银行业专业人员职业资格中级银行业法律法规与综合能力(商业银行资产负债管理)模拟试卷2

银行业专业人员职业资格中级银行业法律法规与综合能力（商业

银行资产负债管理）模拟试卷2

(总分：82.00，做题时间：90分钟)

一、单项选择题(总题数：20，分数：40.00)

1.对于商业银行而言，传统资产负债管理的对象为( )。

（分数：2.00）

A.资产负债表√

B.利润表

C.收入表

D.银行资产

解析：解析：对于商业银行而言，传统资产负债管理的对象即是银行的资产负债表。传统资产负债管理的内涵是：根据外部形势变化及发展战略要求，以资本约束为核心，以资产负债组合管理为基本工具，对资产负债表中的资产、负债和权益的总量、结构及组合配置进行全面、动态和前瞻性的规划、调节和控制的整个过程。

2.商业银行经营管理的最基本原则是以______为基本前提，通过_______实现银行价值的______最大化。( ) （分数：2.00）

A.盈利性、流动性；安全性

B.安全性、流动性；盈利性√

C.风险性、流动性；盈利性

D.安全性、流动性；风险性

解析：解析：资产负债管理体现了商业银行经营管理的最基本原则，即以安全性、流动性为基本前提，通过盈利性实现银行价值的最大化。

3.商业银行资产负债管理的对象和内涵呈现出( )的趋势。

（分数：2.00）

A.表内、本币、单一制

B.表内外、本外币、集团化√

C.表内外、本外币、单一制

D.表内、本币、集团化

解析：解析：在新的社会经济环境、新金融市场环境以及新的全球监管要求下，随着商业银行综合化经营范围的拓宽和国际化业务的推进，商业银行资产负债管理的对象和内涵也不断扩充，呈现出“表内外、本外币、集团化”的趋势。

4.根据资本市场估值理论，商业银行市场价值不取决于( )。

（分数：2.00）

A.净现金流量

B.总资产账面价值√

C.获取现金流量的时间

D.与现金流量相关的风险

解析：

5.在短期内，影响银行价值的主要变量是( )。

（分数：2.00）

A.净现金流量√

B.总资产账面价值

C.获取现金流量的时间

D.与现金流量相关的风险

解析：解析：在短期内，银行现金流量的可预测性较强，风险相对可控，获取现金流量的时间对价值影响也不大，因此，影响银行价值的主要变量是净现金流量。

6.净利息收益率是净利息收入与( )之比。

（分数：2.00）

A.生息资产平均余额√

B.总资产平均余额

C.流动资产平均余额

D.净资产平均余额

解析：解析：由于资产收入扣除负债、成本后的净利息收入是银行净现金流量的主要构成项目，因而，目前银行业通常以净利息收入与生息资产平均余额之比，即净利息收益率(NIM，又称净息差)作为衡量短期资产负债效率的核心指标。

7.目前银行业常以( )作为衡量短期资产负债效率的核心指标。

（分数：2.00）

A.资产负债率

B.资产偿债率

C.经济资本回报率

D.净利息收益率√

解析：

8.( )是商业银行资产增长的边界之一，也是最主要的制约因素。

（分数：2.00）

A.资本√

B.资产

C.负债限额

D.贷款限额

解析：解析：资本是商业银行资产增长的边界之一，也是最主要的制约因素。资产负债管理需要依据资本总量，确定资产增长速度与结构，促进银行增长模式由规模扩张型向资本约束型转变，保障银行可持续发展。

9.商业银行的( )是商业银行资本管理、市值管理与风险管理理论的有效统一。

（分数：2.00）

A.资本管理

B.资产负债计划管理

C.资产负债组合管理√

D.定价管理

解析：解析：资产负债组合管理是商业银行资本管理、市值管理与风险管理理论的有效统一，是平衡资本配置与风险补偿、提高整体盈利能力的策略手段，是推动资产负债表结构优化、促进银行稳健发展的重要保证。

10.( )以流动性指标、资本充足率和资产负债相关项目的关联关系等为约束条件，进行资产负债匹配管理，持续优化资产负债组合配置的成本收益结构和期限结构。

（分数：2.00）

A.资产负债匹配管理√

B.资产组合管理

C.负债组合管理

D.资产负债计划管理

解析：解析：资产负债组合管理包括资产组合管理、负债组合管理和资产负债匹配管理三个部分。其中，资产负债匹配管理立足资产负债管理，以流动性指标、资本充足率和资产负债相关项目的关联关系等为约束条件，进行资产负债匹配管理，持续优化资产负债组合配置的成本收益结构和期限结构。

11.资金管理的核心是建设( )。

（分数：2.00）

A.内部资金转移定价机制和全额资金管理体制√

B.外部产品定价机制和份额资金管理体制

C.内部资金转移定价机制和份额资金管理体制

D.外部产品定价机制和全额资金管理体制

解析：解析：资金管理的核心是建设内部资金转移定价机制和全额资金管理体制，建成以总行为中心，自下而上集中资金和自上而下配置资金的收支两条线、全额计价、集中调控、实时监测和控制全行资金流的现代商业银行司库体系。

12.在商业银行资产负债管理方法中，( )管理又称为利率敏感性缺口管理法。

（分数：2.00）

A.敞口限额

B.久期

C.情景模拟

D.缺口√

解析：解析：缺口管理又称为利率敏感性缺口管理法，是利率风险管理的重要工具。

13.久期指某项金融资产(或负债)在未来时间内产生的收益现金流的加权平均( )。

（分数：2.00）

A.时间√

B.收益

C.现值

D.终值

解析：解析：久期指某项金融资产(或负债)在未来时间内产生的收益现金流的加权平均时间，权数为各期收益现金流的现值在资产市场价值中所占的权重。

14.下列关于风险免疫管理策略的描述，不正确的是( )。

（分数：2.00）

A.方法是匹配资产久期和负债久期

B.是久期管理的一种方法

C.是一种久期缺口风险管理策略√

D.目的是实现利率风险和再投资风险的相互抵消，进而锁定整体收益率

解析：解析：在商业银行资产负债管理过程中，利用久期管理可以采用以下两种方法：①风险免疫管理策略，其核心思想是通过资产久期和负债久期的匹配，实现利率风险和再投资风险的相互抵消，进而锁定整体收益率；②久期缺口风险管理策略，即通过久期缺口来衡量银行总体利率风险的大小，并据此制定利率风险管理的相应策略。

15.利用内部资金转移定价(FTP)核算资金收益或成本时，对负债而言是_____，对资产而言是______。( ) （分数：2.00）

A.收益；成本√

B.成本；收益

C.成本；成本

D.收益；收益

解析：解析：内部资金转移定价(FTP)是指，商业银行内部资金中心与业务经营单位按照一定规则全额有偿转移资金，达到核算业务资金成本或收益等目的的一种内部经营管理模式，实施FTP的目的之一，就是要核算清楚负债带来了多少收益，资产占用了多少成本。

16.商业银行经济资本配置的作用主要体现在( )方面。

（分数：2.00）

A.资产管理和负债管理

B.风险定价和绩效考核√

C.资本金管理和负债管理

D.流动性管理和绩效考核

解析：解析：在商业银行资产负债管理中，经济资本作为一项重要工具，主要用于绩效考核和风险定价两个方面。