财务报销审批制度
核算中心财务报销审批制度
核算中心财务报销审批制度
1. 背景
为了加强核算中心的财务管理，规范财务报销审批流程，提高财务报销工作效率，特制定此制度。
2. 审批流程
2.1 申报人填写报销单
申报人在完成相应的事项或活动后，需主动填写报销单，包括事由、金额、发票、支票等信息，并提交给所在部门的主管领导。
2.2 主管领导审批
主管领导在接收到报销单后，需在24小时内审批。
审批过程中应核对报销单所填写的内容是否符合规定，如有疑问可与申报人进行沟通，最终审批通过或不通过。
2.3 财务部门审核
主管领导审批完成后，报销单将被发送至财务部门。
财务部门负责对报销单进行审核，审核内容包括发票真伪、金额是否合法、报销事由是否与公司政策规定一致等。
若出现问题，财务人员将与申报人或主管领导进行沟通。
2.4 财务部门付款
报销内容审核无误后，财务部门付款，报销单申报人将在7个工作日内领取相应的款项。
3. 注意事项
3.1 填写要求
申报人提交的报销单必须真实、准确、完整，包括事由、金额、支票、发票等信息。
如有虚假报销，申报人将被取消报销资格，并承担相应的法律责任。
3.2 审批时限
主管领导应在24小时内进行审批，并将审批结果及时反馈给申报人。
财务部门在收到报销单后应在5个工作日内完成审核，并将审批结果反馈给主管领导。
4. 结论
以上是核算中心财务报销审批制度的相关内容。
该制度的实施，能有效规范财务报销流程，提高财务报销工作效率。
财务费用报销制度及审批流程
财务费用报销制度及审批流程一、财务费用报销制度财务费用是指企业为获取或保护经营资本而发生的各种费用，包括利息支出、手续费、佣金等。
为规范财务费用报销行为，提高财务管理水平，制定财务费用报销制度是非常必要的。
1.报销申请员工需要填写财务费用报销申请表，包括费用金额、费用类型、费用发生时间、费用明细等信息，并提交相关票据和证明材料。
2.费用审批（1）部门审批：费用申请需要由员工所在部门的主管部门进行审批，确保费用的合理性和必要性。
（2）财务审批：部门主管部门审批通过后，费用申请将提交给财务部门进行审批，财务部门主要审核费用的真实性、准确性和规范性，并进行费用预算的核对。
（3）领导审批：财务部门审批通过后，费用申请将进一步提交给上级领导进行审批，以保证费用的合规性和合理性。
3.费用报销费用审批通过后，财务部门进行费用报销。
员工需要将费用报销申请表、原始票据和证明材料提交给财务部门，财务部门对其进行核对和审核，并予以报销。
4.记账处理财务部门在费用报销后，需要进行记账处理，将相应的费用记入企业账簿，并进行科目核对和会计凭证的填制，以保证财务数据的准确性和真实性。
二、审批流程1.部门审批员工在填写财务费用报销申请表后，需要将其提交至所属部门的主管部门进行审批。
主管部门对费用申请进行审查，验证费用的合理性和必要性，并在审批意见栏填写审批结果。
2.财务审批部门审批通过后，费用申请将提交至财务部门进行审批。
财务部门主要对费用的真实性和准确性进行审核，并进行费用预算的核对。
审批结果将填写在审批意见栏中。
3.领导审批财务审批通过后，费用申请将进一步提交给上级领导进行审批。
领导审批主要是为了保证费用的合规性和合理性。
审批结果将填写在审批意见栏中。
4.费用报销审批通过后，员工将费用报销申请表、原始票据和证明材料提交给财务部门进行费用报销。
财务部门对费用进行核对和审核，并进行相应的报销操作。
5.记账处理费用报销后，财务部门进行记账处理，将相应的费用记入企业账簿，并核对科目和填制会计凭证。
财务报销与审批制度
财务报销与审批制度随着企业规模的扩大和业务范围的增加，财务报销和审批制度的建立和规范变得愈发重要。
一个高效、规范和透明的财务报销与审批制度有助于提高企业的财务管理水平，确保资金使用的合理性和安全性。
本文将介绍一套完善的财务报销与审批制度，以期提供参考和指导。
一、制度目的与依据财务报销与审批制度旨在规范企业内部财务管理流程，保证财务活动的合法性、合规性和有效性。
该制度的依据主要包括国家相关财务管理法律法规、公司章程、内部准则和其他相关制度文件。
二、制度范围该制度适用于企业的所有财务支出和报销活动，包括但不限于差旅费、会议费、培训费以及日常办公费用等。
三、制度主体1. 财务部门财务部门是负责制定财务报销与审批制度并监督其执行的主体。
财务部门应设立专职人员进行财务管理，负责审核报销申请、核对凭证和记录，确保报销的合规性。
2. 部门经理部门经理作为财务报销与审批制度的执行者之一，负责审核部门员工的报销申请，确保报销项目的合理性和必要性，以及相关支出是否符合预算。
3. 职员职员是财务报销与审批制度的执行对象。
职员需要提供真实、准确和完整的财务报销申请材料，确保所报销项目符合公司政策和相关规定。
四、制度流程1. 报销申请职员在进行财务支出前，需填写财务报销申请表，并附上支出相关凭证原件或复印件。
申请表应包括支出金额、报销事由、相关部门经理的签字等信息，以确保报销申请的合规性。
2. 审批流程部门经理收到财务报销申请后，应认真审核申请表和相关凭证，并对报销事项的必要性和合理性进行评估。
若符合公司政策和相关规定，部门经理应签署并将申请表转交给财务部门。
3. 财务审核与付款财务部门收到报销申请表后，应及时开展财务审核，并核对申请表和凭证的真实性、准确性和完整性。
一旦确认无误，财务部门可进行付款操作，并将相关记录归档，以备未来审计和核查。
五、制度执行监督1. 内部审计企业应定期进行内部审计，对财务报销与审批制度的执行情况进行检查和评估。
公司财务报销审批制度
公司财务报销审批制度
一、背景
公司是一家以信息技术为核心的科技企业，公司发展迅速，员工数量逐渐增加。
随着公司规模的扩大，日常报销事务也随之增加。
