医院内审制度方法
医院质量管理内审制度范本
医院质量管理内审制度范本第一章总则第一条为了加强医院质量管理，提高医疗服务水平，保障患者安全，根据《医疗机构管理条例》、《医疗质量管理办法》等法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于医院内部的质量管理内审工作，包括医疗、护理、医技、药剂、行政管理等各个部门。
第三条医院质量管理内审工作应当坚持以下原则：（一）依法依规，切实可行；（二）全面覆盖，重点突出；（三）持续改进，不断提高；（四）注重实效，避免形式。
第二章组织机构与职责第四条医院应当设立质量管理委员会，负责医院质量管理内审工作的领导与协调。
质量管理委员会由院长、副院长、相关部门负责人及专家组成。
第五条质量管理委员会下设内审部门，负责具体实施内审工作。
内审部门应当具备独立性、权威性和专业性，确保内审工作的客观、公正和有效。
第六条内审部门的主要职责包括：（一）制定和修订医院质量管理内审制度；（二）制定内审工作计划，组织开展内审活动；（三）对内审发现的问题进行调查分析，提出改进措施；（四）跟踪督促改进措施的落实，评估改进效果；（五）定期向质量管理委员会报告内审工作情况和改进情况；（六）其他与质量管理内审相关的职责。
第三章内审内容与程序第七条内审内容主要包括：（一）医疗质量安全管理体系的有效性；（二）各项医疗质量安全核心制度的执行情况；（三）医疗质量安全事件的调查与处理；（四）医疗质量安全持续改进措施的落实；（五）其他与医疗质量安全相关的内审内容。
第八条内审程序主要包括：（一）制定内审计划：根据医院实际情况，确定内审主题、范围、时间等；（二）开展内审活动：按照内审计划，收集资料、实地查看、访谈相关人员等；（三）分析内审发现：对内审过程中发现的问题进行归纳、分析、总结；（四）提出改进措施：针对内审发现的问题，制定具体的改进措施；（五）跟踪督促改进：对改进措施的实施情况进行跟踪、督促、评估；（六）定期报告内审工作：向质量管理委员会报告内审工作情况和改进情况。
医院内审管理制度
医院内审管理制度第一章总则第一条目的和依据为了加强医院内部的管理和监督，提高医疗服务的质量和安全水平，保障患者的权益，订立本规章制度。
本制度依据国家相关法律法规、行业标准以及医院相关制度，对医院的内审管理进行规范。
第二条适用范围本制度适用于本医院各科室、各部门、各岗位的内审工作。
第三条内容定义1.内审：指对医院内部各项工作进行评估和监督的活动，包含但不限于质量管理、职业道德、信息安全、资金使用等方面的内审。
2.内审管理：指对内审活动进行计划、组织、实施和监督的管理工作。
第四条内审原则1.公正性原则：内审工作应公正、公平、客观，杜绝任何形式的偏袒和鄙视。
2.合规性原则：内审工作应遵守国家法律法规和医院相关制度，确保合规运营。
3.效益性原则：内审工作应重视本钱效益，提高医疗服务的效能和质量。
第二章内审组织第五条内审机构1.医院设立内审部门，特地负责医院内审工作的组织和管理。
2.内审部门下设内审办公室，并依据需要设立专职或兼职内审员。
第六条内审责任1.内审部门负责订立内审计划、组织内审活动，并对内审结果进行汇总和分析。
2.内审员负责实施内审活动，依照内审计划进行评估和监督，并书面报告内审结果。
第七条内审委员会1.医院成立内审委员会，由医院领导和内审部门负责人构成。
2.内审委员会定期召开会议，审查和批准内审计划、内审结果报告，提出改进措施和建议。
第三章内审程序第八条内审计划1.内审部门每年订立内审计划，明确内审的对象、范围、目标和时间节点。
2.内审计划应经内审委员会审查和批准后执行。
第九条内审实施1.内审员依据内审计划进行实施，采取适当的内审方法，包含调查、检查、问卷、访谈等。
2.内审员应遵守保密原则，对内审结果和涉及的信息严格保密。
第十条内审报告1.内审员应依据内审活动的实际情况，编写内审报告，包含问题、原因、建议等内容。
2.内审报告应及时提交给内审部门，由内审部门统一汇总和分析。
第十一条内审结果1.内审部门依据内审报告的结果，向相关部门和岗位提出整改和改进的要求。
医院内部审计工作制度范文(3篇)
医院内部审计工作制度范文一、目的内部审计是为了帮助医院评估内部控制效果、提高管理水平、确保资产安全、防止风险和舞弊行为。
