日常费用财务报销流程图

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财务报销及付款流程图

符。 5）直接主管审核的严谨性。若发现不符合要求，立即退还给报销及经办人员重新整理提报。
报销及经办人员
相关部门主管
总经理
总经理审核签字后，将报销单据或付款申请单提交
给财务中心（报销单据和付款申请单据每天下午下
班前交财务会计处，非交单时间请不要到财务交
单），由财务中心负责人进行报销费用及付款的确
财务中心会计
财务报表
.
费用报销单出差审批单采购审批表
借款单
费用报销单报销发票及单据
出差审批单采购审批单
借款单费用申请单服务费用合同
购销合同工程合同
费用报销单报销发票及单据
出差审批单采购审批单
借款单费用申请单服务费用合同
购销合同工程合同送货单入库单费用报销单报销发票单据出差审批单采购审批单
认，主要内容包括：
财务中心
1）产生的费用是否符合报销标准及是否有费用申负责人
请单。
2）财务是否能及时安排此费用；
3）单据或票据是否符合财务规范要求.
4）支付款项是否与购销、工程合同付款方式相符。
若发现不符，立即退还给相关部门重新整理提报。
相关表单文件
报销发票及单据借款单
服务费用合同购销合同送货单入库单
报销及经办人员
相关表单文件
费用报销单报销发票及单据
出差审批单采购审批单
借款单费用申请单服务费用合同购销合同
工程合同送货单入库单费用报销单报销发票及单
据出差审批单
借款单付款单费用申请单等
费用报销单借款单
财务中心会计根据已完成的报销单据和公司财务制度要求进行相应的帐务报表处理。

费用报销流程图课件

财务部门对报销单进行审核，核实费用是否合理、凭证是否齐全。
审核
财务部门领导对审核通过的报销单进行审批，批准后进入支付环节。
审批
支付
财务部门根据审批结果，将报销款项支付给员工。
凭证归档
财务部门将报销单及相关凭证进行归档，以便日后查验和审计。
03
CHAPTER
费用报销常见问题及解决方案
申请材料不齐全或不符合要求
费用报销流程图课件
目录
费用报销流程概述费用报销流程详解费用报销常见问题及解决方案费用报销流程优化建议
01
CHAPTER
费用报销流程概述
通过合理的费用报销，可以有效地控制成本，提高企业的经济效益。
控制成本
规范管理
提高效率
费用报销是财务管理的重要组成部分，规范的费用报销流程有助于提高企业的财务管理水平。
加强员工培训
制定详细的报销指南和流程图，方便员工了解和掌握报销流程。
提供报销指南
设立专门的咨询渠道，及时解答员工关于费用报销的疑问和反馈。
建立咨询与反馈机制
THANKS
感谢您的观看。
合理的费用报销流程能够提高工作效率，减少不必要的工作环节和时间成本。
03
02
01
费用报销必须真实，不得虚构、夸大或隐瞒费用。
真实性原则
费用报销必须符合相关规定和标准，不得超过合理范围。
合理性原则
பைடு நூலகம்
费用报销必须符合财务管理和税务法规的要求，确保合法合规。
规范性原则
02
CHAPTER
费用报销流程详解
员工根据实际需求，填写费用申请单，注明费用用途、金额等信息。
费用申请
上级领导对费用申请单进行审批，确保费用合理、必要。

财务报销制度流程及图

财务报销制度流程及图背景财务报销制度是公司管理的重要组成部分之一，旨在规范企业内部财务业务的处理流程，保障企业的经济效益和财务风险。

本文将主要介绍财务报销制度中的流程和图表，以供企业内部员工参考。

流程申请1.申请人在公司内部系统中填写一张报销申请表，填写内容包括报销原因、报销金额、报销日期等；2.申请人需将相关凭证附在报销申请表上，如发票、收据等；3.在报销申请表中加上申请人的电子签名或手写签名。

