商业养老保险现状和发展

商业养老保险现状和发展

摘要

目前随着我国逐渐迈入老年社会，我国居民对于商业养老保险的预期需求呈现出逐年递增的姿态，从而在很大程度上促进了我国商业养老保险迅速发展，但与此同时也暴露出了诸多的问题，使得我国的商业养老保险的发展严重滞后于经济和社会发展。要保证商业养老保险的发展，就必须在经营过程中不断的改正自身缺点，降低外部环境的影响，并结合我国的实际情况，建立适合我国国情的商业养老保险的经营模式才是保证商业养老保险市场快速发展的前提。

本文首先在理清了商业养老保险含义的基础之上，对我国商业养老保险的发展现状进行了分析，同时也指出了其在发展的过程当中所面临着的诸多问题，最后在此基础之上从我国政府和商业养老保险公司这两个层面上有针对性地提出了相应的完善策略。

关键词：商业养老保险；现状；发展

目录

一、相关理论概述 (1)

（一）商业养老保险的内涵 (1)

（二）商业养老保险的重要性 (1)

1. 促进多层次社会养老保险体系的构建 (1)

2. 有利于扩大社会养老保险的覆盖范围 (1)

3. 有助于优化我国金融市场结构 (1)

二、我国商业养老保险发展的现状和存在的问题 (1)

（一）我国商业养老保险发展的现状 (2)

（二）我国商业养老保险发展存在的问题 (3)

1. 商业养老保险市场有效供给不足 (3)

2. 居民对商业养老保险认知不够 (3)

3. 缺乏有效的政策和法律支持 (4)

4. 经营专业化水平较低 (4)

三、促进我国商业养老保险发展的对策 (4)

（一）政府要加强对于商业养老保险发展的支持力度 (5)

1. 对商业养老保险推行税率优惠和政策性保护 (5)

2. 加强监管，完善法律体系 (5)

3. 加强正面宣传力度，提高国民商业养老保险意识 (5)

（二）商业养老保险公司实行专业化经营 (5)

1. 发展专业性商业养老保险公司 (5)

2. 产品设计专业化 (6)

3. 商业养老保险公司运营专业化 (6)

参考文献 (8)

致谢 (9)

一、相关理论概述

（一）商业养老保险的内涵

商业养老保险是商业保险当中的一种，它是以人的生命或者身体作为保险对象，在被保险人年老退休或者保期届满时，由保险公司按照合同的规定来支付养老金。目前在我国保险市场上所有的商业保险品种当中，比如年金保险、两全保险、定期保险以及终身保险等都可以达到养老的目的，都属于商业养老保险的范畴。商业养老保险也可以当作是一种强制性的储蓄手段，以此来帮助年轻人未雨绸缪，避免年轻时的过度消费。

（二）商业养老保险的重要性

商业养老保险的重要性主要体现在以下上方面：

1.促进多层次社会养老保险体系的构建

在目前我国现阶段受制于我国的基本国情，导致我国的基本养老保险体系只能够由国家一手来承办，从而导致其养老保障水平较低，覆盖面比较窄，主要面向于城镇职工来投保，仅在最近几年才逐渐地延伸到广大农村地区。但是随着我国经济的快速发展以及人们生活水平的不断提高，人们在年老之后对于生活水平的要求也随着水涨船高，由国家所承办的养老保险体系已经满足不了大多数人的需求。此时在社会上引入商业养老保险体系时，就较好地迎合了广大人民群众的需求，从而有助于促进我国多层次社会养老保险体系的构建。

2.有利于扩大社会养老保险的覆盖范围

商业养老保险的推出，由于其种类繁多，保单范围灵活多变，与保障范围以及种类单一的国家基本养老保险相比，有助于我国不同消费层次和不同养老保险欲望的居民根据其自身的实际情况来挑选不同的具有差异化的养老保险，从而有助于扩大我国社会养老保险的覆盖范围。

3.有助于优化我国金融市场结构

保险市场是现代金融市场当中的重要一环，而目前我国的金融市场在其发展过程当中还存在着诸多的问题，比如间接融资的比例要远远高于直接融资的比例、资产负债不匹配以及短期资金被长期使用等等，而商业养老保险则是一个相对稳定的投资渠道，它资金量大、周期长、来源相对稳定，有助于提供长期稳定的资金支持，促进金融资源的优化配置，以及改善金融市场的资金分布结构和资产负债状况，因此有助于优化我国金融市场的结构。

二、我国商业养老保险发展的现状和存在的问题

0500100015002000250030003500400045002007年2008年2009年2010年2011年2012年2013年2014年

2015年企业年金缴费受托管理资产投资管理资产（一） 我国商业养老保险发展的现状

我国商业养老保险发展得比较缓慢，其根本原因在于商业养老保险在我国的社会保障体系当中从没有得到过一个准确的定位。直到2008年我国颁布了《国务院办公厅关于当前金融促进经济发展的若干意见》，其中明确提出：“积极发展个人、团体养老等保险业务，鼓励对养老保险投保人给予延迟纳税等税收优惠”，并且加速了对于商业养老保险的建设和税收优惠的改革进行了强调。在我国政府出台政策的促进之下，以及我国广大普通群众的强烈需求，在最近几年内我国的商业养老保险得到了快速的发展。

根据我国保监会所公布的保险业统计数据显示，截止于2015年底，我国专业养老保险公司的企业年金受托管理资产达到了4168.80亿元，投资管理资产为3525.51亿元。图1当中显示了2007年——2015年我国商业养老保险公司的企业年金业务发展情况。从中可以看出从企业投保方面来看，我国的商业养老保险在这9年时期内几乎是从无到有，得到了快速的发展。

图1 2007年——2015年我国商业养老保险公司企业年金业务发展情况

另外，根据我国人力资源与社会保障部的统计年鉴所公布的统计数据显示，截止于2015年底，我国年金参保人数为0.19亿人，商业养老金的原保费收入达到了亿，基本保费收入为亿。相关的结果见表1所示。从中不难看出，最近几年来我国商业养老金的增长速度还比较缓慢，发展的潜力还十分巨大。

表1 2010年-2014年我国商业养老金的变化情况（单位：亿）

时间 年金参保人数 商业养老金原保费收入 基本保费收入 2010年

0.13 9678.6 13420 2011年

0.15 8424.4 17965 2012年

0.16 9236.3 19428 2013年

0.17 9863.2 21937 2014年

0.18 10284.7 23853 2015年 0.19

10763.1 25632