因此，制定一个严格的财务报销审批制度变得至关重要，以确保公司财务的安全，促进公司规范运营，有序发展。
二、报销审批流程
1. 申请
员工需在公司内部报销系统中填写报销单，包括申请人信息，报销项目，金额，以及相关发票等材料。
2. 审批
报销单需要被经理审批，并需要经过财务部门的审核。
如果金额高于一定标准，还需要总经理进行审批。
在审批过程中，要审查发票的真实性，报销内容是否合理。
3. 报销
审批通过后，财务部门将相关费用进行扣减，并支付给员工。
同时，需要将相
关信息和报销单据进行归档处理。
三、报销审批标准
1. 报销项目
员工提交的报销项目应与其工作职责相关，必须符合公司的相关规定和政策。
2. 报销金额
报销金额必须在一定的范围内，超出范围需要总经理批准。
具体标准按公司相
关规定执行。
3. 发票真实性
员工提交的发票必须真实可靠，符合法规和公司规定。
四、违规处罚
如果员工在报销过程中违反公司规定，出现欺诈行为或其他不当行为，公司将
会采取以下惩罚措施：
•取消报销资格
•记录违规情况并追究责任
•利用内部员工通报处罚进行警告
•甚至开除该员工
五、总结
公司财务报销审批制度是公司日常财务管理中不可或缺的一环。
只有压缩闲置经费，合理支出公司当前经费，切实维护公司的财务安全，才能促进公司的长足发展。
财务费用报销制度及审批流程
财务费用报销制度及审批流程1. 背景与目的本制度的目的是规范企业财务费用的报销流程，确保财务费用的合理性、准确性和及时性，保障企业财务管理的规范运作。
2. 适用范围本制度适用于企业全部员工的财务费用的报销工作。
3. 财务费用的定义财务费用是指由于企业运营和管理活动中产生的与财务有关的支出，包含但不限于业务接待费、交通费、差旅费、接待费、会议费等。
4. 报销要求4.1 员工报销财务费用应当符合以下要求：—费用必需是在公司业务范围内发生的，并与员工工作职责相关。
—费用必需合理、合规、真实、准确，并与相关凭证相匹配。
—报销的费用必需经过事先获得上级主管的书面或电子批准。
4.2 费用报销应在费用发生后的合理时间内提出，并在30个工作日内完成申请。
5. 费用报销流程5.1 员工报销流程如下：—员工应填写企业指定的费用报销申请表，认真列明费用明细、金额、事由等。
—员工应将费用报销申请表连同相关支持料子（如发票、凭证等）交给所在部门的主管进行初步审查。
—所在部门的主管对报销申请进行审查，确保费用的合理性和准确性，如有必需，可以要求增补供应相关证明文件。
—审查通过的报销申请将提交给财务部门进行财务审批。
—财务部门对报销申请进行财务审批，审核费用的合规性、准确性，并与财务系统核对。
—审批通过的报销申请将支出给员工，财务部门将费用支出通知发送给员工，通知员工领取费用。
5.2 上级主管审批流程如下：—上级主管收到员工提交的费用报销申请后，应在3个工作日内进行审批。
—上级主管对费用的合理性、合规性进行审查，并核实费用与申请表中所列的费用明细是否全都。
—审批通过的申请将被转交给财务部门进行后续财务审批。
6. 监督与管理6.1 财务部门负责对员工的费用报销申请进行审核和支出，并在审批过程中监督费用的合规性、准确性。
6.2 部门主管应对下属员工的费用报销申请进行审查，并对费用的合理性、合规性进行把关。
6.3 公司内部审计部门有权对任何报销申请进行随机检查，并对违反规定的行为进行处理。
财务制度 报销审批
财务制度报销审批第一章总则第一条为规范公司财务管理及报销审批流程，确保公司财务运作的顺利进行，根据公司内部管理需要，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部各部门及员工的财务管理，并不排除特殊情况下的特殊审批流程。
第三条公司财务管理应遵循审慎、规范、合法、诚信的原则，所有财务活动应符合国家相关法律法规。
第四条公司财务管理部门应具备一定的专业知识和技能，负责监督和指导各部门的财务工作。
第五条公司财务制度应与公司业务发展相适应，定期进行修订和完善。
第二章报销审批流程第六条报销审批主要分为以下步骤：填写报销单、提交报销材料、部门审批、财务审批、结算付款。
第七条员工在报销前需填写完整的报销单，包括报销日期、报销项目、金额、附单据等。
第八条报销材料包括但不限于发票、收据、合同等原始凭证，员工应保留好相关报销凭证。
第九条报销单需经所属部门负责人审批，部门负责人应核实报销项目的合规性、真实性及必要性。
第十条部门负责人应在规定时间内审批完毕，并将审批意见记录在报销单上。
第十一条部门负责人审批完毕后，报销单需提交给公司财务部门，由财务部门主管审批后进行结算付款。
第十二条财务部门应在规定时间内完成结算付款工作，并将报销款项转账给员工个人账户或发放现金。
第十三条报销审批流程中出现问题或需延误的情况，应及时沟通解决，并记录相关经过。
第三章报销审批规定第十四条公司内部报销审批应严格按照公司财务制度执行，不得擅自变更或越权操作。
第十五条员工报销需符合公司相关政策规定，不得违规报销，否则应承担相应责任。
第十六条报销金额超过规定金额需经过特殊审批，部门负责人及财务部门主管均需审批通过。
第十七条报销涉及外部单位合作费用等需进行严格审查，提供充分的合规证明。
第十八条报销审批过程中，如发现涉嫌财务舞弊或不正当操作，应立即上报公司高层领导及内部审计部门，追究责任。
第十九条公司内部各部门及员工应积极配合财务部门进行落实账目、核对凭证等工作。
学校财务报销审批制度
一、制度目的为加强学校财务管理，规范财务报销行为，确保资金安全，提高资金使用效率，特制定本制度。
二、制度适用范围本制度适用于学校全体教职工及临时聘用人员。
