支付风险控制措施包括：（1）支付前审查：对支付事项的真实性、合法性和合规性进行审查；（2）支付中监控：对支付过程中的异常情况进行监控，防范支付风险；（3）支付后评估：对支付效果进行评估，总结经验，优化支付流程。
股份公司资金管理制度
XX股份有限公司资金管理制度第一章总则第一条为加强XX股份有限公司（以下简称“公司”）资金管理，提高资金使用效率，降低资金成本，提升资金管理水平，强化资金内部管控，防范资金风险，避免营私舞弊行为，特制定本制度，公司所属公司可参照执行或自行修订。
第二条本办法所称货币资金是指公司拥有的现金及现金等价物。
第三条公司货币资金管理的原则：（一）安全第一原则。
始终将保证货币资金安全放在首要位置，在确保货币资金安全的前提下，兼顾流动性和收益性的统一。
（二）制度约束原则。
通过建立和完善货币资金内控管理制度，强化资金管理。
（三）预算控制原则。
对货币资金收支实施预算管理，并在支出前做到逐级授权审批。
第二章岗位分工及职责第四条计划财务部是公司货币资金的管理和业务办理部门。
第五条计划财务部设置出纳岗位，具体办理货币资金收付业务，在具备条件的情况下可对出纳人员定期进行轮岗。
第六条出纳人员不得担任会计凭证制单员，不得制作工资、奖金、津贴、补贴等涉及现金、银行存款的原始凭证，不得兼任稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登记工作。
第七条出纳人员应逐笔登记现金和银行存款收支业务，定期与现金账和银行账核对，做到账款、账账相符。
第八条公司对资金支出应严格落实审批制度，明确各项资金支出业务的审批权限和程序，并严格执行《资金支付审批管理细则》。
第三章现金管理第九条公司可用现金支付的项目包括：1000元及以下个人购买公司的物品或接受劳务、个人还款、赔偿款、罚款及备用金退回款等其他事项。
第十条现金收支工作总体规定（一）现金收支必须坚持“收有凭、支有据”，堵塞由于现金收支不清、手续不全而出现的一切漏洞。
（二）除出纳人员外，任何单位或个人都不得代表公司接受现金或与其他企业办理结算业务（代收员工餐费除外）。
（三）出纳不准以白条充抵现金。
现金收支要坚持做到日清月结，不得跨期、跨月处理现金账务。
（四）出纳不得擅自将公司现金借给个人或其他企业，不得谎报用途套取现金，不得利用银行账户代其他企业或个人存入或支取现金，不得将公司收入的现金以个人名义存入银行，不得保留账外公款。
2024年集团资金支付管理制度（二篇）
2024年集团资金支付管理制度企业资金支付管理制度第一章总则第一条为有效执行企业资金管理内部控制制度，规范资金支付审批程序，明确审批权限，提高资金使用效率，控制资金风险，结合本公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度所涉及的对控股企业、附属企业及集团内各职能部门的资金支付项目，均应符合集团公司年度预先批准的范围和额度。
第三条本制度主要用于规范____公司及其分子公司资金支付业务。
第四条本制度适用于集团内部调拨、公司固定资产构建、维修、供应商货款、物资采购、借款、费用报销等付款业务。
第五条支付原则为“分级会审、适当授权、分工明确、各司其职”。
第六条资金支付的依据是国家法规、公司章程、公司相关制度、批准的采购计划文件、授权相关人员的签字、必要的合同和验收手续、合法的内外部凭证等。
第七条出纳是付款业务的唯一执行者，只有相关人员按各自职权签字完毕后，才可付款。
第二章资金支付的分类、流程及审批权限第八条根据公司资金支付的性质，将资金支付分为以下两大类：经营性支付和非经营性支付。
经营性支出包括：（一）采购支出：包括采购设备、材料、辅助材料过程中发生的买价、运杂费、保险费、装卸费、租赁费及其他杂费等；（二）日常经营管理费：包括办公费、交通费、差旅费、招待费、通讯费、车辆费、水电费、会议费、修理费、咨询服务费、低值易耗品、其他；（三）日常销售费用：包括广告费、宣传费、销售佣金、赠送礼品等；（四）工薪支出：包括工资、奖金、津贴、补贴、福利费等；（五）税费支出：包括公司应上交的各项税款、附加费、管理费等；（六）应付账款：主要指已签订合同尚未付清款项的公司对外欠款。
非经营性支出包括：（一）购建长期资产：指公司购建固定资产、在建工程、无形资产等长期资产的购置、建造支出；（二）非经营性资金往来：指公司经营以外的借款、还款等；（三）对外长短期投资：指公司对公司以外的公司及新设公司进行投资；（四）其他。
包括公司捐赠、赞助、公益活动等支出。
资金支付管理办法
黄石邦柯科技股份有限公司资金支付管理办法为加强公司资金业务管理，根据《会计法》和财政部《会计基础工作规范》的要求，结合公司实际情况，特制定本办法。
第一章资金归口管理第一条财务部是负责公司资金统一管理的部门。
第二条公司禁止设立小金库和账外账，禁止将公司现金以个人名义存储，禁止以白条抵充库存现金。
第三条公司资金运用坚持“安全性、流动性、效益性”的原则。
安全性指在资金筹集、运用、调拨过程中，保证结算安全及运用安全。
流动性指及时满足利润分配、调整资产结构对资金的需求，调拨合理，尽量避免资金闲置或集中积压。
效益性指高效规范运作资金，降低资金成本和风险，为公司获取最大经济效益。
第二章资金预算管理第四条月度资金计划月度资金计划由公司所有部门参与编制，再根据公司下月的销售、生产、研发、固定资产投资计划预计的资金收付情况，由财务部门进行资金综合平衡。
1、各部门负责人负责本部门月度资金计划的申报与控制，在每月25日前提报下月部门资金收支计划。
2、财务部门负责资金计划的审核、汇总及综合平衡，负责根据资金计划及业务的轻重缓急来安排资金支付。
3、财务部门应将月度资金计划执行过程中的异常情况及时向总经理汇报，并分析原因，提出解决方案或建议。
