银行从业资格考试个人理财计算题、案例分析题等

银行从业资格考试个人理财计算题、案例分析题等

第一节:理财计算器1

（一）基本功能

银行从业《个人贷款》和《个人理财》科目中，系统都嵌入了“理财计算器”。

首先，我们先看一下“理财计算器”操作界面（界面安排有微小差异，但是功能完全相同）。

（二）手机版理财计算器

金培网结合银行从业、金融理财师的教学和考试特点，特推出移动端的理财计算工具（金培网金融计算器），将金融计算器功能融入您的手机，可以用来随时随地做理财规划，也可以用来备考相关职业资格证书，方便快捷。

接下来我通过一个典型例题，给大家讲解一下基本操作：例如：王先生的女儿今年8岁，18岁上大学，届时总的教育费用需求为10万元，王先生打算

通过基金定投的方式来积累这笔教育费用，假设年投资回报率为5%，那么王先生每年末须定期定投多少？

【利率（%）】：输入题目给出的年利率。一定注意要去掉%，比如上题中“年投资回报率为5%”，只输入5即可。

【期数】：输入总年数。比如上题中“女儿今年8岁，18岁上大学”，总年数为10年，输入10即可。注意输入时必须先在前面的“□”中点击一下，出现“√”即为选中，此时才可输入。

【现值】：现在的价值或某一时间段期初的价值，本题中未涉及，输入“0”即可。注意输入时也必须先在前面的“□”中点击一下，出现“√”即为选中，此时才可输入。

【终值】：未来的价值或某一时间段期末的价值，比如上题中“届时总的教育费用需求为10万元”，终值即为100000。注意输入时也必须先在前面的“□”中点击一下，出现“√”即为选中，此时才可输入。

【每期金额】：即每年收付的等额的金额（年金）。本题中“王先生每年末须定期定投多少”，即求【每期金额】。注意要求的参数，其前面的“□”不要选中。

【期初】每期金额发生在期初时选中“⊙”，比如“每年年初投资”“每年年初还款”等。

【期末】每期金额发生在期末时选中“⊙”比如“每年年末投资”“每年年末还款”等。

注意：在没有特别说明期初期末的情况下，默认选择【期末】即可。最后，我们来看一下计算的最终效果图：

第二节:个人理财考试计算题类型

货币时间价值的计算功能

1.货币时间价值的输入顺序

2.现金流量正负号的决定

3.货币时间价值(TVM)的计算

4.期初年金与期末年金的设置

5.投资回报率的计算

6.债券的计算

7.房贷本息摊分函数AMORT

第三节:个人理财考试部分要点

一、海归派购车优惠

哪些购车者可免税？

首先，留学回国人员也不是谁都能享受优惠政策的，记者在郑州海关了解到，尽管我国对留学回国人员购车实行相关优惠政策，但只有在国外正规大学(学院)注册学习毕(结)业或进修(包括出国进修、合作研究)期限不少于9个月，完成学

业后在外停留时间不超过两年，并自入境之日起1年内向海关提出初次购买国产免税小汽车的，海关才可以批准其申请。看来，对于“海归派”可以购免税车的“定语”限制还不少，尤其是时间上得多加注意，不然错过了时间，就可惜了。

免税汽车可免啥税？

另外，留学回国人员别想着有了该政策，就意味着可以从国外带一辆免税车回来了。记者从海关了解到，完全进口的车不在免税之列，“海归”享受该优惠政策只限于部分国产小汽车。所谓的“免税”项目，实际上指的是两方面内容：一是免除整车车价中的进口零部件关税;二是免除购车后缴纳的车辆购置附加税。尽管现在国产汽车中进口零部件的比例越来越低，但免车辆购置附加税一项，对于“海归”来说，优惠可不小，还是很具诱惑力的。

首先，确定关税完税价。关税完税价＝买价+运费+保险费。如果申报的买价偏低或无法单独计算运保费，海关可以核定。

关税＝关税完税价×关税税率（目前为25%）

消费税＝（关税完税价+关税）×消费税税率（一般为5%）

增值税＝（关税完税价+关税+消费税）×增值税税率（一般为17%）

车辆购置税＝（关税完税价+关税+消费税）×税率（一般为10%）

二、按揭的计算

等额本息：

每月还本付息金额=[ 本金x 月利率x(1+月利率)贷款月数] / [(1+月利率)还款月数- 1]

每月利息=剩余本金x贷款月利率

还款总利息=贷款额*贷款月数*月利率*（1+月利率）贷款月数/【（1+月利率）还款月数- 1】-贷款额

还款总额=还款月数*贷款额*月利率*（1+月利率）贷款月数/【（1+月利率）还款月数- 1】

等额本金：

每月还本付息金额=(本金/还款月数)+(本金-累计已还本金)×月利率

每月本金=总本金/还款月数

每月利息=(本金-累计已还本金)×月利率

还款总利息=（还款月数+1）*贷款额*月利率/2

还款总额=(还款月数+1)*贷款额*月利率/2+贷款额

第四节:个人理财考试计算题例题

1.假定年利率为12%,小王投资本金5000元,投资3年用单利和复利计算投资本金收益合计差额为( )元。

A.225.68

B.224.64

C.6800

D.7024

正确答案:B

解析:本题考察货币的时间价值的计算、理解和记忆。正确答案是B。单利终值=5000*(1+12%*3)=6800 复利终值

=5000*(1+12%)^3=7024.64,7024.64-6800=224.64

2.A银行人民币债券理财计划为半年期理财产品，到期一次还本付息。2010年3月1日，B客户购买了10万元该理财产品，半年后到期，该产品预期年收益率为4.2%，则理财收益约为（）元。

A.2200

B.2317.26

C.2117.26

D.2100

正确答案：D

解析：本题考察理财收益公式的计算、理解和记忆。正确答案是D。理财收益=理财金额+收益率×实际理财天数=100000×4.2%/2=2100

3.某投资产品年化收益率为12%，张先生今天投入5000元，6年后他将获得多少钱？（请分别用单利和复利进行计算）

【答案解析】用复利计算是：5000×（1 +12% ）6 ＝9869.11（元）。

用单利计算是：5000×（1+12%×6）＝8600（元）。

复利和单利计算之间的差异为：9869.11－8600＝1269.11（元）。

4.假定市场资产组合的风险溢价的期望值为8%，标准差为22%，如果一资产组合由25%的通用汽车公司股票(β=1.10)和75%的福特公司股票(β=1.25)组成，那么这一资产组合的风险溢价是()。

A．7.20%

B．8.40%

C．9.70%

D．10.80%