三、审批权限1. 开支50元以下，由各部门负责人审批；2. 开支50元以上，200元以内，由分管财务的副校长审批；3. 开支200元以上，500元以内，由校长负责审批；4. 开支500元以上，10000元以内，由校长办公会集体研究决定；5. 开支10000元以上者，原则上需经教代会表决通过。
四、报销审批程序1. 提交报销单据：报销人应将报销单据、发票等资料整理齐全，并填写《报销单》。
2. 经办人签字：报销单经经办人签字确认。
3. 部门负责人审核：各部门负责人对报销单据进行审核，签署意见。
4. 分管财务的副校长审批：根据审批权限，分管财务的副校长对报销单据进行审批。
5. 校长审批：校长对报销单据进行审批。
6. 财务科报销：财务科根据审批意见，办理报销手续。
五、报销注意事项1. 报销单据必须真实、合法、有效，严禁使用虚假、伪造、无效的票据。
2. 报销单据必须填写完整，字迹清晰，不得涂改、刮擦。
3. 报销单据需附上相关证明材料，如发票、合同、报销单等。
4. 报销人应确保报销金额与实际支出相符。
5. 报销人应按时提交报销单据，逾期不报的，不予报销。
六、违规处理1. 伪造、变造、篡改报销单据的，一经查实，严肃处理，并追究相关责任。
2. 未经批准，擅自报销或报销不合规项目的，一经查实，严肃处理，并追究相关责任。
3. 财务报销人员玩忽职守，造成损失的，依法承担赔偿责任。
本制度自发布之日起施行，原有制度与本制度不一致的，以本制度为准。
学校可根据实际情况对本制度进行修订。
财务报销制度(通用5篇)
财务报销制度（通用5篇）1.财务报销制度第1篇第一部分总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务付款流程,倡导以企业利润最大化为的目标，尽量降低费用消耗，开源节流，合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条本制度根据公司的相关的经济业务属性分类，将财务付款分为员工借款、工资支出、费用报销、采购付款及专项支出等，以下按经济业务属性分别说明各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第二部分借款管理规定、流程第一条借款管理规定(一)出差借款：出差人员凭审批后的《借款审批单》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销及销账手续。
(二)其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时办理报帐，除周转金外其他借款原则上应在办理借款手续之日不允许跨月借支。
(三)各项借款金额超过3000元应提前一天通知财务部备款。
(四)借款结清规定：1．借款结清时，应以实际发生的费用据实办理费用报销手续，以手续完备、审批无误的费用报销单为依据，办理结清手续，多退少补。
2．借款使用用途发生完毕后，原则上应在5个工作日内办理结清手续。
自借款发生之日起超过30日未办理结清手续视为逾期未还。
(五)借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
第二条借款流程(一)借款人按规定填写《借款单审批单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、用途、归还日期等事项。
(二)审批流程：主管部门经理审核签字→财务经理复核→（副）总经理审批→出纳付款第六条审批权限不超过5000元（含）的借款由部门负责人、财务负责人、副总经理审批，财务部门可付款；超过5000元的借款由部门负责人、财务负责人、总经理审批，财务部门方可付款。
第三部分日常费用报销制度及流程第一条日常费用主要包括交通费、差旅费、误餐费及聚餐费、通讯费、业务招待费、办公费、低值易耗品及备品备件、培训费、资料费等。
第二条费用报销的一般规定：(一)报销人必须取得相应的税务部门监制的发票或省级以上财政部门监制的行政收据等国家财税法规认可的合法票据，原则上不接受收据等凭证。
工程财务报销审批制度
工程财务报销审批制度一、目的和原则制定本财务报销审批制度的目的在于规范工程项目中的财务报销流程，确保每一笔费用的合理性、合法性，并通过严格的审批程序，防止财务风险的发生。
本制度遵循公正、公开、透明的原则，旨在提高资金使用效率，保障项目资金安全。
二、适用范围本制度适用于所有参与工程项目建设的单位和个人，包括但不限于项目管理部门、施工单位、监理单位以及供应商等。
三、报销条件1. 报销请求必须符合国家法律法规及公司财务管理规定。
2. 报销的费用必须是为工程项目直接或间接发生的合理费用。
3. 报销请求需提供合法有效的原始凭证，如发票、收据等。
4. 报销金额应当与实际发生的费用相符，严禁虚报冒领。
四、审批流程1. 报销人员应填写报销申请表，并附上相关凭证。
2. 部门负责人初步审核报销单据的真实性及合规性。
3. 财务部门对报销单据进行复核，确认金额无误后进行登记。
4. 财务部门将报销申请提交至公司财务负责人审批。
5. 经审批通过后，财务部门进行费用的划拨或现金支付。
6. 报销人员领取报销款项，并在财务系统中完成签收确认。
五、审批权限1. 报销金额在一定额度以下的，由部门负责人审批。
2. 超过一定额度的报销申请，需由公司财务负责人审批。
3. 特殊或重大支出需由公司高层管理团队审议决定。
六、监督与考核1. 财务部门应定期对报销情况进行汇总分析，并向公司管理层报告。
2. 公司内部审计部门不定期对财务报销情况进行审计，确保制度执行到位。
3. 违反报销审批制度的行为将受到相应的纪律处分或法律责任追究。
七、附则1. 本制度自发布之日起实施，由公司财务部门负责解释。
