证券从业及专项《金融市场基础知识》复习题集(第5230篇)

2019年国家证券从业及专项《金融市场基础知识》职

业资格考前练习

一、单选题

1.甲公司由于经营不善，连年亏损，已连续3年未能按约分配股息，则持有优先股的股东当年所持每一股优先股的表决权相当于( )股的普通股的表决权。

A、1／2

B、0

C、2／3

D、1

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【知识点】：第4章>第1节>三、优先股

【答案】：D

【解析】：

考点：公司长期未按约定分配股息，优先股股东恢复到与普通股股东相同的表决权。

2.( )依法对律师事务所从事证券法律业务进行监督管理。

①中国证券业协会

②中国证监会及其派出机构

③司法部

④地方司法行政机关

A、①②③

B、①②④

C、①③④

D、②③④

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【知识点】：第3章>第3节>四、证券服务机构

【答案】：D

【解析】：

考点：中国证监会及其派出机构、司法部及地方司法行政机关依法对律师事务所从事证券法律业务进行监督管理。

3.关于我国发行的普通国债的总体情况，说法错误的是( )。

A、规模越来越大

B、发行方式趋于市场化

C、业务发展综合化

D、期限趋于多样化

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【知识点】：第5章>第1节>二、政府债券

【答案】：C

【解析】：

A、B、D三项是关于我国发行的普通国债的总体概括。

4.债券作为证明债权债务关系的凭证，一般以有一定格式的票面形式来表现。以下债券票面上的四个基本要素正确的是( )。

A、银行活期存款利率

B、债券的发行日期

C、债券的票面利率

D、债券发行者地址

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【知识点】：第5章>第1节>一、债券概述

【答案】：C

【解析】：

考点：考查债券的票面要素。债券票面上的四个基本要素包括：债券的票面价值、债券的到期期限、债券的票面利率、债券发行者名称。

5.财政政策对股票价格造成影响的途径包括( )。

①中央银行采取紧缩性货币政策，促使股价下跌

②扩大财政赤字，增加财政支出，刺激经济发展

③调节税率，影响企业利润和股息

④干预资本市场各类交易适用的税率

A、①②③

B、②③④

C、①③④

D、①②④

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【知识点】：第4章>第4节>一、股票的价值与价格

【答案】：B

【解析】：

考点：考查财政政策对股票价格的影响，①属于货币政策的影响。

财政政策对股票价格的影响有四个方面：其一，通过扩大财政赤字、发行国债筹集资金，增

加财政支出，刺激经济发展；或是通过增加财政盈余或降低赤字，减少财政支出，抑制经济增长，调整社会经济发展速度，改变企业生产的外部环境，进而影响企业利润水平和股息派发。其二，通过调节税率影响企业利润和股息。提高税率，企业税负增加，税后利润下降，股息减少；反之，企业税后利润和股息增加。其三，干预资本市场各类交易适用的税率，例如利息税、资本利得税、印花税等，直接影响市场交易和

6.全国性社会保障基金，是由( )构成，是国家社会保障储备基金。

①中央财政预算拨款

②国有资本划转

③基金投资收益

④以国务院批准的其他方式筹集的资金

A、①③④

B、①②③

C、②③④

D、①②③④

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【知识点】：第3章>第2节>二、机构投资者

【答案】：D

【解析】：

考点：考查全国社会保障基金的资金构成，以上选项均正确。

全国社会保障基金是由中央财政预算拨款、国有资本划转、基金投资收益和以国务院批准的其他方式筹集的资金构成，其性质为国家社会保障储备基金，用于人口老龄化高峰时期的养老保险等社会保障支出的补充、调剂。

7.证券公司开展融资融券业务，必须经( )批准。

A、中国证券投资基金业协会

B、中国证监会

C、中国证券业协会

D、证券交易所

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【知识点】：第3章>第3节>二、证券公司的主要业务

【答案】：B

【解析】：

证券公司开展融资融券业务，必须经中国证监会批准。证券公司经营融资融券业务，应当以自己的名义在证券登记结算机构分别开立融券专用证券账户、客户信用交易担保证券账户、信用交易证券交收账户和信用交易资金交收账户；以自己的名义在商业银行分别开立融资专用资金账户和客户信用交易担保资金账户。

8.股票的账面价值又被称为( )。

①面值

②股票净值

③每股净资产

④内在价值

A、①②

B、③④

C、②③

D、②④

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【知识点】：第4章>第4节>一、股票的价值与价格

【答案】：C

【解析】：

股票的账面价值又被称为股票净值或每股净资产，在没有优先股的条件下，每股账面价值等于公司净资产除以发行在外的普通股票的股数。公司净资产是公司资产总额减去负债总额后的净值，从会计角度说，等于股东权益价值。股票账面价值的高低对股票交易价格有重要影响，但是，通常情况下，股票账面价值并不等于股票的市场价格。主要原因有两点：一是会计价值通常反映的是历史成本或者按某种规则计算的公允价值，并不等于公司资产的实际价值；二是账面价值并不反映公司的未来发展前景。

9.在基金市场上存在许多不同的参与主体，依据所承担的责任与作用的不同，可以将基金市场的参与主体分为( )。

①基金当事人

②基金服务机构

③基金的监管机构和自律组织

④其他机构

A、①②③

B、①③④

C、①②④

D、①②③④

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【知识点】：第6章>第2节>二、基金市场参与主体

【答案】：A

【解析】：

在基金市场上存在许多不同的参与主体，依据所承担的责任与作用的不同，可以将基金市场的参与主体分为基金当事人、基金服务机构、基金的监管机构和自律组织三大类。