制定本制度旨在规范医院内部审计的工作程序和要求，确保内部审计工作的准确性、有效性和公平性。
二、适用范围本制度适用于医院内部审计部门，内部审计部门是医院内部独立的管理和监督机构，直接向医院管理层和董事会汇报。
三、审计组织1. 内部审计部门应有独立的组织结构，并配备具备专业知识和经验的内部审计人员。
2. 内部审计部门应由医院管理层指定专责人员，并向董事会报告审计工作及审计结果。
四、审计计划1. 每年初，内部审计部门应制定年度审计计划，包括审计对象、审计范围、审计时限等。
2. 审计计划应综合考虑医院的特殊风险和要求，保证审计工作的全面性和针对性。
五、审计程序1. 内部审计部门应依照审计计划，进行初步调查、编制审计计划和具体工作安排。
2. 内部审计应采用采样、测试和分析等方法，评估内部控制效果，发现问题和不合规行为。
3. 审计人员应准确记录和保管审计证据，确保审计结论的可信性和可靠性。
六、审计结果1. 内部审计部门应编制审计报告，详细描述审计工作的目的、范围、过程、发现和建议。
2. 审计报告应及时提交给医院管理层和董事会，并定期跟进审计结果的整改情况。
3. 对于发现的问题和不合规行为，内部审计部门应及时报告给医院管理层，协助解决问题并追究责任。
七、保密和独立性1. 内部审计部门应严守保密责任，对审计过程中获取的涉及医院利益、商业机密和个人隐私等信息严格保密。
2. 内部审计部门应独立进行审计工作，不受其他部门的干扰和影响。
八、监督和评估1. 医院管理层和董事会应对内部审计部门的工作进行监督和评估，确保其独立性和有效性。
2. 内部审计部门应定期报告审计工作的进展和成果，接受医院管理层和董事会的评估和指导。
九、违规行为处理对于发现的违反医院法规和职业道德的行为，内部审计部门应及时报告给医院管理层，协助进行调查和处理，并追究相关人员的责任。
医院内部审计工作制度（五篇）
医院内部审计工作制度为了加强医院审计、纪检工作，建立医院重点部门、重点人员的监督制约机制，规范管理，促进医院各项工作健康发展，根据《____审计法》和《审计署关于内部审计工作的规定》，结合医院实际，制定本制度。
一、医院内部审计机构的设置医院成立内部审计、纪检小组，内部审计小组将对本单位的财务收支、经济活动、药品采购、大型医疗设备采购的真实、合法、规范性进行监督审核。
二、内部审计的职能和要求内部审计人员办理审计事项，应当严格遵守内部审计、纪检准则和内部审计、纪检人员职业道德，依法审计，忠于职守，做到独立、客观、公正、保密。
三、内部审计的职责和任务(一)拟定医院内部审计规章制度；(二)审计预算的执行和决算；(三)审计财务收支及有关经济活动；(四)审计基本建设投资、修缮工程项目；(五)审计卫生、科研、教育和各类援助等专项经费的管理和使用；(六)开展固定资产购置和使用、药品和医用耗材购销、医疗服务价格执行情况、对外投资、工资分配等专项审计调查工作；(七)审计经济管理和效益情况；(八)审计内部有关管理制度的落实及其他审计事项。
四、内部审计程序(一)拟定审计项目计划；(二)实施审计前提前三天以书面形式通知有关科室，有关科室应配合审计工作，提供必要的工作条件；(三)实施审计，应取得审计证据，编制底稿，由相关科室负责人签字确认；(四)对审计事项审计后，编制审计报告并征求意见。
被审计的相关科室在收到审计报告之日十个工作日内提出反馈意见，送交医院审计组；(五)医院内部审计小组应定期向院长提交工作报告；(六)医院内部审计小组应督促被审计的相关科室在规定的期限内落实审计意见，并书面报告执行结果；(七)医院内部审计小组对办理的审计事项，应当建立完善的审计档案，并按有关规定保存。
审计要求：1、内部审计在项目建设过程中，对建设计划的落实、概预算的执行、经费及物资的管理、工期与质量的控制等实施跟踪审计。
提高工程质量和资金使用效率。
医院内审工作日常管理制度
第一章总则第一条为加强医院内部审计工作，规范医院内部控制，提高医院管理水平，保障医院资产的安全、完整和有效使用，根据《中华人民共和国审计法》、《内部审计准则》等相关法律法规，结合我院实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于我院内部审计部门及其工作人员，以及涉及内部审计工作的其他部门和人员。