2. 如有与国家法律、法规冲突之处，以国家法律、法规为准。
3. 本制度如有更新，将及时通知各相关部门及个人。
单位财务报销审批制度
单位财务报销审批制度一、制度背景单位财务报销审批制度旨在规范单位财务报销管理，提升单位财务管理效率和精准度，加强财务风控能力，同时杜绝财务管理中的非法违规行为，维护单位财务安全和稳定。
二、适用范围该制度适用于本单位所有财务报销管理相关人员。
三、申请报销流程1.申请人填写《报销申请单》，并注明所需报销的项目和金额。
2.申请人将《报销申请单》交给直接上级领导审核。
3.直接上级领导审核符合要求的报销申请，在《报销申请单》填写同意签字，并向上级领导汇报。
4.上级领导审批并签字后，将《报销申请单》和相应的报销发票交给财务部门进行报销。
5.财务部门按照《报销申请单》核对报销金额和项目，并开具财务付款凭证、发票退还单等报销凭证。
6.申请人签收报销资金和相应的报销凭证。
四、审批流程1.直接上级领导审核同意的报销申请，不同金额的报销需要不同级别的领导审批签字。
2.上级领导审批符合要求的报销申请，并签字同意。
3.财务部门核对报销申请和相应的票据后，进行报销并填写相应的报销凭证。
五、注意事项1.申请人提交报销申请前，必须核对报销单据是否齐全、票据是否真实，并务必填写申请单相关内容。
2.审批人员必须仔细审核报销申请内容和相应的票据，确保符合公司规定的相关要求和标准。
3.财务部门在报销时必须严格遵守各项法规和公司制度，对所有报销项目逐一核对并开具相应的报销凭证。
4.单位内部必须建立完善的文档管理机制，每一份报销申请和相应的凭证都要妥善保存，以便后期审计和查询使用。
六、违规处理1.隐瞒真实情况或者提供虚假情况，通过审批报销的，应当撤销其报销申请，并对申请人进行批评教育。
2.使用非法手段或者伪造票据进行报销的，一经发现，立即停止报销，对申请人严肃处理，并将违法行为报告有关单位。
七、其他规定1.本制度解释权归本单位所有，如有未尽事宜，由本单位负责解释。
2.本制度自发布之日起生效。
3.本制度修订时，应当经过相关部门意见征询和领导审批，方可生效。
财务报销审批制度范本
财务报销审批制度范本第一章总则第一条为了加强公司财务管理，规范报销行为，提高资金使用效率，防止和杜绝财务风险，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，包括报销人员、审核人员、审批人员和财务人员。
第三条本制度所称财务报销，是指员工在履行职务过程中，因工作需要发生的合理费用支出。
第四条公司财务报销应遵循合法性、合理性、真实性和及时性原则。
第二章报销程序第五条报销人员应在发生费用支出时，向财务部门提出报销申请。
报销申请应包括费用项目、金额、事由、相关单据等内容。
第六条报销单据应包括原始发票、费用报销申请表、相关审批单据等。
第七条财务部门应设立专门的报销审核岗位，负责对报销单据的合规性、真实性和合理性进行审核。
第八条报销单据经审核无误后，由财务部门负责人进行审批。
审批通过后，财务部门进行报销处理。
第九条财务部门应建立报销台账，对报销情况进行记录和监控。
第三章报销管理第十条报销人员应严格遵守国家法律法规和公司财务管理制度，合理控制费用支出。
第十一条报销人员应按照公司规定的报销范围和标准进行报销，超出范围的费用不予报销。
第十二条报销人员应确保报销单据的真实性和合法性，不得虚开发票、伪造单据。
第十三条报销人员应按时提交报销申请，超过规定期限的报销申请不予受理。
第四章审批权限第十四条公司财务报销审批权限分为四级：部门负责人、财务部门负责人、财务部门主管领导和公司总经理。
第十五条部门负责人负责本部门员工的日常报销审批；财务部门负责人负责对部门负责人的报销申请进行审核和审批；财务部门主管领导负责对财务部门负责人的报销申请进行审核和审批；公司总经理负责对财务部门主管领导的报销申请进行审核和审批。
第五章违规处理第十六条违反本制度的，公司将按照相关规定进行处理，包括但不限于：通报批评、扣发工资、辞退等。
第十七条对于故意虚开发票、伪造单据等违法行为的，公司将依法追究其法律责任。
第六章附则第十八条本制度由公司财务部门负责解释和执行。
财务报销审批制度
财务报销审批制度一、背景和目的财务报销是组织中日常运营中不可避免的环节之一。
为了保证财务报销的公平、透明、高效，规范财务管理流程，提高财务资源的利用效率，建立财务报销审批制度是必要的。
本制度旨在明确报销流程、责任和权限，确保报销过程合规、规范。
二、适用范围本制度适用于公司/组织内的所有员工，包括全职员工、兼职员工和实习生。
三、审批权限1. 一级审批：部门经理/主管2. 二级审批：财务部门主管3. 三级审批：财务总监/副总经理四、报销流程1. 提交报销单员工完成报销后，应在指定的时间内填写报销单，详细描述报销事项，并附上相关凭证，如发票、收据等。
报销单可直接在公司内部系统中填写或使用指定的报销单模板。
2. 一级审批员工提交报销单后，部门经理/主管应在2个工作日内审批报销单。
部门经理/主管需要核对报销事项的合理性和必要性，确认费用超过部门预算时，需要额外的解释或授权。
3. 二级审批经过一级审批后，报销单将转交财务部门主管进行审批。
财务部门主管应在3个工作日内审批报销单，核对财务数据的准确性，确认费用符合公司财务政策与预算。
4. 三级审批在财务部门主管审批通过后，报销单将被转交给财务总监/副总经理进行最终审批。
财务总监/副总经理应在5个工作日内完成审批，确认报销事项符合相关法律法规、公司政策及预算，并批准付款。
5. 财务审核报销单经过三级审批后，财务部门将对报销单进行审核，核对报销金额与实际付款金额的一致性，并进行账务处理。
六、补充事项1. 不符合规定的报销单将被退回，员工需及时修改后重新提交。