审批1.财务审核人员对报销申请表进行审核，核对填写内容的合理性和凭证的真实性；2.如有问题，审核人员会与申请人联系并要求修正或补充凭证，最终审核通过。

报账1.经审核后，通过的报销申请单送到财务部门进行报账；2.填写报销单，并将申请人提供的凭证进行整理、标注、归档；3.报销单和凭证上的金额等信息应与企业财务报表相符。

发放1.提交给出纳部门，进行付款；2.出纳进行核对后，将相应的费用转账或短款、长款的进行核实；3.向申请人开具付款凭证，将相关资金划入其个人账户，完成报销流程。

它可以帮助企业有效管理内部资金流动，从而提高决策质量和效率，减少财务风险。

公司内部员工应该遵守该制度的要求，明确各项流程的规定，确保该程序得以有效推行。

幼儿园财务报销流程图

Part
费用报销管理办法
日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。
第一章费用报销管理办法
朋友各自把东西摆好，看着市场上涌入一波又一波人流，不要说问了，居然看都没人看一眼，直接从我的摊边走
过水，泄我不瞬通间的费感顾用觉客心，报拔我销凉急主拔得凉像要的热是。锅什看上着的么旁蚂边蚁的团摊团位转前。挤突得然，
差旅费报销标准 four principles of reimbursement
注：一类城市指北京、天津、上海、广州、深圳、重庆、西安、南京、武汉、成都、沈阳、大连、杭州、宁波、无锡、青岛、济南、厦门、福州、长沙等；二类城市是指一类城市以外的其他城市（不包括亳州市区）。
差旅费管理办法 four principles of reimbursement
5．聘请非本公司人员为公司办理业务而出差的，由经办部门提出，经分管副总审批，等同本公司人员出差。
6．参加异地会议或培训等且交纳的费用已经包含食宿费用的，不得再报销该期间的食宿费。
7．出差人员对外有招待业务的，按照每招待一次扣减当天餐费补助的50%的标准执行。
8．小车驾驶员凭派车单享受每公里0.12元的公里补助，随出差费用一并报销。
遇到的问题
在日常工作中，部分员工对财务知识比较欠缺，对公司财务报销流程及报销规定不太了解，出现报销单据不规范、报销内容不明确等情况，给公司财务部及相关部门工作带来不必要困扰。
目
一、费用报销管理办法
CONTENTS
录
二、业务招待费报销
三、差旅费报销
费用报销管理办法
Four major processes for cost reimbursement