第三条内部审计工作应当遵循独立、客观、公正的原则，以事实为依据，以法律、法规、规章和政策为准绳，对医院财务收支、经济活动、内部控制等进行监督和评价。
第二章内部审计部门职责第四条内部审计部门是医院内部审计工作的主体，负责组织实施医院内部审计工作。
第五条内部审计部门的主要职责：（一）制定医院内部审计工作计划，并组织实施；（二）对医院财务收支、经济活动、内部控制等进行审计；（三）对医院各部门、各单位的财务报告、专项审计报告等进行审核；（四）对医院内部控制制度进行评估，提出改进建议；（五）对医院重大投资项目、重大经济决策等进行审计监督；（六）对医院各部门、各单位的内部审计工作进行指导和监督；（七）对医院内部审计工作中发现的问题进行跟踪整改；（八）完成医院领导交办的其他审计工作。
第三章内部审计工作程序第六条内部审计部门根据年度审计工作计划，制定审计项目方案，报医院领导审批后组织实施。
第七条内部审计部门在审计过程中，应当遵循以下程序：（一）制定审计方案，明确审计目标、范围、内容、方法、时间安排等；（二）收集审计证据，包括财务报表、会计凭证、业务合同、会议记录、相关文件等；（三）对审计证据进行分析、评价，形成审计结论；（四）出具审计报告，对审计发现的问题提出整改建议；（五）跟踪整改情况，确保审计整改到位。
第八条内部审计部门在审计过程中，应当加强与被审计单位、相关人员的沟通，充分了解审计事项的实际情况，确保审计结论的准确性。
第四章内部审计工作要求第九条内部审计人员应当具备以下条件：（一）遵守国家法律法规，具有良好的职业道德；（二）具备会计、审计、经济、管理等相关专业知识；（三）具备较强的分析、判断和沟通能力；（四）具有内部审计工作经验者优先。
医院内审业务规章制度
医院内审业务规章制度第一章总则第一条为规范医院内审业务管理，提高医院内审效率，保障医院内审工作质量，根据《中华人民共和国审计法》和相关法规规章制定本规章制度。
第二条本规章制度适用于医院内审管理工作。
第三条医院内审应当依据法律法规和本规章制度进行，不得违反有关规定。
第四条医院内审应当遵循科学、公正、客观、独立的原则，真实、可靠的反映医院内部情况。
第五条医院内审应当依据事先确定的审计标准和程序进行，不得随意变更、篡改。
第六条医院内审应当对审计工作进行记录和存档，确保审计活动的轨迹可查。
第七条医院内审应当定期对工作进行总结和评价，并根据评价结果对内审工作进行改进和提升。
第八条医院内审应当严格保守审计信息的保密，不得泄露机密信息。
第二章组织管理第九条医院内审机构应当成立内审委员会，负责内审工作的组织协调和监督管理。
第十条内审委员会应当由医院领导班子成员和相关部门主要负责人组成，制定内审工作计划和内审报告。
第十一条内审委员会应当定期召开会议，研究重大内审工作事项，并对内审工作进行监督和评估。
第十二条医院内审机构应当成立内审部门，负责具体的内审工作。
第十三条内审部门应当设置专业内审人员，具备相关专业知识和技能。
第十四条内审部门应当定期进行内部培训，提高内审人员的综合素质和工作能力。
第十五条医院内审机构应当建立内部控制和风险管理制度，保障内审工作的独立性和客观性。
第三章内审程序第十六条医院内审应当根据事先制定的审计计划和程序进行。
第十七条内审程序包括选择审计对象、确定审计范围、进行审计调查、分析审计发现、撰写审计报告等环节。
第十八条内审人员应当严格按照审计程序的要求进行，不得私自变更。
第十九条内审人员在进行审计工作时，应当保持客观公正，尽量做到不偏不倚。
第二十条内审人员在审计工作中发现问题应当及时报告内审委员会并提出建议。
第二十一条内审人员应当在制定审计报告时，客观真实地反映审计发现和结论。
第四章内审管理第二十二条医院内审应当建立健全的内审管理制度，规范内审工作流程。
医院内审工作日常管理制度
第一章总则第一条为加强医院内部审计工作，规范审计行为，提高审计质量，保障医院经济活动合法合规，根据《中华人民共和国审计法》和《内部审计准则》等法律法规，结合我院实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于我院内部审计部门及从事内部审计工作的相关人员。
第三条内部审计工作应以国家法律法规、医院规章制度和内部控制制度为准绳，以事实为依据，客观公正地评价医院的经济活动。