2. 对于大额报销或特殊类别的报销，审批流程可根据需要进行相应的调整，但需确保审批的公平和透明。
3. 报销单应保存至少三年时间，以备查阅。
七、违规处理对于未按照本制度要求操作的员工，将视情节轻重采取相应的纪律处分，包括但不限于口头警告、书面警告、取消报销资格、停薪留职、解聘等。
八、制度宣传和培训公司/组织应通过内部通知、员工手册等形式，向所有员工宣传本制度，确保员工了解并遵守相关规定。
财务报销审批管理制度范本
第一章总则第一条为加强公司内部财务管理，规范财务报销审批流程，确保财务报销的真实性、合规性，提高财务工作效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，包括但不限于全职、兼职、临时工等。
第三条本制度遵循以下原则：（一）合法性原则：各项报销费用必须符合国家法律法规和公司规定；（二）真实性原则：各项报销费用必须真实发生，不得虚报、假报；（三）合理性原则：各项报销费用必须符合公司经营需要和预算管理要求，不得存在浪费、过度消耗等现象；（四）公开透明原则：各项报销费用必须公开透明，严格按照公司规定的流程进行审批和报销。
第二章报销范围及标准第四条报销范围包括但不限于以下费用：（一）差旅费：包括交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费等；（二）业务招待费：包括宴请、礼品、娱乐等费用；（三）办公费：包括办公用品、通讯费、邮寄费、水电费等；（四）其他合理费用。
第五条报销标准：（一）差旅费：按照公司差旅费管理办法执行；（二）业务招待费：按照公司业务招待费管理办法执行；（三）办公费：按照公司办公费管理办法执行；（四）其他合理费用：按照公司相关规定执行。
第三章报销流程第六条报销流程如下：（一）报销人根据实际发生费用，填写《报销单》并附上相关凭证；（二）报销单经经办人签字、部门负责人审核签字后，提交至财务部门；（三）财务部门对报销单及凭证进行审核，确认无误后，报总经理审批；（四）总经理审批通过后，财务部门办理报销手续。
第四章审批权限第七条审批权限如下：（一）部门负责人：负责审批本部门员工的报销申请；（二）总经理：负责审批公司中层以上管理人员的报销申请；（三）财务经理：负责审批财务部门员工的报销申请。
第五章附则第八条本制度由财务部门负责解释和修订。
第九条本制度自发布之日起施行。
第十条本制度未尽事宜，按照国家法律法规和公司相关规定执行。
财务费用报销权限审批制度
财务费用报销权限审批制度
一、概述
本制度旨在规范公司内部财务费用报销审批流程，明确各级管理层的职责和权限，保证公司内部财务费用报销管理的公正、透明和高效。
二、相关职责和权限
1. 申请人
申请人需要提供报销申请表及相关票据，明确报销金额及用途，并提交给财务审核部门。
2. 财务审核部门
财务审核部门必须对报销申请表及相关票据进行认真核对，验证报销金额及用途是否真实、合理、完整，在不影响正常业务运营的情况下及时处理报销申请。
3. 财务主管
财务主管有权对报销金额及用途进行再次审批，确保报销申请符合公司政策和财务标准，同时审核并签署相关文件。
4. 总经理
总经理对于财务费用总额在5000元及以上的报销申请需要进行审批，确保报销申请符合公司长远战略和财务计划，审核并授权相关文件。
三、审批流程
以下是我们的财务费用报销审批流程：
1.填写报销申请表并提交财务审核部门；
2.财务审核部门对申请表及票据进行审核，并记录审批结果；
3.财务主管对审核结果进行全面审查，并作出决策；
4.总经理对审批金额在5000元及以上的报销申请进行审批，并签署相
关文件；
5.财务审核部门对审批结果进行确认，并将报销款项进行打款；
6.审批流程结束，相关文件归总务部门备案。
四、违规处理
如果申请人有以下违规行为，公司将依据公司管理制度进行处理：
1.提供虚假票据或变造票据；
2.报销费用未与公司业务相关；
3.报销费用未按财务流程进行报销。
五、总结
以上即为我们公司财务费用报销的审批制度，我们将始终坚持公正、透明、高效的原则，对所有申请进行审核和授权，保证公司财务管理的规范和合规。
财务单据审批报销制度
财务单据审批报销制度一、制度目的本制度是为了规范公司内部报销流程，保证公司财务资金和资产的安全，并做到公平、公正、公开的原则。
二、适用范围本制度适用于公司内部所有员工的各类报销。
三、审批流程1. 提交报销单据员工需要将各类报销单据、凭证、发票等资料提交给部门主管。
各单据应简明清晰，每一个报销事项单独填一张报销单据。
2. 部门主管初审部门主管应当对所属员工提交的单据进行必要的初审，包括审查单据是否真实、合法、合规以及是否符合公司的各项政策和规定等。
若发现问题，主管应及时向员工指出、要求修改并重新提交。
3. 财务部门审核部门主管初审通过后，相关单据需要提交到公司财务部门进行审核。
财务部门将会对提供的单据进行详细审核，核实发票真伪、金额等信息的合规性，防止公司资金和资产的损失。
4. 财务部门财务主管审批财务部门审核通过后，单据需要被提交到财务部门财务主管审核，确认该次报销确实是公司业务所需，并且费用水平符合公司财务管理政策。
5. 公司负责人审批流程上述审批都通过后，单据需要被提交到公司负责人审核，审批通过后，财务部门将进行支付。
四、注意事项1.员工在报销时，要提供真实、准确的单据和凭证；2.报销单据中的金额应与实际花费金额相符，不得高于实际花费；3.员工报销应符合公司内部各项政策和规定；4.根据情况要求，公司有权进行随时的报销单据抽查和审计。
五、总结通过本制度，公司员工对于财务报销流程有了更为详细的规定，保证了公司财务资金和资产的安全，提高了财务报销工作的流程化、规范化以及效率化。