4、总经理办公会负责资金计划的审核批准。
5、财务部负责在每月5日前将获批的月度资金收支计划下发各相关部门。
第二章支付审批管理第五条支付审批范围1、支出审批范围：成本性支出、费用性支出、对外投资、资本性支出、专项支出及其他非经常性支出。
公司按规定提取各种风险准备金、计提固定资产折旧、摊销待摊费用和递延资产等各项非付现成本费用支出实行审核制度，由财务部按公司的有关制度规定逐项进行审核。
第六条、支付审批基本原则1、公司各项支出按年度预算实行额度控制的原则；2、各部门负责人对本部门发生的所有支出进行审核，对所发生业务的真实性、合规性负责，所有发生的支出按公司审批权限的需要逐级上报至总经理审批;3、公司各项收支应由收支审批申报单位逐级申报至有权审批人审批，不允许下级越权审批，在特殊情况下，上一级有权审批人可越过下一级有权审批人直接审批收支业务，但事后收支审批人员应将有关情况及时向被越过的下一级有权审批人书面通报。
股份公司资金管理制度
XX股份有限公司资金管理制度第一章总则第一条为了加强公司资金的内部控制和管理，保证货币资金的安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国会计法》、《企业内部控制规范——基本规范》、《现金管理暂行条例》等法律法规规定，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度所称资金是指公司所拥有的现金、银行存款和其他货币资金。
第三条公司及所属各单位、各部门办理有关货币资金的收入、支出、保管事宜时，应遵循本制度的规定。
第二章资金管理的基本原则和要求第四条公司财务管理部是会计核算、财务管理的职能管理部门，资金收支和保管业务均由公司财务管理部统一办理。
第五条公司资金管理实行授权审批制度，根据公司整体管理需求进行授权，各部门必须在公司授权范围内进行资金管理、审批、结算。
第六条办理货币资金业务人员应当具备良好的职业品质，忠于职守，廉洁奉公，遵纪守法，客观公正，不断提高会计业务素质和职业道德水平。
第七条为了加强公司的资金管理，提高资金使用效率，公司按照资金预算制度进行“全面计划、整体协调、统筹安排、宏观控制”，资金预算的编制和审批要严格遵循资金预算流程规定。
（一）公司所属各部门应加强资金收支业务的预算控制，根据实际情况上报年度资金预算。
公司财务管理部汇总编报年度资金预算上报管理层。
（二）公司财务管理部以管理层审批的年度、月度资金预算额为依据，对公司的日常资金管理进行全面控制，对部门的资金预算工作起指导性作用。
（三）公司财务管理部负责年、月资金计划安排和落实，并在实际工作中控制监督资金计划的执行情况。
（四）公司财务管理部设预算管理岗，负责收集各部门年（月）度资金计划，编制年（月）度资金预算，提交管理层。
第八条审批人依据财务收支审批制度，在授权范围内进行审批，不得超越审批权限；经办人应当在职责范围内，按照审批人的批准意见办理资金业务。
对于重大资金支付业务，应当实行集体决策和审批，防范贪污、侵占、挪用资金等行为发生。
第九条财务管理部应加强资金运行管理，建立内部稽核制度，定期对资金制度执行情况进行稽核，防止资金风险。
股份公司资金管理制度
XX股份有限公司资金管理制度第一章总则第一条为保证XX股份有限公司（以下简称“公司”）资金安全，规范资金收付、调拨流程，按照国家相关法规、法则，特制定本管理制度。
第二条本办法适用于公司及分公司。
第二章资金管理细则第三条本制度所指资金是指现金、银行存款、其他货币资金、银行票据、支票等货币资金或者变现能力很强的票据。
第四条财务部为日常资金的管理部门，主要负责具体实施资金的收付、调拨。
资金的收付、调拨，具体审批权限和人员或部门，按照金额的大小、资金的用途，根据授予的权限不同，分别由财务总监审批、总经理审批、董事会审批、股东大会审批。
第五条资金收入管理5.1设置指定若干银行结算帐户用于对资金收入进行专门管理，公司所有收入款项必须存入指定的收入帐户。
5.2公司所有的货款不得以现金方式收取。
第六条资金支出管理：设置结算帐户对资金支出进行管理6.1设置指定银行结算户用于对资金支出进行管理，所有支出必须从指定的支出户支出。
6.2财务部严格按照公司资金付款制度、费用报销制度、授权制度等内控制度，根据签批的付款申请单，对外支付。
第七条资金调拨管理7.1资金从本公司A账户转到B账户，需由出纳填制资金调拨单，报财务主管审核，经财务总监审批通过后，才可调拨。
7.2资金是根据与银行签订的协议，从A账户转到B账户，作为保证金的，无需填制资金申请单，直接由财务部根据签订的合同操作。
第八条资金检查与监控8.1每日上午10：00前财务部应向财务总监、总经理等高管报送前日的《资金日报表》。
8.2次月5日前，由财务部出纳与主管核对、盘点现金、银行存款、支票、商业汇票，根据差异情况编制银行存款余额调节表、现金盘点表、票据盘点表等表格，并由出纳及会计盘点人签字确认，双方各留一份。
8.3公司内审部对资金余额及使用情况进行定期检查与不定期抽查。
第三章现金及银行存款管理第九条现金管理库存现金是指为保证日常营运而以现金形式保存的货币资金。
该库存现金以备用金形式在指定银行账户（基本户）上支取。
股份有限公司资金管理制度
xxx股份有限公司资金管理制度年月xxx股份有限公司资金管理制度目录第一章总则 (2)第二章资金管理原则及收支分类 (3)第三章经营活动资金收入的内容及管理 (4)第四章投资活动资金收入的内容及管理 (5)第五章筹资活动资金收入的内容及管理 (6)第六章资金支出的审批与管理 (7)第七章资金调拨的管理 (11)第八章资金检查管理 (12)第九章统计报表 (13)第十章附则 (14)附一信用管理办法 (15)附二为投资企业贷款提供担保的管理办法 (17)第一章总则第一条为加强对公司系统内资金使用的监督和管理，加快资金的循环和周转，提高资金使用效率，合理安排资金流向，保证资金安全，特制定本制度。