第二章内部审计部门职责第四条内部审计部门负责组织实施医院内部审计工作，具体职责如下：（一）制定内部审计计划，确定审计项目，组织实施审计工作；（二）对医院的经济活动进行审计，包括财务收支、预算执行、内部控制、风险管理等方面；（三）对审计中发现的问题，提出整改建议，跟踪整改落实情况；（四）对医院内部控制制度进行评估，提出改进意见；（五）开展内部审计培训和业务交流，提高审计人员的业务水平；（六）完成医院领导交办的其他审计任务。
第三章内部审计工作流程第五条内部审计工作流程如下：（一）立项：内部审计部门根据医院年度审计计划，结合实际情况，确定审计项目，并报医院领导审批；（二）编制审计方案：内部审计部门根据审计项目，制定审计方案，明确审计目标、范围、方法、时间等；（三）组织实施：内部审计部门按照审计方案，组织实施审计工作，收集审计证据；（四）编制审计报告：内部审计部门根据审计证据，编制审计报告，提出审计意见和建议；（五）提交审计报告：内部审计部门将审计报告提交医院领导，经审批后，报送相关部门；（六）跟踪整改：内部审计部门跟踪整改落实情况，确保问题得到有效解决。
第四章内部审计人员职责第六条内部审计人员应具备以下职责：（一）熟悉国家法律法规、医院规章制度和内部控制制度；（二）具备较强的审计业务能力，能够独立开展审计工作；（三）严格遵守审计职业道德，保持客观公正；（四）对审计过程中发现的问题，及时向上级报告；（五）对审计工作底稿、审计报告等资料进行妥善保管。
第五章内部审计纪律第七条内部审计人员应遵守以下纪律：（一）保守国家秘密和医院商业秘密；（二）不得泄露审计工作底稿、审计报告等资料；（三）不得利用审计工作之便谋取不正当利益；（四）不得接受被审计单位的任何形式的馈赠、宴请、娱乐等活动。
医院内审内部管理制度
医院内审内部管理制度第一章总则第一条为了规范医院内部管理，保障医院健康发展，制定本制度。
第二条医院内审内部管理制度是遵守国家法律法规和医院规章制度的基础上，规范医院内部控制，明确内部审计的监督范围和职责，加强内部审计的独立性、客观性和公正性，维护和提高医院内部审计机构的工作效果。
第三条内部审计是医院内部的一种独立的监督和管理手段，其主要目的是为了检查和评估医院内部的管理和控制制度，帮助医院管理者改善和加强内部的管理。
第四条内部审计机构是医院内部审计机构的组织机构，它根据医院的实际情况和需要，对医院的各项管理和经营活动进行监督和审计，确保医院的正常经营和健康发展。
第五条内部审计机构应当依法行使内部审计监督职责，对医院内部的各项经营活动和管理制度进行审计监督，及时发现问题，提出建议和改进建议，及时改进和完善内部管理制度，促进医院的健康发展。
第二章内部审计机构的组织第六条内部审计机构的组织应当符合医院的实际情况和需要，提高内部审计机构的工作效果。
第七条内部审计机构应当由医院领导任命，聘请专业人员担任内部审计工作，具有内部审计相关专业的知识和经验，做到独立审计和独立决策。
第八条内部审计机构应当成立审计委员会，明确审计委员会的组成、职权和职责，统一领导和管理内部审计工作。
第九条内部审计机构应当制定完善的内部审计制度，明确内部审计的工作程序和方法，统一内部审计的标准和要求，提高内部审计的有效性和客观性。
第十条内部审计机构应当积极开展内部审计工作，及时发现问题，提出建议和改进建议，维护医院的健康发展。
第三章内部审计的监督和审计活动第十一条内部审计机构应当严格履行内部审计监督职责，加强内部审计的独立性、客观性和公正性，确保内部审计的有效性和质量。
第十二条内部审计机构应当依法审计监督医院的各项管理和经营活动，包括医院的财务、人事、行政管理等各个方面的工作。
第十三条内部审计机构应当及时发现问题，提出改进建议，完善医院的内部控制和管理制度，促进医院的健康发展。
卫健委医院内审管理制度
一、总则为加强医院内部管理，提高医疗服务质量，保障患者权益，根据国家有关法律法规和卫生健康委员会的相关规定，制定本制度。
二、内审目的1. 检查医院各项规章制度、工作流程的执行情况，确保医院各项工作的规范化、制度化；2. 发现医院管理中存在的问题，提出改进措施，提高医院管理水平；3. 加强医院内部监督，促进医院依法依规经营；4. 提升医院服务质量，保障患者合法权益。