同时，有了这样一套规范化的制度，公司财务部门能够更好地监控和管理公司内部的收支活动，节约公司成本，提高公司业务的效率和规范性。
财务费用报销审批制度
公司费用报销审批制度
为加强公司财务管理工作，严格执行财务制度，使公司各部门费用报销更加规范，结合公司实际情况，制定公司费用报销实施细则：
1、日常性固定费用的报销，如水电费、电话费、工资等费用，首先应由部门负责人审批，其次由财务部长审批，然后由公司总经理或李钢华批准后，方可报销，最后出纳员复核无误后付款。
2、日常性非固定费用的报销
（1）购置办公用品：由各部门根据需要按季度编制计划，报办公室汇总。
由李钢华审批后，办公室统一购买，并建立实物账，详细登记办公用品进出情况，领用时，在领用单上签字。
（2）费用在500元以内（含500元）在报销时，部门负责人审批，其次由财务部长审批，总经理或李钢华批准后，由出纳员复核无误后付款。
（3）费用在500元以上的报销，首先应请示总经理同意后，由部门负责人审批，其次由财务部长或李钢华审批，总经理批准后，最后出纳员复核无误后付款。
3、非日常性费用的报销，如业务招待费、差旅费，首先应请示总
经理同意后，业务招待费由总经理审批，差旅费由财务会计按差旅费报销制度核算，财务部长审批，总经理批准后，由出纳员复核无误后付款。
4、对于先借款后报销的业务，借款必须先请示总经理审批同意后方可借款，借款报销的业务应在借款发生的15日内报销，凡超过15日的借款于当月扣发工资抵销借款。
各项费用支出遵循前款不清，后款不借原则，如情况特殊请总经理或李钢华批复同意。
5、对各类报销事项严格控制，对符合公司报销事项的业务给予报销，对不符合公司报销事项的业务，坚决不予报销，杜绝未请示未审批就给予报销。
公司财务部
2010年12月16日。
财务报销审批管理制度
财务报销审批管理制度一、制度目的为了规范公司财务报销流程，确保企业资金使用合理、规范，防范风险，提高财务管理效率，特制定本管理制度。
二、适用范围本管理制度适用于公司内各部门的所有财务报销行为。
三、报销标准1. 财务报销涉及的费用包括但不限于差旅费、办公费、交通费、业务招待费等。
2. 财务报销费用必须是按照公司规定的标准进行报销，超出标准的费用需经过相关领导审批方可报销。
3. 报销单据必须真实准确，不得虚假记载或弄虚作假。
四、报销流程1. 填写报销单：员工在发生费用后需填写完整的报销单据，如报销金额、报销事由、报销日期等。
2. 财务审核：报销单填写完毕后，需提交给财务部门进行审核，财务部门核对报销单与原始凭证的一致性。
3. 部门主管审批：经过财务审核后，报销单据需提交给部门主管进行审批，主管核实报销事由合理性，并签字同意报销。
4. 总经理审批：部门主管审批后，在报销单据上需再次提交给总经理进行审批，总经理审核报销金额与公司标准的合理性，签字同意后方可进行报销。
5. 财务支付：总经理审批后，财务部门需及时处理报销款项，将报销金额支付到员工指定的账户上。
五、审批管理1. 权限分配：各级领导应根据职责范围赋予不同员工相应的报销审批权限，确保报销流程的规范化。
2. 审批时限：各级审批人员需在规定的时限内处理报销单据，否则需说明原因延迟审批。
3. 报销异常处理：如发现报销单据有异常情况，领导需立即停止审批，并向财务部门反馈情况，财务部门需对异常情况进行调查处理。
六、违规处理1. 如发现员工有违规报销行为，公司将严肃处理，包括但不限于口头警告、书面警告、停止报销权利、降职处分等。
2. 对于涉嫌违法行为的员工，公司将移交司法机关处理。
七、监督管理1. 财务部门应对全公司的财务报销情况进行定期检查，发现问题及时通报领导。
2. 各级领导对财务报销流程进行监督，确保各部门的财务活动合法合规。
以上为财务报销审批管理制度的相关内容，严格遵守本制度，维护公司内部财务管理的规范性和有效性。
财务报销审批制度模板
财务报销审批制度模板一、总则第一条为规范财务管理，加强财务报销审批工作，根据国家相关法律法规和政策规定，结合我校实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于我校所有财务报销审批工作，包括教职工工资、福利、奖励、学生资助、教学、科研、办公、设备采购等各项经费的报销审批。
第三条财务报销审批工作应遵循合法、合规、公开、透明的原则，确保财务资金的安全、合规和有效使用。
第四条财务报销审批工作实行一支笔审批制度，所有财务支出必须经过校长审批后，方可到财务处办理结算。
二、审批权限与程序第五条财务报销审批权限：1. 校长：负责对重大财务支出、大额资金使用、重大投资项目等进行审批。
2. 分管财务的校领导：负责对较大额度的财务支出、资金使用、投资项目等进行审批。
3. 各部门负责人：负责对本部门财务支出、资金使用等进行审批。
4. 财务处：负责对报销单据的审核、结算等工作。
第六条财务报销审批程序：1. 报销人根据实际支出，按照规定的格式和要求填写报销单据。
2. 报销单据经部门负责人审批同意后，报分管财务的校领导审批。
3. 分管财务的校领导审批同意后，报校长审批。
4. 校长审批同意后，财务处根据审批意见进行审核、结算。
5. 报销人持财务处出具的结算单据到相关银行办理支付手续。
三、审批要求与规定第七条报销审批要求：1. 报销人应按照规定的范围和标准进行报销，报销单据必须真实、合法、有效。
2. 报销单据必须经过部门负责人审核，确保报销内容的真实性和合规性。
3. 分管财务的校领导、校长应认真履行审批职责，对报销单据进行严格审查，确保财务资金的安全和合规使用。
第八条报销审批规定：1. 报销人在报销过程中，应严格遵守国家法律法规和学校相关规定，不得违规报销、虚报冒领、挪用资金等。