第二条事业部、子公司在银行开立结算账户，办理本单位的资金收支业务。
第三条股份公司的资金管理由股份公司计划财务部负责。
事业部（包括其下属子公司）、子公司和分公司财务部负责监督本单位的资金收支情况。
第二章资金管理原则及收支分类第四条本制度所称资金管理,是指公司的资金流入、流出等全过程的控制。
第五条实行资金管理应坚持以下原则：（一）公司所有资金收支必须纳入预算；（二）坚持以收定支，量入而出；（三）各项资金收支必须遵守国家方针政策、法规以及公司财务制度等有关规定。
第六条资金收入的分类（一）经营活动的资金收入；（二）投资活动的资金收入；（三）筹资活动的资金流入。
第七条资金支出范围（一）经营活动的资金支出1、产品销售成本；2、期间费用；3、营业外支出和其他业务支出；4、其它资金支出。
（二）投资活动资金支出（三）分配股利第三章经营活动资金收入的内容及管理第八条经营活动的资金收入的内容（一）销售产品、提供劳务取得的收入；（二）收取的租金；（三）其他与生产经营活动有关的资金收入。
第九条经营活动的资金收入管理（一）各子公司在银行开立结算账户，所有经营活动的资金收入都应足额存入银行。
（二）各子公司财务部负责监督经营活动资金收入的入账情况。
公司资金支付管理制度
公司资金支付管理制度第一章总则第一条为了规范公司资金支付行为，提高资金使用效率，保障公司财务安全，制定本制度。
第二条公司资金支付管理制度适用于公司内部各部门的资金支付行为。
第三条公司资金支付管理应当遵循合规、高效、审慎和透明的原则。
第四条公司应当建立健全内部审批制度和监督管理制度，明确资金支付的权限和责任。
第五条公司应当建立健全内部控制制度，规范资金支付流程，加强内部审计和监督。
第二章资金支付的审批管理第六条公司应当规定资金支付的审批权限和流程，明确各级管理人员的审批权限。
第七条公司应当建立健全资金支付审批管理制度，明确资金支付审批的程序和要求。
第八条公司应当建立健全资金支付审批记录和档案管理制度，确保资金支付审批过程留有痕迹，并按照规定进行归档。
第九条公司应当建立健全资金支付审批监督管理制度，加强对资金支付审批的监督和检查。
第十条公司应当建立健全资金支付风险防控制度，及时发现和解决资金支付风险问题。
第三章资金支付的执行管理第十一条公司应当规定资金支付的执行权限和流程，明确各级管理人员的执行权限。
第十二条公司应当建立健全资金支付执行管理制度，明确资金支付的执行程序和要求。
第十三条公司应当建立健全资金支付执行记录和档案管理制度，确保资金支付执行过程留有痕迹，并按照规定进行归档。
第十四条公司应当建立健全资金支付执行监督管理制度，加强对资金支付执行的监督和检查。
第十五条公司应当建立健全资金支付风险防控制度，及时发现和解决资金支付风险问题。
第十六条公司应当建立健全资金支付的安全管理制度，加强资金支付的安全防范和保障措施。
第四章资金支付的管理工具和手段第十七条公司应当建立健全资金支付管理制度，规定各类资金支付工具和手段的管理要求。
第十八条公司应当建立健全资金支付审批、执行和监督管理系统，提高资金支付的自动化和信息化水平。
第十九条公司应当建立健全资金支付个人行为的监督管理制度，避免资金支付突破规定和自行决策的行为。
资金支付管理制度
XX股份有限公司资金支付管理制度第一章目的第一条为加强公司内部资金的控制和管理，加快资金循环和周转，保证资金安全，发挥和提高资金的规模效益和资金效率，结合公司实际情况，制定本制度。
第二章范围第二条本制度适用于XX股份有限公司（以下简称“XX股份”或“公司”）、分公司和所属XX股份有限公司子公司（以下简称“各单位”）。
第三章职责第三条各单位企业一把手是企业资金管理的第一责任人，对资金的安全与使用效益负第一领导责任；财务总监在资金管理上对一把手负责，对资金管理负主要领导责任。
第四条各单位应当建立货币资金业务的岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责、权限，确保办理货币资金业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。
（一）资金管理人员负责现金和银行存款的具体管理，对其安全性负直接责任；（二）会计人员和部门负责人对现金和银行存款收支及结存负有监督和主管责任；（三）各单位应当配备合格的人员办理货币资金业务，并定期进行岗位轮换。
办理货币资金业务的人员应当具备良好的职业品质，忠于职守，廉洁奉公，遵纪守法，客观公正，不断提高会计业务素质和职业道德水平。
第五条公司财务管理部门设全面预算编制岗，负责收集各部门的资金收支计划，编制下一年度的资金预算，提交相关部门讨论批准。
第六条公司财务管理部门应当充分发挥全面预算管理在资金综合平衡中的作用，严格按照预算要求组织协调资金调度，确保资金及时收付，实现资金的合理占用和营运良性循环，具体细则见《XX股份有限公司全面预算管理制度》。
第七条各单位应当加强对货币资金的会计系统控制，严格按照货币资金的收支范围进行日常业务活动。
第八条各单位在生产经营及其他业务活动中取得的资金收入应及时入账，不得账外设账，不得收款不入账、设立“小金库”。
第九条各单位在办理资金支付业务时，应明确支出款项的用途、金额、预算、限额、支付方式等内容，并附原始单据或相关证明，履行严格的授权审批程序后，方可安排资金支出。
第十条出纳不得经管除现金、银行存款日记账以外的账簿登记和管理工作，不得兼任会计稽核工作，不得负责月末银行存款余额对账工作。