三、内审范围1. 医院资质、执业及保障管理；2. 医务人员资质及执业管理；3. 药品和医疗器械、临床用血管理；4. 医疗技术临床应用；5. 医疗质量管理；6. 传染病防治；7. 母婴保健与计划生育技术服务；8. 放射诊疗、职业健康检查、职业病诊断；9. 精神卫生；10. 中医药服务；11. 医疗文书管理；12. 法律法规规章规定医院应当履行的职责和遵守的其他要求。
四、内审内容1. 制度建设：检查医院各项规章制度的制定、修订、废止情况，确保制度与国家法律法规相一致；2. 执行情况：检查医院各项规章制度的执行情况，包括工作流程、岗位职责、工作标准等；3. 质量控制：检查医院医疗质量、护理质量、药品质量等，确保医疗服务质量符合国家标准；4. 安全管理：检查医院安全管理制度的执行情况，包括消防安全、生物安全、信息安全等；5. 财务管理：检查医院财务管理制度执行情况，确保医院财务收支合法合规；6. 药品管理：检查医院药品采购、储存、使用等环节的管理，确保药品质量；7. 人力资源：检查医院人力资源管理制度的执行情况，确保医务人员资质符合要求；8. 患者服务：检查医院患者服务制度的执行情况，提高患者满意度。
五、内审程序1. 制定内审计划：根据内审目的和范围，制定内审计划，明确内审时间、内容、方法等；2. 组织内审：成立内审小组，负责内审工作的组织实施；3. 实施内审：按照内审计划，对医院各项工作进行现场检查、访谈、查阅资料等；4. 分析评价：对内审中发现的问题进行分析评价，提出整改建议；5. 整改落实：对内审中发现的问题，要求相关部门制定整改措施，并跟踪落实；6. 总结报告：内审结束后，撰写内审报告，总结内审工作情况，提出改进建议。
医院内部审计制度范文(4篇)
医院内部审计制度范文准备医院内部审计制度范文。
内部审计制度一、制度目的医院内部审计制度旨在规范医院内部审计工作，提高医院财务管理水平，保障医院财务工作的规范性、透明性和有效性，防范和发现财务风险，为医院可持续发展提供有力保障。
二、审计职责1.开展定期或特殊审计，对医院各项财务活动进行审计检查，确保财务操作依法合规，并发现和解决问题。
2.制定和完善审计工作计划、方法，对医院各项财务工作进行全面、深入的审计，提出合理化建议，提高财务管理水平。
3.发现并跟踪医院财务人员的操作风险，建立风险预警机制，及时报告和处理风险事件。
4.对医院各项财务制度、规章制度的实施情况进行审查，发现制度缺陷，提出优化改进建议。
5.提供财务咨询和培训，提高医院财务人员的业务素质和责任意识。
三、工作流程1.确定审计范围和对象，制定审计计划，明确审核重点和时间节点。
2.采集、整理和分析相关的财务数据、会计凭证和相应的业务文件。
3.对财务数据进行核实和核对，发现异常和问题，并进行调查和分析。
4.提出审计意见和建议，形成审计报告，并报告给医院领导。
5.对存在的问题进行整改和督促，确保问题得到合理解决。
6.定期对审计工作进行评估，总结经验，提出改进意见。
四、相关责任1.医院领导应高度重视内部审计工作，提供必要的支持和资源。
2.财务部门应积极配合和提供相关资料，确保审计工作的开展。
3.各部门应配合审计工作，提供真实、准确的数据和信息。
4.内部审计部门应保证工作的独立性、客观性和保密性，及时上报审计结果。
五、奖惩机制1.对于在审计工作中积极配合和提供帮助的单位和人员，可给予表扬和奖励。
2.对于在审计工作中发现问题、遗漏或故意隐瞒信息的单位和人员，将依法追责。
3.对于在审计工作中存在重大失误或严重违纪行为的审计人员，给予相应处理。
以上是医院内部审计制度的范文，可根据实际情况进行调整和修改。
医院内部审计制度范文（2）1. 背景介绍医院是一个重要的公共服务机构，直接关系到人民群众的身体健康和生命安全。
医院内审制度
医院内审制度为了有效发挥内部审计的作用，提高医院资金使用效益，加强资金的规范使用，减少和杜绝管理漏洞，切实保证干成事不出事；为了确保医院的重点工作、重点项目得到有效落实，实现把我院建设成为现代化医院的发展目标；根据审计职责要求，结合我院实际，参照有关文件精神，制定本规定。
一、工作重点审计科应重点对以下事项开展内部审查、监督、评价工作：（一）、货币资金、往来款项的管理和使用情况。
（二）、物资、设备的采购、管理、使用和维修情况。