财务报账流程及相关表格模板

1、日常费用指日常发生的、时常性的、金额较小的费用类〔不含货款、加工费、工资〕 ,该类费用报销时,一律使用"费用报销单〞进行报销；2、"费用报销单〞后附发票〔收据〕、入库单、请购单〔申请单〕、送货单〔此单在购材料、办公用品、物料消耗品时提供〕；3、"费用报销单〞和附件内容、大小写金额必须一致,如有不一致者,按最小金额报销；4、附件一律用胶水粘贴在"费用报销单〞后面,并保证正面朝上,不得倒置；5、报销流程：①、费用报销者自行将报销附件粘贴于"费用报销单〞后,并按"费用报销单〞上内容填写完整并在报销人处签字；②、报销单送本部门负责人复核并签字；③、报销人送报销单至财务部, 由会计审核；④、经审核无误的"费用报销单〞送呈总经理审批；⑤、出纳根据总经理审批后的报销单支付款项或者结清借款.流程图：1.费用发生前的申请〔本部门负责人和财务经理审核〕.2.费用报销人粘贴好附件并签字3.报销人送报销单给本部门负责人复核4.财务部会计审核5.部门负责人审批6.出纳凭总经理审批结果付款或者结清借款三、申购办公用品实行各部门"一个月申购一次〞的原则,每月 25-30 号由各部门根据办公需要,统一填制一份请购单报行政部 , 由行政部汇总报总经理审批后,交由请款办公用品备用金,最后由行政部通知各部门从仓库领取.四、支付款项票据必须保证干净、整洁、书写规X、大小写数据清晰且一致.五、数字大小写字样：小写： 0 2 3 4 5 6 7 8 9 0大写：壹贰叁肆伍陆柒捌玖零工作事项材料采购与加工费其他管理10000 元以下10000~30000 元30000 元与以上500 元以下部门内部流程②审核②审核②审核②审核财务处负责人④审批⑤审核⑤审核④审批部门负责人③审批③审批③审批③审批经办人员①提出①提出①提出①提出总经理⑦审批一用般事支项出费.⑤审核 ⑤审核 ④审批 ⑤审核 ⑤审核 ④审批 ⑤审核 ③审核 ④审核注： 1 ；部门负责人指各部门正职；2；各审批岗位人员因事不能签字审核〔或者审批〕 ,必须有授权委托书送财务处备案.如无授权委托书则必须通知财务处对请款事项的审核〔或者审批〕的意见,签" 允许〞无效.部门：年月日姓名请款时间请款事由按规定应报账时间超出规定时间备注500~1000 元 1000 元以上 1000 元以下1000~3000 元 3000 元与以上1000 元以下 1000 元与以上全部全部③审批 ③审批 ③审批 ③审批 ③审批 ③审批 ③审批 ①提出 ③审核内部转帐部门负责人报帐总经理请款报帐②审核 ②审核 ②审核 ②审核 ②审核 ②审核 ②审核①提出 ①提出 ①提出 ①提出 ①提出 ①提出 ①提出⑤审批 ②审批费用部门特例事项经营部门⑦审批 ⑦审批.部门负责人：制表人：：1；本表由各部门填写,在每月 30 日前交财务处〔遇节假日顺延〕；2；如果请款人员未按时限规定报账, 已向财务处提交情况说明并经批准的,应在备注栏加以说明.年月日说明：本请款单在使用时,请现金和支票；汇票不能同时用一 X 请款单,只能办理其中一项.年月日部门报销人职别课题编号出差事由：出差天数天其中病事假天出差时间起讫地点乘机费车船费市内车费住宿费其他出差津贴住宿津贴小计月日至月日月日至月日月日至月日合计 ——预借旅费：元缴回余款：元补付金额：元大写金额：部门审批部门负责人归口部门审批部门负责人财务审批审核会计复核会计财务负责人部门请款事由1．现金请款方式2．支票；汇票部门审批归口部门审批部门负责人财务审批审核会计总经理请款人金额：￥金额：￥收款单位：开户行与账号：票据：复核会计课题编号财务负责人职别大写金额：大写金额：单位：元单位:元.总经理年月日单位：元######年月日单位：元请款时间说明：各项支出合计〔大写〕：对付款〔小写〕：大写金额：部门负责人: 部门负责人:审核会计:总经理年月日至年月日项目名称工作计划日期车船费住宿费款待费12部门报销人职别课题编号费用支出项目金额〔小写〕请款时间请款金额说明：合计各项支出合计〔大写〕退还结存数〔小写〕：大写金额：应补付款〔小写〕：大写金额：部门审批归口部门审批部门负责人财务审批审核会计复核会计财务负责人总经理部门审批归口部门审批财务审批复核会计: 财务负责人:领款人金额〔小写〕业主/客户名称课题编号请款金额其它合计负责人费用支出项目出差时间：经费预算出差人：序号合计职别部门3所长：请款人：说明：本表由请款人填写,一式二份,部门自存一份,请款时附在请款单后交财务处一份.出差人：出差时间：年月日至年月日所长：报销人：说明：本表由报销人填写,一式二份,部门自存一份,报帐时附在请款单后交财务处一份.市内差旅费报销单附件：所长：分管所领导：部门负责人：报销人:序时间起讫地址出差事由交通费〔元〕号预算执行车船费预执算行住宿费预执算行款待费预执算行预算执行执行预算执行预算项目名称负工作结果责人序号12 3 4 5 6业主/客户名称其它合计部门出差人员职别出差时间年月日至年月日出差地点项目名称课题编号工作计划出差内容费用预算差旅费应酬费礼品费其他合计拟达到的目的签字：签字：签字：签字：申请人：签字：签字：签字：签字：申请人：部门：经办人：职别：年月日费用支出合计餐费娱乐礼品其他原因①理由〔为什么？〕 ②解决什么问题？ ③结果是什么？款待客户单位与##；职务〔一；二；三……〕〔手机〕部门出差人员职别出差时间年月日至年月日出差地点项目名称课题编号工作情况出差内容费用执行情况差旅费应酬费礼品费其他合计达到的目的.审批：报销人：年月日单位：元课题编号费用超支合计合计超支理由：部门负责人意见：财务部意见：总经理审批：部门名称费用支出项目费用报销标准超标准金额支出金额报销人职别。