XX股份有限公司资金管理制度
XX股份有限公司资金管理制度第一章总则第一条为强化XX股份有限公司(以下简称“股份公司”)资金集中、统一管理，全面提升资金管理运作水平，提高资金使用效率，实现资金运作效益最大化，防范资金运行风险，制定本制度。
第二条本制度所称资金是指股份公司及下属单位在境内外生产经营以及投融资活动中形成的各类货币形态的资金。
资金管理是指财务管理部作为资金集中统一调控管理部门，各下属单位作为实施部门的管理体系，以及以资金预算控制为抓手、以资金统一调度为手段的资金管理运行机制。
资金管理范围包括资金预算、货币资金、银行账户、融资担保、外汇资金、专项资金等管理。
第三条股份公司资金管理以“强化资金流入流出全过程预算刚性控制，增强企业资金保障能力，提高资金使用效率，切实防范资金风险”为指导思想，按照“年预算、月平衡”的原则，建立各下属单位财务部门负责的资金预算、调度和监控管理体系，全力做好资金平衡工作。
第四条本制度适用于股份公司及全资子公司、控股子公司、具有实际控制权的参股子公司(以下简称“下属单位”)。
第二章职责分工第五条财务管理部负责本制度的修订、培训，组织贯彻执行；负责编制股份公司资金集中管理方案、现金流量预算，汇总平衡股份公司各下属单位资金预算，协调各下属单位执行资金预算；制定、组织实施股份公司筹融资方案；组织内外担保、内部借款的管理；负责股份公司外汇、专项资金管理；负责资金运行流量和流向监控，股份公司资金的调度、平衡与分析；负责股份公司资金结算、票据、借款、财务费用等与资金收支相关的业务核算，以及银行帐户、银行预留印鉴、支票、汇票的管理工作；负责组织、指导、协调、监督和考核各下属单位的资金管理工作。
第六条按照平等、自愿及有利于上市公司的原则，股份公司根据与XX财务有限公司(以下简称“财务公司”)签订的《金融服务协议》中的约定，可选择财务公司作为股份公司结算、资金归集、资金监控的依托管理平台，为股份公司及下属单位提供金融服务；在保障资金安全性和流动性的基础上，确保资金及时兑付和资金高效运用。
股份公司资金管理制度
股份公司资金管理制度一、资金管理原则股份公司的资金管理应遵循以下基本原则：安全性原则、流动性原则、效益性原则和合规性原则。
确保资金安全是资金管理的首要任务，同时要兼顾资金的流动性需求，以应对日常运营中的各种支付需要。
在此基础上追求资金的最大化利用，提升资金的使用效率，并严格遵守国家财经法规和公司内部控制制度。
二、资金计划与预算公司应根据年度经营计划和项目投资计划，编制年度资金预算，明确资金的收入、支出、结余情况。
各部门需根据审批后的预算执行，超出预算范围的支出必须经过严格的审批程序。
三、账户管理公司应设立专用银行账户，对不同的资金性质进行分类管理。
例如，将流动资金、项目资金等分别存放，不得随意挪用。
同时，定期对银行账户进行清理和核对，确保账目清晰。
四、收付款管理收款方面，公司应建立健全应收款项管理制度，加快回款速度，减少坏账损失。
付款方面，严格按照合同约定和财务制度执行，对于大额支付需进行风险评估和审批。
五、资金调度与投融资公司应建立有效的资金调度机制，优化资金结构，降低融资成本。
在确保流动性的前提下，合理安排短期和长期投融资活动，提高资金使用效率。
六、风险控制与监督建立完善的内部控制体系，对资金流动实施实时监控，防范财务风险。
通过审计等方式定期检查资金管理的执行情况，发现问题及时纠正。
七、信息披露保证资金信息的透明性，定期向管理层和股东报告资金管理的情况，接受外部审计机构的审查，确保公众对公司财务状况的了解。
八、持续改进公司应不断评估和更新资金管理制度，适应市场变化和企业发展需求，不断提升资金管理水平。
公司资金支付管理制度范文
公司资金支付管理制度范文公司资金支付管理制度范第一章总则第一条为了规范公司资金支付管理，保证公司资金安全和有效利用，提高财务管理水平，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内所有涉及资金支付的行为和活动，包括但不限于采购支付、合同支付、工资支付等。
第三条公司资金支付管理以安全、稳健、高效为原则，并遵循合法合规的原则。
第四条公司财务部门负责公司资金支付管理，其职责包括但不限于资金预算、支付流程管理、支付控制等。
第五条公司员工必须严格遵守公司资金支付管理制度，不得有超出权限或违规操作的行为。
第二章资金支付流程管理第六条公司资金支付流程分为以下步骤：申请、审核、支付、核对。
第七条申请：申请人向财务部门提交资金支付申请，包括支付金额、支付对象、支付事由等信息。
第八条审核：财务部门对资金支付申请进行审核，包括审核申请人的权限、核对申请内容是否合规等。
第九条支付：经财务部门审核无误后，进行支付操作，并将支付凭证存档归档。
第十条核对：财务部门根据支付凭证、银行流水等信息核对支付操作的准确性和完整性。
第三章支付控制第十一条公司采用多重支付控制措施，确保资金支付的准确性和安全性。
第十二条资金支付需由财务部门进行操作，不允许非相关人员直接操作或代他人操作。
第十三条资金支付需按照预算进行，不可超出预算范围。
第十四条支付金额超过一定限额的，需经过相应的上级审批。
限额由公司内部规定。
第十五条资金支付需按照正确的账户和账号进行，确保支付到正确的对象。
第十六条财务部门应定期对公司资金支付进行审核和核对，发现问题及时进行纠正和处理。
第四章违规违纪处理第十七条对于超出权限、违反支付程序的违规行为，将根据公司相关规定，给予相应的处罚。
第十八条对于利用公司资金进行个人非法或违规行为的，将追究法律责任。
第五章审计和监督第十九条公司将建立资金支付管理的内部审计制度，定期对公司资金支付管理进行审计。
第二十条公司将成立独立的内部监督机构，对公司资金支付管理进行监督，并及时向公司高层报告。