（三）、招投标运作、管理的规范性情况。
（四）、基建工程、维修、装修、施工项目的实施情况。
（五）、医院各项经济合同的执行情况。
（六）、会计资料的真实性、准确性。
库存物资、固定资产的账实相符性及使用情况。
（七）、药品、医用耗材购进价格的定价、管理和执行情况。
（八）、院长交办审查的其他专项经济事项。
二、审计受理为了确保资金的使用效益，凡涉及资金使用数额达到1万元以上的，包括物资设备购置、药品耗材采购、施工项目管理、招投标运作、广告宣传、承办大型活动等，项目承办科室应根据项目特点制定和完善项目的管理制度和审批程序,完善项目资料。
项目资料主要包括：项目立项论证报告、项目预算报告、项目成本效益分析报告、项目审批手续，招投标文件等。
审计科对于资金使用数额在10万元以上、建设维修项目5万元以上的，应主动进行全程跟踪审计；重点审查资金使用效益情况，资金使用程序是否完善，各种资料是否齐全；发现问题及时出具评估报告、立即提出整改意见，督促整改。
给医院造成损失的，报请相关领导批准后给予承办科室及承办人相应处罚。
具体规定如下：（一）、凡涉及第一条第1-8款规定的事项：①承办科室必须在事项实施之前通知审计科，便于审计科掌握情况、及时介入、开展审计工作；②承办科室必须严格遵守相关管理制度、认真履行相关程序、及时收集各种资料，无论项目资金数额大小，如果资料收集不齐全、程序不完善或违规操作，审计科将问题进行反馈，承办科室进行补充、整改、完善，如果问题仍然得不到解决，审计科将报请院党委给予相应处理；③无论项目大小、资金多少，必须在领导签字之前进行审计，领导签字后无需审计科再进行审计。
医院内审与外审管理制度
医院内审与外审管理制度第一章总则第一条目的和依据1.为规范医院内部审计和外部审计行为，确保医院各项业务的合规性和高效性。
2.本制度订立依据《中华人民共和国审计法》《中华人民共和国医疗机构管理条例》等相关法规和规章。
第二条适用范围1.本制度适用于本医院内部审计和外部审计的管理工作。
2.医院内部审计范围包含但不限于财务、人事、行政、合规等各项管理活动。
3.外部审计范围包含但不限于财务报表、内掌控度、经济责任制等方面。
第三条内部审计和外部审计的关系1.内部审计是医院内部自行组织的审计活动，由内部审计部门负责，具体工作由医院管理层协调和引导。
2.外部审计是由外部专业机构进行的医院财务和管理活动的审计工作，由医院与审计机构签订合同进行，依法独立履行职责。
第二章内部审计管理第四条内部审计组织1.医院设立内部审计部门，负责组织、协调和实施内部审计工作。
2.内部审计部门设置合理，人员配置充分、素养优良，具备相关专业知识和丰富的实践经验。
第五条内部审计机构的职责1.订立和完善内部审计工作的制度和规范，确保内部审计的规范性和科学性。
2.组织和实施对医院各项业务活动的全面审计，包含但不限于财务审计、行政审计、绩效审计等方面。
3.发现问题和隐患，并提出改进措施和建议，促进医院管理的改善和提升。
第六条内部审计的程序1.编制年度内部审计计划，并报批实施。
2.依照计划和任务，进行审计调查、实地核查、样本抽查等工作。
3.收集、整理、分析相关数据和信息，形成审计报告。
4.审计报告应包含审计过程、审计结果、问题和建议等内容。
5.审计报告应及时报送给医院管理层，并追踪反馈和整改情况。
第七条内部审计的监督1.对内部审计部门进行定期监督和检查，确保内部审计工作的质量和效果。
2.医院管理层对内部审计结果和建议进行认真研究，并采取相应的整改和改进措施。
第三章外部审计管理第八条外部审计合作1.医院应与具有资质的审计机构签订外部审计合同，明确双方的权责和工作内容。
医院内审工作制度
医院内审工作制度1. 目的本工作制度的目的是规范医院内部审计工作的组织和实施，以提高医院的运营效率、合规性和管理质量。
2. 适用范围本工作制度适用于医院全体员工，包括医疗、护理、行政等各个部门。
3. 内审工作的职责3.1. 制定内审计划：内审部门负责制定年度和季度的内审计划，根据医院的重点关注领域和风险点，确定审计项目和时间安排。
3.2. 开展内部审计：内审部门负责组织和实施内部审计工作，包括收集审查相关文件和数据，进行现场调查，开展员工访谈等。