财务部报销制度及流程图

财务部报销制度及流程图1. 为什么需要报销制度在公司的日常运营中，员工必须开支一定的费用，包括商务差旅、员工福利等等。

但是若没有明确的报销制度，很容易会出现以下几个问题：•员工的支出不受限制，导致财务风险增加。

•报销流程不透明，办理手续繁琐，影响公司运营效率。

•没有明确的报销标准供参考，员工可能出现费用浪费、过高标准等问题。

因此，一个健全的报销制度可以帮助公司保证财务风险，提高运营效率，并保证公司的资金使用合法、公正、透明。

2. 报销制度的主要内容2.1 报销标准公司应当根据自身财务状况、行业特点、地域差异等因素制定适合自身的报销标准。

报销标准应当合理、公正，同时还要考虑员工的生活成本和工作需要。

具体报销标准通常包括以下几个方面：•差旅费：主要包括交通费、住宿费、交际费等；•餐费：通常按照每餐不超过xx元的标准来计算；•通讯费：员工出差通讯费等；•其他：考勤补贴、节日福利及小额报销等。

2.2 报销流程报销流程是指公司规定的报销具体操作流程。

主要是为了方便员工报销及管理部门审查。

流程应该尽可能简单，通俗易懂，同时要有明确的时间和责任节点，完整的报销流程通常包含以下几个环节：•报销申请阶段：员工必须提交相关报销单据，包括发票、收据等，同时填写报销申请表，详细说明报销项目及金额；•部门审核阶段：由经理层级负责审核员工提交的报销申请表、发票及收据等单据，并判断其是否符合公司规定的报销标准；•财务审核阶段：财务部门审核报销单据及报销标准的符合性，验收单据真实性后予以审批；•报销付款阶段：在报销申请审批完成后，财务部门支付报销款项至员工账户。

2.3 报销管理与监控报销标准设计和流程的落地只是管理制度的一部分，还需要进行有效的管理与监控。

仅有规章制度不能起到很好的作用。

公司可以通过以下几种方式进行报销管理与监控：•与业务系统联动：将报销相关系统与公司内部财务系统结合，实现在线审批、跨部门协作、业务数据分析等功能；•定期检查报销单据：由内部审计或财务内控人员对报销单据逐一检查，查找不符合报销规定的项目，及时纠正；•降低作弊概率：建立清晰的报销明细和审核流程，加强防范作弊行为。

财务日常报销制度及流程图

财务日常报销制度及流程图背景介绍财务报销是每个企业日常经济活动中必不可少的一项工作。

为了规范财务报销流程，加强企业财务管理，设立财务日常报销制度并实施是非常必要的。

制度目的财务日常报销制度的目的是为了规范财务管理流程，保证财务记录的真实性、准确性和完整性。

同时，对于不符合规定的报销申请，制度也作为一个监管的工具，保证企业的财务安全。

适用范围制度适用于所有需要进行财务报销的员工及部门。

流程图下面是公司财务日常报销的流程图：start=>start: 开始apply=>operation: 预算申请check1=>condition: 预算审批step1=>operation: 报销申请step2=>operation: 报销审核check2=>condition: 财务审批step3=>operation: 会计核算step4=>operation: 财务支付end=>end: 结束start->apply->check1check1(yes)->step1->step2->check2check2(yes)->step3->step4->endcheck1(no)->endcheck2(no)->end流程说明1.申请预算：员工或部门在需要进行财务活动前提出预算申请，由上级主管审批后进行申请。