公司资金支付管理办法
公司资金支付管理办法一、前言随着经济的快速发展，公司的财务管理变得日益复杂。
而公司资金支付管理则是其中至关重要的一环。
为了保证公司资金使用的合理性和高效性，制定一套科学规范的公司资金支付管理办法势在必行。
二、资金支付管理的目标和原则1. 目标公司资金支付管理的目标主要包括：确保资金支付的合规性、规范性和高效性，防范风险，提高资金利用效率。
2. 原则公司资金支付管理应遵循以下原则：（1）合规性原则：资金支付活动必须符合相关法律法规和公司内部规章制度的规定。
（2）规范性原则：遵循统一、规范、透明的原则，建立健全的流程和制度，确保支付行为的规范性。
（3）高效性原则：确保资金支付活动的高效性，减少支付风险和资金浪费。
（4）风险控制原则：建立健全的内部控制制度，从制度和流程上规避或降低支付风险。
三、资金支付管理的基本流程1. 预算编制与审批公司应根据业务需求和财务预算，制定年度资金支付预算，并根据公司决策程序进行审批。
2. 资金支付申请经过预算审批的资金支付，由支付申请人填写支付申请单，明确支付款项、金额、支付对象和支付原因。
3. 资金支付审批支付申请单需经过相关部门和领导的审批，确保支付事项的合规性和准确性。
4. 资金支付执行经过支付审批的申请单，由财务部门按照相应的支付方式进行支付，并及时记录支付信息。
5. 资金支付监控与反馈财务部门应建立健全的支付监控制度，及时更新支付信息，定期进行支付情况的统计和分析，以及时掌握资金使用情况。
四、支付方式的选择与管理针对不同的支付需求，公司应根据实际情况选择合适的支付方式，并建立相应的管理机制。
常见的支付方式包括：1. 现金支付：适用于小额支付和紧急支付，但需要加强现金流动性和安全性的管理。
2. 银行转账：适用于大额支付和长期供应商关系，需要确保银行账户安全和准确的账务处理。
3. 支票支付：适用于一次性大额支付，需要加强票据保管和审核流程。
4. 网络支付：适用于特定的支付需求，需要加强支付平台安全和风险控制。
股份资金管理制度
股份资金管理制度一、总则为规范公司股份资金管理，提高公司资金利用效率和安全性，保障公司健康发展，制定本制度。
二、资金筹集1、公司股份资金的筹集应当严格遵循国家有关法律法规，严格遵守证券法、公司法等相关法律法规的规定。
2、公司应当在出资者大会上通过相关决议，确定股份资金的筹集方式和金额，确保各类出资者的权益。
3、公司应当及时履行信息披露义务，对于通过发行股票等方式筹集资金的，应当及时披露募集资金用途、进度和效果等信息。
三、资金使用1、公司应当将股份资金用于公司经营活动，不得挪作他用。
2、公司应当建立健全内部控制制度，加强对资金使用的监督管理，确保资金使用符合公司经营目标和方针政策。
3、公司应当加强资金使用的决策程序和风险控制，避免过分冒险行为，保障资金使用的安全性和稳健性。
四、风险控制1、公司应当建立健全风险管理制度，明确风险管理的责任部门和人员，加强风险的识别、评估和监控。
2、公司应当建立健全风险预警机制，及时掌握和分析风险信息，制定相应的风险处置方案和措施。
3、公司应当定期进行风险评估和应对方案的检查，对于可能的风险进行预防和控制，确保公司资金的安全和稳健。
五、资金监督1、公司应当加强对资金监督的管理，建立健全资金监督的内部控制机制和程序。
2、公司应当建立严格的资金监督制度，确保资金的使用符合公司的经营目标和方针政策。
3、公司应当加强对资金的跟踪监督，定期对资金使用情况进行总结和分析，及时发现和解决存在的问题。
六、资金利用1、公司应当加强对资金的有效利用，提高资金利用的效率和效益。
2、公司应当建立健全资金利用的内部控制机制，加强对资金利用的指导和监督，确保资金利用符合公司的经营目标和方针政策。
3、公司应当加强对资金利用的评估和监控，对于可能的风险进行预防和控制，确保资金利用的安全和稳健。
七、责任追究1、公司应当建立健全资金管理的责任追究制度，明确资金管理的责任部门和人员。
2、对于违反资金管理制度和相关规定的行为，公司应当依法进行追究责任，对相关责任人进行相应的处罚。
股份公司资金管理办法
XX股份有限公司资金管理办法第一章总则第一条为强化XX股份有限公司（以下简称“公司”）的资金收支监管，保证企业运营的资金调度使用，降低成本，提高效益，切实维护资金链安全，制定本办法。
第二条本办法适用于公司及所属各控股企业（以下简称“各所属企业”）。
各所属企业根据本办法制定本企业的资金管理实施细则，并报公司备案后实施。
第三条资金管理遵循的基本原则：（一）效益性。
减少资金不合理占用，大幅压缩资金运营成本。
（二）安全性。
建立严格的资金回收监控、资金支付审批内控机制，保障资金安全运行。
（三）有偿性。
资金使用是以市场化为基础的有偿使用。
第四条本办法所称资金管理包括资金管理体制设计，资金预算管理，资金结算账户管理，资金收支管理，授信融资管理，内部融资管理。
第五条本办法所称的资金包括在生产经营、投资、融资等活动中的一切收入和支出，主要表现形式为现金、银行或其他金融机构的存款、金融票据、有价证券及其他货币资产。
第二章资金管理体制第六条公司财务部负责公司的资金管理工作，主要履行以下职能：（一）结算职能，办理日常结算业务。
（二）监控职能，监督管理资金回收及使用的合法、合规性，对资金的流量与流向进行调控、分析。
（三）运筹职能，优化资金合理配置，提高资金使用效率，增强资金整体运作能力。
第七条公司资金管理工作的主要职责：（一）综合管理负责公司资金管理体系的发展规划和制度建设，制定公司资金管理实施办法，健全资金内控制度。
负责公司资金管理系统的维护和日常管理，负责指导、检查、监督各所属企业的资金管理制度执行情况。