3.3. 分析与评估：内审部门根据收集到的信息，对医院的运营情况、内部控制制度和流程进行分析与评估，发现问题并提出改进意见。
3.4. 编写审计报告：内审部门编写内审报告，包括对问题的描述、原因分析和改进建议，报告应具有清晰的逻辑结构和完整的论证过程。
4. 相关要求和措施4.1. 保密性：内审部门以及参与内审工作的人员都应保守审计过程和结果的机密性，不得泄露相关信息。
4.2. 独立性：内审部门应独立于被审计的部门，不受其影响，自主决定内审内容和方式。
4.3. 合规性：内审部门在开展工作过程中，应遵守相关法律法规和内部规定，确保审计结果的合规性和可靠性。
4.4. 效率和质量：内审部门应高效地组织内审工作，确保审计报告的质量和准确性，提供合理、可操作的改进建议。
5. 内审工作的监督和评估5.1. 监督机制：医院领导班子和相关部门应对内审工作进行监督，确保内审部门的独立性和工作效果；必要时可以组织外部审计机构对内审工作进行评估和复核。
5.2. 审计结果的跟进：医院领导班子应及时对内审报告中的问题进行跟进，制定改进措施，并确保改进方案的有效实施。
6. 强制性执行和处罚6.1. 本工作制度是医院的内部规定，所有员工应遵守执行，不得擅自改变或违反规定。
6.2. 对于未按照本工作制度执行或故意违反规定的员工，将依据医院相关制度进行相应的纪律处分。
以上是医院内审工作制度的基本内容，希望能够为医院内审工作的规范化和高效化提供指导和支持。
医院内审风险评估管理制度及流程
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医院内审实施方案
医院内审实施方案一、背景。
随着医院管理水平的不断提高，内部审计工作逐渐成为医院管理的重要组成部分。
内部审计作为一种管理工具，可以有效地发现和解决医院管理中存在的问题，提高医院管理的科学性和规范性，保障医院的正常运行和发展。
二、目的。
医院内审的目的是为了全面了解医院管理情况，发现问题，提出改进建议，保障医院管理的规范性和有效性，促进医院的可持续发展。
三、内容。
1. 内审范围，包括医院各部门的管理制度、财务管理、人力资源管理、医疗质量管理、安全管理等方面。
2. 内审对象，包括医院领导班子、各部门负责人、医务人员、后勤保障人员等。
3. 内审程序，确定内审计划、开展内审调查、整理内审资料、撰写内审报告、跟踪内审整改等。
4. 内审要求，客观、公正、全面、准确地开展内部审计工作，确保内审工作的科学性和规范性。
四、实施步骤。
1. 制定内审计划，根据医院的实际情况，确定内审的时间节点、内审的范围和重点，制定内审计划。
2. 开展内审调查，根据内审计划，开展内审调查工作，收集相关资料，了解内部管理情况。
3. 整理内审资料，对收集到的内审资料进行整理和分析，发现问题和短板。
4. 撰写内审报告，根据内审调查情况，撰写内审报告，提出问题和改进建议。
5. 跟踪内审整改，对内审报告中提出的问题和改进建议进行跟踪，确保问题得到有效解决和改进。
五、内审效果评估。
对内审工作的效果进行评估，总结内审工作的经验和不足，为下一阶段的内审工作提供参考。
六、责任分工。
各部门负责人要充分重视内审工作，配合内审人员的工作，确保内审工作的顺利开展和取得实质性成果。
七、内审工作的监督。
医院领导要对内审工作进行监督，确保内审工作的客观、公正和规范进行。
八、结语。
医院内审工作是医院管理的重要组成部分，对于提高医院管理水平、保障医院发展具有重要意义。
各部门要充分重视内审工作，积极配合内审人员的工作，确保内审工作的顺利开展和取得实质性成果。
医院内审制度文件模板范文
医院内审制度文件模板范文第一章总则第一条为加强医院内部审计工作，完善内部监督制约机制，规范收支管理，保障医院各项工作健康发展，根据《中华人民共和国审计法》、《医疗机构管理条例》等法律法规，制定本制度。
第二条医院内审制度遵循合法、独立、客观、公正的原则，确保审计工作真实、完整、准确地反映医院经济活动和内部控制状况。
第三条医院内审制度适用于全院各部门、各科室及全体职工。
第二章组织机构与职责第四条医院设立审计科，负责组织、实施和协调全院内部审计工作。
