内部控制信息化建设初步方案

内部控制信息化建设初步方案

内部控制建设主要分为三个阶段：内部控制建立阶段、内部控制执行阶段和内部控制信息化阶段，随着计算机和网络技术日新月异的发展，内部控制建设由“人机”向“机控”转变是必然选择。根据《行政事业单位内部控制规范》和内部控制相关文件要求，结合单位实际，特制定本单位内部控制信息化建设初步方案。

一、内控信息化建设的必要性

在每一年的内控报告编报中，都对内部控制信息化建设提出了要求，而且要求越来越明确，越来越详细。特别是在2018年的内部控制报告编制要求中，对内部控制信息化建设作出了具体要求，要求在内部控制信息化建设投入的资金规模、信息系统覆盖情况及改造升级、信息系统互联互通和大数据平台建立情况等方面做出评价。

随着内控执行的不断深入，单位应该树立信息化、大数据的思维，把握机遇，积极接纳和转变，从而推动内控建设的创新发展。进行内部控制信息化建设，是下一步我单位在重内控执行的同时内部控制建设的主要任务。

二、目前单位内控信息化现状

目前我单位的信息系统包括财务软件、资产软件等软

件，主要是针对具体的业务建立只具有报表编报或信息记录功能的系统，这些系统难以实现内部控制管理的要求。还缺少对内控信息化的认识，对内控信息化的理解还停留在字面理解，没有树立内控信息化的思维，内控信息化的知识欠缺。

三、单位内控信息化的目标

单位的内部控制信息化，就是要实现对内部控制环境的信息化管理、对发展运营的风险评估信息化管理、对日常经济业务活动信息化管理和对内部监督信息化管理，在信息化管理中，建立内控大数据，搜集整合内部控制数据，并对数据进行分析，为单位自身的经营活动保驾护航，保证其经济活动合法合规、资产安全有效、财务信息真实完整，有效遏制贪污腐败的发生，更好地履行职责、依法行政。

四、内控信息化建设初步计划

（一）单位内部控制领导小组负责组织和领导内部控制信息化建设，内部控制工作小组负责内部控制信息化建设方案的编制并负责具体实施。

（二）抓培训，促认识。要加强对内部控制信息化知识的培训和学习，可以邀请内控信息化服务公司对我单位人员进行专业培训，使大家认识内控信息化，树立信息化的思维。

（三）各部门、各岗位应结合单位实际管理和经济业务活动，不断完善内部控制制度和优化业务流程，为内部控制的信息化建设提供基础和依据。

（四）内部控制工作小组应根据单位实际情况制定符合单位实际的内部控制信息建设方案，明确建设规模、建设预算资金等，方案需考虑后期的互联互通、大数据情况等，并报内部控制领导小组批准。争取早日完成单位的内控信息化建设。

2019年12月28日

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