（二）资金预算管理组织各所属企业编制资金预算，并纳入全面预算体系，按时上报公司。
监督各所属企业资金预算的执行情况，定期进行分析。
（三）资金结算账户管理负责公司账户的开立、变更和撤销工作，对各所属企业单位账户的开立、变更和撤销进行审批和备案管理。
（四）授信融资管理负责编制公司的银行授信规模及融资计划，负责公司总部授信额度的申请、办理及融资计划的实施工作；对各所属企业的授信、融资、抵押和函证等业务进行管理。
股份公司资金管理办法最终版
股份公司资金管理办法最终版本文是___资金管理办法的规定，旨在规范公司的资金管理，保证资金的安全和稳定运作。
本规定适用于公司内部所有资金管理活动。
第2章组织机构与职责公司设立财务部门，负责公司的资金管理工作。
财务部门的主要职责包括：制定公司的资金管理制度和规定，监督资金的使用和流动，负责资金的收支管理和核算，以及对公司的资金状况进行分析和预测。
第3章资金管理原则公司的资金管理应遵循以下原则：安全第一，保证资金的安全和稳定运作；合理配置，根据公司的实际情况合理配置资金；规范运作，严格遵守公司的资金管理制度和规定；透明公开，及时公布公司的资金状况和使用情况。
第4章审批权限和程序公司应设立明确的资金审批程序和权限。
资金的使用应按照规定的程序和权限进行审批，确保资金使用的合理性和安全性。
第5章货币资金管理公司应合理管理货币资金，确保资金的流动性和安全性。
货币资金应妥善保管，避免出现资金流失和损失。
第6章资金收入管理公司应建立完善的资金收入管理制度，规范资金收入的来源和流程。
资金收入应及时入账，并进行核算和监督。
第7章资金支出管理公司应建立完善的资金支出管理制度，规范资金支出的流程和审批程序。
资金支出应按照规定的程序和权限进行审批，并进行核算和监督。
第8章资金占用计费原则及标准公司应建立资金占用计费原则和标准，对资金占用的费用进行核算和计费。
资金占用的费用应合理计算，确保公司的资金利用效率。
第9章检查、监督与考核公司应建立完善的资金检查、监督和考核制度，对公司的资金管理工作进行检查和监督，并对相关人员进行考核。
第10章制度实施管理公司应建立完善的制度实施管理制度，对公司的资金管理制度进行监督和管理，确保制度的有效实施。
第11章附则本规定的解释权归公司所有。
本规定自发布之日起实施。
如有需要，公司可对本规定进行修改和补充。
为了加强公司资金的内部控制和集中管理，确保资金安全，有效利用财务资源，提高资金使用效率和效益，特制定本办法。
股份制有限公司资金管理制度
股份制有限公司资金管理制度一、业务目标1.公司应当对资金筹集、投资和营运等活动中的主要风险进行控制，确保公司资金的正常运行，加强对资金活动的分析，维护资金的安全与完整，提高资金使用效率。
2.强化资金管理的岗位职责，切实落实资金管理责任，防止差错和舞弊，确保资金核算真实、准确、完整。
3.确保资金管理符合国家法律、法规和公司规章制度的要求。
二、业务风险1.筹资决策不当，引发资本结构不合理或无效融资，可能导致公司筹资成本过高或债务危机，使公司陷入财务困境或资金冗余。
2.投资决策失误，引发盲目扩张或丧失发展机遇，可能导致资金链断裂或资金使用效益低下。
3.资金管理业务流程设计不合理，资金活动管控不严，可能导致资金被挪用、侵占、抽逃或遭受欺诈。
4.资金管理业务违反国家法律法规或公司规章制度。
三业务范围本业务流程主要描述与资金管理相关的业务流程。
包括筹资管理、投资管理、银行存款管理、现金管理、其他货币资金管理、汇率风险管理等。
四、业务流程1.资金的概述资金，是企业拥有或控制的库存现金、银行存款（包括外币存款项目）备用金、其他货币资金等。
2.资金是企业流动性最强，控制风险最高的资产，是企业生存和发展的基础。
企业必须加强资金管理与控制。
3.资金管理的主要内容主要从筹资活动、投资活动和资金营运活动等三个主要环节加以控制。
4.资金管理的总体要求4.1.科学决策是核心。
公司应当根据自身发展战略，综合考虑宏观经济政策、市场环境等因素，科学确定投融资目标和规划。
4.2.制度建设是基础。
公司财务部负责资金活动的日常管理，应当根据内控制度等法律法规及公司自身管理需要，完善严格的资金授权、批准、审验等相关管理制度。
4.3.业务流程是重点。
公司应充分考虑经营管理活动的特征和流程，确定各环节、步骤的工作内容和程序，并将其落实到具体部门和人员。
4.4.风险控制点是关键。
公司必须切实关注流程中的风险控制点，制定有效的控制措施，控制关键风险，提高资金管理的效率。
股份有限公司资金管理办法
资金管理办法第一部分总则1.1 目的为了统筹、规范资金运作和管理，明确股份公司及各成员公司资金管理职能，并对整体资金工作进行有效调控，以保证资金工作的顺利开展，并达到整体资金高质、高效运作和资源共享，特制订本办法（以下简称“办法”）。
1.2 释义1.2.1 本办法中的资金工作是指股份公司与各成员公司因内部和外部资金往来所发生的一系列相关的活动。
1.2.2 本办法中的“股份公司”是指天津市海运股份有限公司。
“各成员公司”是指股份公司下属的所有成员企业的总称，主要包括：天津市天海报关有限责任公司、天津市天海国际船务代理有限公司、天津市天海货运代理有限公司、天津天海空运代理有限公司、天津市天海海员服务有限公司、天津市津海海运有限公司。
今后成立的股份公司下属的成员公司也将适用本办法的有关规定。
1.2.3 本办法所称资金，是指在银行帐户内的人民币及美元存款。
1.3 奖惩规定1.3.1 股份公司及各成员公司的财务工作人员，须按照本办法的有关规定履行其相应的职责。
如因人为原因影响工作质量或造成股份公司利益受损的，应追究具体责任人的相关责任；如在工作中有突出贡献的，可适当给予奖励。