2.报销申请：员工或部门在完成预算使用后，根据预算要求提交报销申请，包括相关票据、单据以及报销金额。

3.报销审核：财务部门根据报销申请情况进行审核，并将审核结果反馈给报销申请人。

4.财务审批：财务主管对审核记录进行复核，并进行财务审批。

若报销申请不符合规定，将进行退回。

5.会计核算：会计根据财务审批记录，对相关财务凭证进行核算。

6.财务支付：根据会计核算结果，财务部门进行支付操作。

注意事项1.报销申请必须同时提供相关票据、单据并填写报销金额，以确保报销申请的真实性。

学校财务报销流程图

Part
费用报销管理办法
日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。
第一章费用报销管理办法
！我迫不及待的打开蛋糕，正是我喜欢的样子。爱心形状的蛋糕中间有一个小公主，她穿着巧克力做的裙子，
群水子果上，还看有的费糖我用果直做流报点口销缀水主。。她;谢要的谢是旁妈什边妈有，么草我莓爱和你芒;我果抱等着新站鲜
Part 01
费用报销管理办法 four principles of reimbursement
基本原则
1.责任明确原则。
2.费用划分原则。
3.费用清晰 4.及时报支入 5.费用申请原
原则
帐原则
则
以上事项支出低于2万元必须经领导审批，超过20000元报经理办公会议研究决定。未经审批的费用一律不得报销。
遇到的问题
在日常工作中，部分员工对财务知识比较欠缺，对公司财务报销流程及报销规定不太了解，出现报销单据不规范、报销内容不明确等情况，给公司财务部及相关部门工作带来不必要困扰。
目
一、费用报销管理办法
CONTENTS
录
二、业务招待费报销
三、差旅费报销
费用报销管理办法
Four major processes for cost reimbursement
业务招待费用管理办法 four principles of reimbursement
• 招待范围公司上级主管部门检查指导工作、业务单位来公司洽谈业务、沟通交流及与关联单位的业务往来等。
• 招待管理 1．财务部门负责根据公司业务量制定招待费预算，纳入年终考核，每月底通过分析预算完成情况来进行监督和控制。 2．原则上由办公室统一负责市内业务招待的安排管理工作。 3．对于超预算标准的业务招待费，财务部门不予报销。

日常费用财务报销流程图

出差审批单
批后，5000 元以上款项需提前通知财务部以便备款
出差申请表
NG
总经财务报表处
理批理
准
费用报销单
对审核符合要求的报销单据送呈总经理，由总经理进行批准签
报销发票
字，若总经理发现不符合要求，总经理报销单据
须立即退回财务部，由财务部跟
出差审批单
进处理。
出差申请表
员
财务费用报销
制度
出差申请表
《费用报销单》及相关单据准备完成后，报销人员提交给部门主管/经理审核签字，部门主管/经理须对以下方面进行审核：
费用报销单报销发票
1）费用产生的原因及真实性；
报销单据
2）费用的合理性；
3）票据及单据的规范性。
若发现不符合要求，立即退还给相关报销人员重新整理提报。
3）单据或票据是否符合财务规范要求.
财务费用报销
若发现不符合要求，立即退还
制度
给相关部门重新整理提报。
出差申请表
财务经理审核
审核符合要求的报销单据呈财
费用报销单
务部经理，由财务部经理进行批
报销发票
准签字，若财务部经理发现不符
财务经报销单据
合要求，须立即退回财务部，由