2. 报销人应按照规定的程序和时间进行报销，不得逾期报销。
3. 报销人应妥善保管好报销单据和相关资料，以备查验。
四、监督与责任第九条财务报销审批工作的监督：1. 学校审计部门应加强对财务报销审批工作的监督，定期对报销情况进行审计。
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财务报销审批制度第一部分总则第一条：为了加强对公司各项日常费用开支的管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出，明确公司审批权限，减少不必要的环节，公司开支必须遵循“计划总额控制”、“先申报、审批、后支出、报销”的原则，特制定本制度。
第二条：本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，本制度所指费用包括通讯费、市内交通费、差旅费、业务招待费、办公费、税费支出等。
第三条：本制度适用公司全体员工。
第二部分事前借款审批管理规定及借支流程第四条借款管理规定(一) 出差借款：出差人员按照公司规定额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。
(二) 其他临时借款，如业务招待费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
（三）对于日常发生的办公用品购置、维修车辆、车辆加油、食堂用品购置及维修等以及前述无法包涵但属于日常管理性费用支出的，在对应费用相关事项发生前，必须办理借款手续，借款人员费用发生后应及时报账。
（办公用品购置原则上应集中购买，集中管理）。
（四）借款销账规定：(1) 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；（2）借款人原则上应在5个工作日内办理销帐手续。
特殊情况无法事前办理借款审批手续的，必须在对应事项发生后2个工作日内补办手续。
原则上一事一申请，不得合并申请。
（五）各项借款应提前一天通知财务部备款；无借款审批单的财务不予付款。
（六）借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还者转为个人借款从工资中扣回。
（七）每年12月31日前，各类备用金、周转金、业务费等借款人必须将所借款全额结清，下一年度再重新核定并办理借款手续.(八）公司实行前款不清后款不借的原则。
第一条借款流程(一) 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）。
(二) 审批流程：（1）低于一万元的：部门负责人审核签字→主管经理签字→财务经理复核→总经理审批。
（2）超过一万元的审批流程：部门负责人审核签字→主管经理签字→财务经理复核→总经理审批签字→董事长审批签字(三)财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。
第三部分日常费用报销制度及流程1、日常费用包括差旅费、电话费、车辆费、办公费、低值易耗品、业务招待费、福利费等。
在一个预算期内，各项费用的累计支出原则上不得超过预算。
报销时应根据费用性质填写对应单据，注明附件张数，金额大小写必须一致不得涂改，，简述费用内容或事由。
2、费用报销流程：报销人整理报销单据并填写费用报销单→部门主管审核签字→主管经理审核签字→财务部审核→总经理审批签字→到出纳处报销。
4、差旅费报销制度及流程（1）定义：差旅费包含交通费、住宿费、伙食补助、其他相关费用。
（2）执行原则：差旅费支出实行“先申请、审批、再报销”的原则，住宿费实行限额凭票据实报销的办法，节约不补，超额自负。
住宿费用、伙食补助按出差的实际天数采取“算头不算尾”的办法计发。
（3）出差申请：出差人员应详细填写《出差审批单》，按照差旅费借款标准及出差天数计算借款金额，填写《借款申请单》注明事由，出差计划等，按审批程序逐个签批后，并经各级领导审批后交财务部审核，符合借款标准后付款给借款人。
（4）出差人员借款标准：交通费标准：汽车火车飞机副总经理：500 元/日据实报销二等座---部门经理：400 元/日据实报销二等座---一般人员：300 元/日据实报销二等座--- 注：董事长批准后方可乘坐“飞机”。
伙食标准：职务项目A类地区B类地区C类地区D类地区住宿伙食住宿伙食住宿伙食住宿伙食副总经理360 70 320 60 280 50 240 40 部门经理300 50 280 40 240 40 200 30 一般人员220 45 180 40 160 35 130 30 （5）差旅费报销流程：原则上出差人员在出差返回后5日内按照财务部报销流程办理报销手续。
（5.1）填写《出差报销单》，需填写出差人员姓名、职务、填报日期、出差事由、出差期间起止时间、天数、交通费、住宿费、伙食费及其它。
报销共计金额，附件张数、借款金额。
（5.2）粘贴费用单据：将各类票据按类别分类整理，依次粘贴，其中交通费，住宿费，伙食费集中粘贴，其他费用单独粘贴。
（5.3）按照报销审批权限办理审批手续，（5.4）各部门应严格执行审批与报销。
报销流程：经办人→部门领导→财务审核→分管副总→财务经理→总经理→出纳报销。
5、车辆费用报销制度：（1）、车辆维修必须事先进行申请，并对需保养维修车辆所需费用进行预算，填制《车辆维修保养申请单》经公司审核批准后方可实施维修保养。
维修过程中发现有新的维修项目时，需请示维修项目费用追加批准后才予报销；（2）、车辆加油持公司加油卡的，财务部门于每月按公司核定标准将油卡充值后，将不再报销其他形式的燃油费用；（3）、因公出差前需填写公司《用车申请单》，回程后将过路费等发票一起填报，如无经批准的，其行驶费用由责任人自理；（4）、车辆保养、维修应由专人负责，由行政部建立台账。