1.3.2 各成员公司的财务负责人在执行本办法有关规定时的尽职情况适用股份公司对财务负责人的考核条款；股份公司对不适用考核条款的其他财务人员有奖惩的建议权。
第二部分资金管理细则2.1 目的协调股份公司及各成员公司合理、有效使用资金，降低资金运用成本，发挥资源共享优势。
2.2 主要内容本办法的资金管理主要包括：资金计划管理、资金调度管理及每日头寸管理。
2.3 资金计划管理细则2.3.1 股份公司资金计划管理职责2.3.1.1 负责对各成员公司上报的现金流量计划进行审核、汇总，并依据股份公司财务发展战略和年度生产计划，编制股份公司整体现金流量计划，并组织实施。
2.3.1.2 监控各成员公司现金流量计划的实施情况，定期向股份公司领导反馈执行情况，并适时向成员公司提出改进建议与方案。
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GGR股份公司资金支付管理办法第一章总则第一条为加强GGR股份有限公司（以下简称“公司”）资金支付管理，优化审批流程，明确各审批环节职责，防控支付风险，根据公司货币资金管理制度，结合公司实际情况，制定本办法。
第二条公司对资金支付按“计划管理、分类授权、分类审批”的原则进行管理。
第三条公司资金支付审批权限按资金支付性质分为融资类资金支付、投资类资金支付、经营类资金支付、资金调度四类。
融资类资金支付分为偿还债务本金、偿付利息，分配股利、利润，其他与融资有关的资金支付三类。
投资类资金支付分为股权投资、工程建设投资、资产投资、其他对外投资四类。
其中：（一）股权投资包括投资设立子企业、合资合作企业，收购股权或收购合伙企业财产份额以及对出资企业追加资本金等。
（二）工程建设投资包括形成公司固定资产的土木工程、建筑工程、设备安装工程和装修工程。
（三）资产投资包括除工程建设投资以外的购建固定资产、1取得无形资产等长期资产、固定资产改造、无形资产升级等资本性支出。
（四）其他对外投资包括证券投资、委托理财等。
经营类资金支付分为经营性货物采购、日常经营费用、工资性成本费用、税费、经营性应付款、其他经营支出六类。
资金调度包括因公司对资金统筹安排的需要，资金在公司内部各银行账户之间的所有调出调入。
第四条公司资金支付审批流程分为合同类资金支付、非合同类资金支付、资金调度三类。
合同类资金支付是指以公司签订的已生效合同相关条款为结算、支付依据的资金支付。
该类资金支付涉及合同包括工程类合同、服务类合同、采购类合同。
对外投资资金支付按合同类资金支付管理。
不包括公司与员工签订的劳动合同。
非合同类资金支付是指公司未就该经济事项与提供服务或产品的一方签订合同的资金支付。
公司与员工签订的劳动合同涉及的资金支付按非合同类资金支付管理。
备用金等日常经营性借款与报销按非合同类资金支付管理。
第五条本办法适用于公司及所属全资子公司，控股子公司依照本办法制定相应资金支付管理办法。
第二章机构与职责第六条经办部门对资金支付事项、支付时点及所附资料的合法性、真实性、准确性、相关证明资料的完整性负责。
第七条合同管理部门对合同类资金支付事项的支付时点、第八条费用归口管理部门对资金支付的合规性负责。
会务费、业务招待费、差旅费、公车交通运输费归口管理部门为综合管理部；培训费、出国费用及员工定额费用归口管理部门为人力资源部；技术费、安全费归口管理部门为技术安监部。
第九条计划财务部作为财务审核部门和资金支付部门，复核资金支付的预算有效性，已支付金额的准确性，资金支付事前决策程序完整合规性，票据的合法、合规，审核流程、权限的合规性及对资金支付负责。
第三章资金计划管理第十条公司所有资金收支均应纳入资金计划及预算管理。
各子公司须在编制年度资金预算的基础上，按两个半年滚动编制未来18 个月的资金计划。
第十一条资金计划按内容划分，包括经营收支计划、项目支付计划及其他专项计划。
其中项目支付计划还需由业务部门根据工程进度，分项目编制详细的实施周期内的资金支付计划。
第十二条资金支付按照“年预算、季平衡、月调度”的方式进行管理，各公司资金使用部门负责编制年度用款需求，实际执行时按季分月书面向本单位计划财务部预报下季、下月资金使用计划。
第十三条子公司计划财务部应每月末向公司计划财务部报送本单位项目资金计划表、未来18 个月滚动资金计划以及月度资金需求计划。
第十四条各公司应严肃对待每月资金计划的编制工作，应调整，调整后金额在审批额度内的，子公司可自行调整；若超出审批额度的，子公司需按照第十三条规定的程序上报公司审批后方可办理。
第四章资金支付审批权限第一节融资类资金支付审批权限第十五条董事长审批支付的融资类资金支付为以非招标形式选择交易主体的，与公司融资有关的审计、评估、评级、承销等中介机构费用及注册手续费等。
第十六条总经理审批支付的融资类资金支付为：（一）分配股利、利润，包括支付现金股利（含代扣代缴个人所得税）及支付给投资单位的利润；（二）以非合同形式交易支付的,与公司融资有关的审计、评估、评级、承销等中介机构费用及注册手续费等。
第十七条经办部门分管领导审批支付的融资类资金支付为:（一）归还金融机构的借款本金、偿付公司到期的债券本金及支付借款利息、债券利息；（二）以招标形式选择交易主体支付的,与公司融资有关的审计、评估、评级、承销等中介机构费用及注册手续费等。
第二节投资类资金支付审批权限第十八条董事长审批支付的投资类资金支付为：（一）股权投资；（二）属于下列情形的工程建设投资：算价款；2.按照公司工程变更签证相应管理办法，经董事会审议同意的变更事项的款项；3.以招标形式选择交易主体的，超过合同总价的款项；4.以非招标形式选择交易主体的款项；5.以非合同形式交易的款项。
（三）属于下列情形的资产投资：1.参照公司工程变更签证相应管理办法，经董事会审议同意的变更事项的款项；2.以招标形式选择交易主体的，超过合同总价的款项；3.以非招标形式选择交易主体的款项；4.以非合同形式交易的款项。
