中南建设2020年三季度经营风险报告

8
8
0
- 1,710,347.3
-
0
-100
6
10,542,458. 24
26,359.24 0
299,525.13
- 12,788,159.
29
- 65,638.72
-
76.04
- 376,474.2
21.3
0
149.02 -
99,885.4 10.41
25.69 580,522.28
-100
52.17 -86.31
中南建设2020年三季度经营风险报告
一、经营风险分析 1、经营风险 中南建设2020年三季度盈亏平衡点的营业收入为724,229.02万元，表 示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企 业会亏损。营业安全水平为55.19%，表示企业当期经营业务收入下降只要 不超过892,132.41万元，企业仍然会有盈利。从营业安全水平来看，企业 承受销售下降打击的能力较强，经营业务的安全水平较高。 2、财务风险 从资本结构和资金成本来看，中南建设2020年三季度的带息负债为 9,167,232.14万元，实际借款利率水平为0.14%，企业的财务风险系数为 3.25。
项目名称 盈亏平衡点的营业收入 营业安全率 经营风险系数 财务风险系数
经营风险指标表
2018年三季度
2019年三季度
769,256.67
985,400.73
0.48 2.39
0.44 1.59
3.28
2.76
2020年三季度 724,229.02 0.55 1.53 3.25
二、经营协调性分析 1、投融资活动的协调情况
54.2
3,736,410.3 5
14,604,752.
592,112.39
17,284,864.
-84.15 19,025,627. 3,113.18 89
18.35 21,958,184.
27.04
内部资料，妥善保管
第3页 共5页
96
68
86
4、营运资金需求的变化
2020年三季度营运资金需求为4,096,243.27万元，与2019年三季度的 4,049,414.83万元相比有所增长，增长1.16%。在营运资金需求增长的同 时，营业收入却出现下降，表明经营形势趋于恶化，应注意提高管理水平。
内部资料，妥善保管
第5页 共5页
22.12
项目名称 应付账款
其他应付款
预收货款 应付职工薪酬 应付股利 应交税金 其他经营性负债 合计
经营性负债增减变化表(万元)
2018年三季度
2019年三季度
数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
2020年三季度 数值 增长率(%)
0
- 1,752,056.6
- 2,252,138.8
28.54
7
-
0
43.08 -
1,237,993.5 7
1,045,662.2
-15.54 704,427.19
-32.63
2,349,442.1 9
- 3,404,491.0 2
44.91 6,155,982.7 4
80.82
18,200,935. 22
- 21,334,279. 51
17.22 26,054,428. 12
第2页 共5页
存货 应收账款 其他应收款 预付账款 其他经营性资产 合计
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
13,981,095. 13
- 16,038,563. 42
14.72 17,984,225. 83
12.13Hale Waihona Puke Baidu
632,404.34 0
845,562.86
-
0
33.71 1,209,792.3
5、现金支付情况
从企业的现金支付能力来看，企业经营业务需要4,096,243.27万元的 营运资金，而企业的营运资本数额为4,734,283.09万元，营运资本能够满 足企业经营业务对资金的需求，企业拥有支付能力，当期现金支付能力为 638,039.83万元。
内部资料，妥善保管
第4页 共5页
6、整体协调情况 从两期数据来看，企业的资金状况是协调的，各项活动是有资金保证 的。
从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供 4,734,283.09万元的营运资本，投融资活动是协调的。
项目名称 营运资本
营运资本增减变化表(万元)
2018年三季度 数值 增长率(%)
2019年三季度 数值 增长率(%)
2020年三季度 数值 增长率(%)
4,856,217.7 4
- 4,577,696.5 6
-5.74 4,734,283.0 9
3.42
内部资料，妥善保管
第1页 共5页
所有者权益
2,206,390.7
2,483,121.4
12.54 3,740,936.8 1
50.65
非流动负债 固定资产
4,074,727.8 3
309,424.1
- 5,391,766.8 9
298,106.72
32.32 5,592,945.7 5
3、经营协调性及现金支付能力
从企业经营业务的资金协调情况来看，企业经营业务正常开展，需要 企业提供4,096,243.27万元的流动资金。而企业投融资活动保证了企业经 营活动的资金需求，经营业务是协调的。
项目名称
经营性资产增减变化表(万元)
2018年三季度
2019年三季度
2020年三季度
内部资料，妥善保管
-3.66 313,187.71
3.73 5.06
长期投资
876,693.07
- 2,704,164.6 2
208.45 3,887,643.6 5
43.77
2、营运资本变化情况 2020年三季度营运资本为4,734,283.09万元，与2019年三季度的 4,577,696.56万元相比有所增长，增长3.42%。