抗美援朝纪念馆2016年决算公开说明.doc

抗美援朝纪念馆2016年决算公开说明

目录

第一部分抗美援朝纪念馆概况

一、主要职责

二、部门决算单位构成

第二部分抗美援朝纪念馆2016年度部门决算报表

一、2016年度收入支出决算总表

二、2016年度收入决算表

三、2016年度支出决算表

四、2016年度财政拨款收入支出决算表

五、2016年度一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、2016年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、2016年度政府采购情况表

八、2016年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出

决算表

第三部分抗美援朝纪念馆2016年度部门决算情况说明第四部分名词解释

第一部分抗美援朝纪念馆概况

（一）单位职责

1、抗美援朝纪念馆为历史文化宣传公益性全额事业单位。

2、人员在职 88人，离休2人，退休 37人。

3、本年在职人数较去年增加1人，减少1人，2、1人调入本单位。离休去世1 人，退休增加一人.

（二）单位构成

1、抗美援朝纪念馆

2、丹东市博物馆

两单位为一套班子统一管理，各自独立账户

第二部分抗美援朝纪念馆2016年度

部门决算公开报表

第三部分抗美援朝纪念馆2016年度

部门决算情况说明

一、预算决算收支情况及增减说明

（一）收入支出预算安排情况说明

2016年年初预算收支8872600元，较去年预算减少了753500元。其原因为2016年抗美援朝纪念馆为改扩建期间，相关费用没纳入2016年预算，引起减少。本年收支平衡。

（二）收入支出执行情况说明

2016年财政拨款总收入为12222500元，其中基本预算拨款为8836000元，项目拨款为2884600元.总支出为11544500元，其中包括1、本年人员工资的收入支出金额为5331167.43元，占总收支的46%，点基本支出的61%。公用收支为3658617.97元，占总收支的31%，其中77%为项目支出。个人家庭收支金额为2554714.6元，占总收支的22%。上年结余0元，本年结余678000元。本年结余为应上缴职工统筹金，因还没有开始执行上缴程度，致使拨入统筹金结余。本年收入较去年减少435100元，支出减少1113100元，其减少原因为2016年改扩建期间拨款减少。

二、财政拨款支出决算情况（并对增减变化情况做出说明）

1）本年决算收支与预算收支有一定的差距，对于人员支出中工资财政按人员工资核算无差异，都为5331167.43元，统筹部分因财政拨入款还没有要求上缴没有实际产生费用，而使预算与实际相差

678000元，个人家庭补助为实际收支与预算无差异，都为2554714.6元。而对于公用经费预算支出与实际支出差异为2671900元。原因是预算的核算方法与博物馆这样的特殊行业不匹配引起运营经费不足。其预算支出为986717.97元，实际支出为3658617.97元，

2）差异原因

单位实际公用收支与预算金额相差较大，其原因为财政预算标准与我单位博物馆实际情况并不匹配，纪念馆为免费对外宣传文化单位，其用水用电等公用设施都为观众所用，同时有物业管理费和讲解费都无法如实纳入预算。

三、公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

抗美援朝纪念馆2016年“三公”经费总体较预算节约12056.15元，其中公务用车预算为115000，实际支出为113543.35元。接待费预算为25814.5元，实际支出为15215元。较2015年总体超6238.56元，其中招待费节约15180元，但因为2016年为我单位为主要改扩建建设期间，改扩建小组、博物馆及纪念馆三个部门用2台车，工作量增加，引起公务用车费用加大。但也因改扩建期间招待费减少50%之多。本单位目前没有公务出国现象

2016年招待费支出情况说明

2016年支付招待费总计10926元，其中接待8次，支付接待费为7382元，四次是电话通知，四次直接到单位没有通知。会议2次，分别为专家论证会和大纲评审会。共发生会议费为4096元。我单位公务接待活动严格执行公务接待

活动审批程序及定点接待限定接待人数等相关规定，不存在超范围，超标准接待和非公务接待公款吃喝问题，不存在违反财务制度，违反处理公务接待问题。

四、其他重要事项的情况说明

（一）单位运行执行情况说明

2016年财政拨款总收入为12222500元，总支出为11544500元，上年结余元，本年结余678000元。本年收入较去年减少435100元，支出减少1113100元，其减少原因为2016年改扩建期间拨款减少。

1、收入支出与预算对比

1）本年决算收支与预算收支有一定的差距，对于人员支出中工资财政按人员工资核算无差异，都为5331167.43元，统筹部分因财政拨入款还没有要求上缴没有实际产生费用，而使预算与实际相差678000元，个人家庭补助为实际收支与预算无差异，都为2554714.6元。而对于公用经费预算支出与实际支出差异为2671900元。原因是预算的核算方法与博物馆这样的特殊行业不匹配引起运营经费不足。其预算支出为986717.97元，实际支出为3658617.97元，

2）差异原因

单位实际公用收支与预算金额相差较大，其原因为财政预算标准与我单位博物馆实际情况并不匹配，纪念馆为免费对外宣传文化单位，其用水用电等公用设施都为观众所用，同时有物业管理费和讲解费都无法如实纳入预算。

（二）政府采购支出情况说明

2016年货物购置为45万元，多为办公设备购置，服务类购置1.1万元，较预算减少39万元。

（三）国有资产占用情况说明

截至2016年12月31日，财政厅共有车辆2辆，都为一般公务用车。单位价值50万元以上设备0台（套）,单价100万元以上专用设备0台。

三、预算绩效管理工作开展情况

本年资产负债率为1%，此比率数值低，不构成负债风险

2015年与2016年负债率都不超过2%，其资产负债结构并没有构成大的变化。2016年因改扩建期间，各数据与往年比会有较大差异，待新馆建成后进行更完善的修整，使我单位收支更合理化，科学化。第四部分名词解译

基本预算拨款：年初纳入2016年的预算拨款

项目拨款：本年实际项目支出预算外申请项目拨款

人员支出：职工工资及社会保障金支出

公用支出：单位日常运营支出，如水费、电费、取暖费等

个人家庭支出：为离退休职工工资及职工公积金

资产负债率：资产与负债的比值