报销程序：经办人→部门领导→主管经理→财务审核→总经理→出纳报销。
6、电话费用报销制度：（1）、电话费用包含办公用座机费、网络使用费、手机费、；（2）、公司固定电话费、网络使用费由办公室统一办理缴纳并履行报销程序。
（3）、所有员工必须保证在每天7：00------22：00开机。
（特定人员必须24小时开机）报销程序：经办人→部门领导→财务审核→分管副总→财务经理→总经理→出纳报销。
7、办公费用报销制度（1）为了合理控制费用支出，办公费、低值易耗品等费用由公司行政部集中购置，统一管理。
报销程序：经办人→部门领导→主管经理→财务审核→总经理→出纳报销。
特别说明：办公用品的采购归口单位为行政部，行政部负责用品采购、分发、管理；行政部应做好办公用品的采购和供应工作，保证公司正常需要。
各部门在行政部领取本部门所需物品应配合行政部做好登记工作。
8、业务招待费报销制度（1）因公需要招待客户、关系单位的餐费、娱乐费、礼品费等需要先填写《招待费用申请表》，由招待部门经办人找部门主管，分管副总，总经理审批后实施。
（2）用于招待客人的茶叶、烟、酒、以公司名义制作的纪念品、礼品等统一由行政部订做、保管、发放。
各部门需用领取时，按有关规定填写《领用单》办理另有手续。
（3）公司实行单笔报销制度，即一事一贴一审核，按照权限逐级审批报销的方法。
严格控制招待费的发生，并坚持“必须、合理、节约”的原则。
报销程序：经办人→部门领导→财务审核→分管副总→财务经理→总经理→出纳报销。
注：主管副总及以上领导招待费用票据粘贴完整后，有财务审核签字后出纳核报。
第四部分工薪福利及相关费用支出制度及流程工薪福利等支出包括工资、临时工资、社会保险及各项福利等，此类费用按照资金支出制度相关规定执行。
一、工资支付流程：（1）每月10号前有行政部将上月由总经理审批过后的考勤表（含人员变动、额度变动、社会保险、临时工资、扣款）交到财务部；二、财务部根据考勤表编制工资表；三、按照工资审批程序审批。
每月20号前由财务部通过银行代发等形式支付工资。
四、社会保险金的支付流程：由行政部将公司应负担费用造表后由公司总经理、董事长审批后交由财务部进行银行转账支付。
并由专人到社保局领取专用收据并按照报销流程进行核报。
五、其他福利费支出由行政部按审批之后的支付标准购买后并及时填写报销单→部门经理→财务经理审核→总经理→董事长，审批后的报销单交由财务部办理报销手续。
第五部分其他支出的财务报销制度及流程其他支出包括购置固定资产、各类软件、咨询费、广告宣传费及其他费用等（1）购置前需要按照公司规定填写《购置物品申请单》并按审批程序报批。
（2）购置申请批复后，由使用部门将资产验收无误后，经办人凭发票，验收单等资料办理出入库手续后，按规定填写报销单，财务部审批后的报销单付款，需提前借款的应按照借款审批手续办理，并在5个工作日内办理报销手续。
第六部分报销时间的具体规定为了协调公司对内、外的业务工作安排，方便员工费用报销，财务部经报销时间具体安排如下：（1）财务报销：公司财务部每周二为财务报销日。
未及时递交到财务部的将顺延到下个报销日。
（2）借支及其他业务原则上也按照报销日报销原则，若有特殊情况需要提前付款的需提前报董事长批复后方可付款。
第七部分附则本制度解释权归公司财务部。
本制度经总经理办公会议讨论通过并由董事长签字后生效。
附附件1：《差旅费报销说明》附件2：《原始单据粘贴说明》附件3：《差旅费审批单》附件1一、差旅费交通费标准说明：1、公司安排用车的报销车辆用油、过路费、停车费。
2、单程超过6小时以上的出差，可乘坐卧铺、高铁等。
3、总经理以下人员出差因路途较远，任务紧急，需要乘坐飞机的，经逐级请示，总经理、董事长批准，在《出差审批单》上说明情况，方可乘坐并报销。
若不请示乘坐或购买低折机票的将按照火车票同等价格予以报销。
4、乘火车出差的员工，因任务紧急来不及提前订票的，订票费不能超过30元。
5、跟随上级领导一同出差的，可与职务最高者入住同一酒店。
员工出差期间因业务需要乘坐出租车的，应在报销单上写明。
6、对于自行安排住宿而不报销住宿费用者，每晚补贴50元。
二、住宿与伙食补助标准说明：（1）城市分类：A类城市：上海、北京、天津、广州、深圳B类城市：中山、重庆、南京、西安、武汉、福州、海口、台州、宁波、苏州、常州、无锡、温州、青岛、烟台、大连、沈阳、佛山、顺德、汕头、厦门、泉州、济南、杭州、珠海C类城市：合肥、南昌、石家庄、贵阳、昆明、成都、长春、哈尔滨、南宁、乌鲁木齐、兰州、银川D类城市：其它城市（2）出差参加会议的员工，开会期间若统一安排食宿，一律不享受食宿补助；（3）出差员工为联系业务而发生的超过住宿标准的费用，应写明原因事由报总经理、董事长审批后方可报销。
附件2原始票据说明及粘贴办法一、原始票据的审核各项报销的原始票据，经各部门经理审签后，报财务审查其合法性后再报送公司总经理和董事长报批签字。
二、原始票据应具备的内容：1、票据名称2、填制票据的日期3、填制票据单位的名称或填制人的姓名4、经济业务的内容5、数量、单价、金额6、各种发票、收据必须符合《中华人民共和国发票管理办法》和实施细则的规定。
（1）税务机关批准的带防伪水印底纹和全国统一发票监制章的税务发票；（2）财政机关批准并统一监制的行政事业性手机；（3）过路费要用税务局监制的票据；（4）邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单；（5）从外单位取得的原始票据必须盖有填制单位的公章；从个人取得的原始票据，必须有填制人员的签名或盖章；经办人员取得的合法发票等凭证时，需检查凭证是否合法有效。