理
财务部跟进处理。财务部经理审
相关部门主管 /经理
出差审批单采购审批单财务费用报销
制度
出差申请表
部门主管/经理审核签字后，将报销单据提交给财务部，由财务部主管进行报销费用的确认，主要内容包括：
费用报销单报销发票
1）产生的费用是否符合报销标
准；
财务主报销单据
2）财务是否能及时安排此费

财务报销制度及报销流程图

财务报销制度及报销流程为了加强公司部管理，规公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。

本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。

第一部分借支管理规定及借支流程一、借款管理规定(一) 出差借款：出差人员在钉钉中填写《出差申请表》并在钉钉系统中填写《出差借款单》，财务部凭审批后的《出差申请表》和按批准的《出差借款单》办理借款，出差人员出差返回在5个工作日办理报销还款手续。

(二) 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时在钉钉中填报，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。

(三) 各项借款金额超过2000元应提前一天通知财务部备款。

(四) 借款销账规定：(1) 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐;(2)冲销市外差旅费借款的要严格按照出差明细表填写，明确出差时间、地点和所产生的各项费用及客户信息和达成的意向性合作容（详见出差明细表），报销差旅费时须将《出差报销明细表》附在报销单后财务进行审核，公司领导批准后才能冲销借款。

（3）借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从次月工资中扣回。

第二部分差旅费及日常费用报销标准及流程日常费用主要包括差旅费、费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。

在一个预算期间，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。

一、借款流程(一) 借款人按规定在钉钉中填写《借款单》，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、转帐或现金。

(二) 审批流程：主管部门经理审核签字→财务复核→总经理审批。

(三) 财务付款：财务凭审批签字完后的借款单在钉钉中打印出来办理领款手续，现金借款需借款人在借款单的领用人处签字后才能领款，银行转款如不能到财务部签字，财务凭转款依据入账。

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日常费用财务报销流程图
流程图说明权责部门相关表单文件日常费用报销包括差旅费、电话费、办公费、低
值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资
料费等。

报销人员根据公司费用报销制度要求,整理好需要报销的发票或单据,并进行整齐粘贴。

根据报销内容填写《费用报销单》，外地出差前应提前填写《出差申请表》。

报销人员
报销发票
报销单据
财务费用报销制度
出差申请表
报销单填写要求规范，不得用铅笔或红色字体的笔填写，并附上相关的报销发票或单据。

若属于
出差的费用报销，必须附上经过批准签字的《出差申请表》。

报销人员
费用报销单
出差审批单
采购审批表
财务费用报销制度
出差申请表
《费用报销单》及相关单据准备完成后，报销人员提交给部门主管/经理审核签字，部门主管/经理须对以下方面进行审核：
1）费用产生的原因及真实性；
2）费用的合理性；
3）票据及单据的规范性。

若发现不符合要求，立即退还给相关报销人员重新整理提报。

相关部门
主管/经理
费用报销单
报销发票
报销单据
出差审批单
采购审批单
财务费用报销制度
出差申请表
部门主管/经理审核签字后，将报销单据提交给财务部，由财务部主管进行报销费用的确认，主要内容包括：
1）产生的费用是否符合报销标准；
2）财务是否能及时安排此费用；
3）单据或票据是否符合财务规范要求.
若发现不符合要求，立即退还给相关部门重新整理提报。

财务主管
费用报销单
报销发票
报销单据
出差申请表
财务费用报销制度
出差申请表
审核符合要求的报销单据呈财务部经理，由财务部经理进行批准签字，若财务部经理发现不符合
要求，须立即退回财务部，由财务部跟进处理。

财务部经理审批后，5000元以上款项需提前通知财务部以便备款财务经理
费用报销单
报销发票
报销单据
出差审批单
出差申请表
报销单据整理
粘贴
填写《报销申请单》
部门主管
/经理
审核
财务主
管审核
财务经
理审核
对审核符合要求的报销单据送呈总经理，由总经
理进行批准签字，若总经理发现不符合要求，须
立即退回财务部，由财务部跟进处理。

总经理
费用报销单
报销发票
报销单据
出差审批单
出差申请表总经理
批准
NG。