（四）其他对外投资。
第十九条总经理审批支付的投资类资金支付为：（一）按照公司工程变更签证相应管理办法，经总经理办公会审议同意的工程建设投资变更事项的款项；（二）参照公司工程变更签证相应管理办法，经总经理办公会审议同意的资产投资变更事项的款项。
第二十条经办部门分管领导审批支付的投资类资金支付为：（一）属于下列情形的工程建设投资：1.以招标形式选择交易主体的，工程施工及设备采购合同金额内的预付款和进度款；内未发生工程变更的合同价款。
（二）资产投资，以招标形式选择交易主体的合同金额内的款项。
第二十一条按照公司工程变更签证相应管理办法，子公司应报兴蓉股份会议研究的事项，在兴蓉股份同意后子公司方可办理支付。
第三节经营类资金支付审批权限第二十二条董事长审批支付的经营类资金支付为：（一）属于下列情形的经营性货物采购：1.以招标形式选择交易主体的，超出合同总价10 万元（含）以上款项；2.以非招标形式选择交易主体的，超出合同总价的款项；3.以非合同形式交易的款项。
（二）日常经营费用，以非合同形式交易的咨询、审计等中介服务费。
（三）其他经营支出。
第二十三条总经理审批支付的经营类资金支付为：（一）属于下列情形的经营性货物采购：1.以招标形式选择交易主体的，超出合同总价10 万元以内的款项；2.以招标形式选择交易主体的单价合同款项；3.以非招标形式选择交易主体的，合同金额内的款项；4.以非招标形式选择交易主体的单价合同。
1.以非招标形式选择交易主体的相关经营费用；2.非合同交易且非定期定额、未规定支付（单价）标准的相关经营费用；3.以非招标形式选择交易主体的咨询、审计等中介服务费；4.BOT 净水费、源水费、水资源费。
（三）经营性应付款中代收污水处理费。
第二十四条经办部门分管领导审批支付的经营类资金支付为：（一）经营性货物采购，以招标形式选择交易主体的合同总价内的款项；（二）属于下列情形的日常经营费用：1.以招标形式选择交易主体的相关经营费用；2.非合同交易且公司已规定支付标准的相关经营费用；3.非合同交易且有国家统一单价标准的相关经营费用；4.以招标形式选择交易主体的咨询、审计等中介服务费。
（三）非定额工资性成本费用；（四）税费；（五）经营性应付款中经营性退款。
第二十五条归口管理部门负责人审批支付的经营类资金支付为：（一）日常经营费用中定期定额的相关经营费用；（二）定期定额工资性成本费用。
第四节资金调度审批权限调拨内容由各公司董事长审批，超出资金评审会审议通过的资金调拨额度，报经兴蓉股份审批同意后办理。
第五章资金支付审批流程第一节合同类资金支付审批流程第二十七条合同类资金支付按照“先业务、后合同、再财务”的原则分三个阶段审核。
第二十八条各部门负责审核本部门管理的业务、执行合同的资金支付，如工作进度、工作完成质量和数量、提交成果及相关资料和签章是否满足合同约定的支付条款，签署明确意见，并由部门负责人签字确认。
第二十九条合同管理部门收到经办部门的支付审批单后，对合同支付条件、价格及金额进行审核并签署明确意见，并由部门负责人签字确认。
各子公司在合同签订后应报公司合同管理部门备案，由公司合同管理部门统一登记并提供备案编号。
未报公司备案的合同不能办理合同资金的支付。
第三十条计划财务部收到经合同管理部门审核通过的支付审批单后，对资金支付事项的预算有效性、已支付情况、累计支付是否超预算、资金支付事前决策程序合规性等进行审核，同时复核票据金额的正确性、票据项目填写规范性，对资金支付票据的合法性进行查验并签署明确意见，并由部门负责人签字确认。
第三十一条经计划财务部审核通过的支付审批单依次交由计划财务部分管领导、合同管理部门分管领导审核确认。
限依次报经办部门分管领导、总经理、董事长审批。
第二节非合同类资金支付审批流程第三十三条非合同类资金支付按照“先业务、后财务”的原则两个阶段审核。
第三十四条各部门负责经办属于本部管理的业务支出，如实反映资金、费用支出事由，提供证明业务真实性和金额准确性的相关资料，规范填制费用报销申请单据并签字，由部门负责人签字确认。
除定期定额费用以外的归口管理费用，部门负责人签字确认后应报归口管理部门对资金支付事项是否符合公司相关制度规定进行审核并签字确认。
第三十五条计划财务部收到经办部门的支付审批单后审核预算有效性、金额是否超预算、资金支付事前决策程序合规性进行审核；同时，复核票据金额的正确性、票据项目填写规范性，对资金支付票据的合法性进行查验并签署明确意见，由部门负责人签字确认后，除定期定额费用以外的支付应报财务负责人审核。
第三十六条经上述流程审核通过的资金支付，按审批权限依次报定期定额费用归口管理部门负责人、经办部门分管领导、总经理、董事长审批。
第三节资金调度审批流程第三十七条计划财务部根据资金需求情况填写资金调度审批单，由部门负责人签字确认后报财务负责人审核。
报公司领导审批。
第六章资金支付第三十九条计划财务部对经审批的资金支付进行最后复核，检查审批权限、审批流程、附件资料是否符合规定。
复核通过的资金支付填制会计凭证，交由出纳支付。
对不符合规定的资金支付拒绝支付并退还经办人，同时向部门负责人报告。
第七章监督与责任第四十条公司计划财务部按季度采用轮转抽取的方式对下属各公司货币资金管理情况进行日常监督检查，每季度检查比例不低于25%，保证年度对所有子公司都能进行一次检查。
GGR计划财务部按照上述原则对其下属公司进行监督检查，并形成检查报告，汇总季度检查报告后报公司党委。
每年终了的一个月内公司计划财务部应对公司支付管理执行情况、效率、效果进行分析，提出修订、优化建议。
第四十一条资金支付情况监督检查的内容至少包括：一、资金支付相关制度建立及执行情况。