第五条审计科主要职责：（一）制定和完善内部审计制度，组织实施内部审计工作；（二）对医院财务收支、经济活动、内部控制等进行审计监督；（三）对医院建设项目、设备采购、药品和物资采购等招投标过程进行审计监督；（四）对医院资产、负债、权益等财务状况进行审计评价；（五）对医院内部控制制度建立健全和有效执行情况进行审计评价；（六）对医院领导人员、财务人员等经济责任进行审计评价；（七）对医院内部审计发现的问题进行整改跟踪和督促；（八）完成上级审计部门和医院领导交办的其他审计任务。
第三章审计内容与程序第六条审计内容主要包括：（一）财务收支情况；（二）经济效益情况；（三）内部控制制度的建立和执行情况；（四）资产负债情况；（五）经济责任情况；（六）其他需要审计的内容。
第七条审计程序：（一）审计计划制定：根据医院年度工作计划，审计科制定年度审计计划，报院领导审批后实施；（二）审计通知：审计科在实施审计前，向被审计部门送达审计通知书；（三）审计实施：审计科根据审计计划，开展现场审计工作，收集相关证据资料；（四）审计报告：审计科根据审计结果，编制审计报告，提交院领导审批；（五）审计整改：被审计部门根据审计报告，制定整改措施，落实整改责任人和整改期限；（六）审计跟踪：审计科对被审计部门的整改情况进行跟踪检查，确保整改措施落实到位；（七）审计档案管理：审计科对审计资料进行归档管理，确保审计资料的完整、真实、准确。
医院内审工作制度
医院内审工作制度第一章总则第一条为了加强医院内部审计工作，完善内部监督制约机制，规范收支管理，促进医院各项工作健康发展，根据《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》、卫生部令第51号《卫生系统内部审计工作规定》等文件精神，结合医院实际，制定本制度。
第二条内部审计是独立监督和评价本单位及所属单位财政收支、财务收支、经济活动的真实、合法和效益的行为，目的是促进经济管理和实现经济目标。
第三条医院内部审计工作，要以医院中心工作为重点，为医院的改革和发展服务。
遵守国家法律法规，严格执行审计工作的基本原则和方法，确保审计工作的独立性、客观性和公正性。
第二章组织机构与职责第四条医院应当设立独立的内部审计机构，配备适量的内部审计人员，确保内部审计工作的正常开展。
第五条内部审计机构的职责：（一）制定医院内部审计工作规划和计划；（二）对医院的财政收支、财务收支、经济活动进行审计；（三）对医院内部控制制度的建立和执行情况进行评价；（四）对医院的经济责任审计；（五）对医院所属单位的内部审计工作进行指导和监督；（六）对医院内部审计工作中发现的问题提出整改意见和建议；（七）定期向院长报告内部审计工作情况和结果；（八）完成院长交办的其他审计工作。
第三章审计范围与内容第六条内部审计范围包括医院的财政收支、财务收支、经济活动、内部控制制度等方面。
第七条内部审计内容主要包括：（一）财政收支和财务收支的真实性、合法性和效益性；（二）内部控制制度的建立和执行情况；（三）经济责任的履行情况；（四）对所属单位的管理和监督情况；（五）其他需要审计的内容。
第四章审计程序与方法第八条内部审计工作应当按照审计计划进行，审计计划应当根据医院的实际情况制定。
第九条内部审计工作采用以下方法：（一）查阅财务会计资料和其他相关资料；（二）询问有关人员；（三）实地考察；（四）分析、评价和提出建议；（五）其他必要的审计方法。
第十条内部审计工作程序：（一）审计准备：确定审计对象、制定审计计划、组成审计组；（二）审计实施：收集审计证据、评价审计事项、编制审计报告；（三）审计报告：报告审计发现、提出整改意见和建议；（四）审计整改：被审计单位落实整改措施、内部审计机构跟踪检查。
医院内审制度
医院内审制度背景介绍医院是一个需要高度专业化和严格管理的组织。
为了保证医疗服务的质量和安全，医院要进行内部审计。
医院内审是指医院内部对业务活动进行全面、系统的审查，以依法合规为目标，全面评价医院内部控制体系的有效性、适应性和有效性的一种行为。
（《医院管理规定》）医院内审制度是规范医院内审行为的规章制度，对于确保医疗机构内部控制体系的有效性和适应性，防止风险、促进医院可持续发展具有重要作用。
内审对象医院内审的对象包括医院在各个层级的管理体系、业务流程、信息科技系统、硬件设备、员工素质等多方面。
需要全面、系统、详实、具体进行审计，全面评价医院内部控制体系的有效性、适应性和有效性。
内审职责医院内审的职责主要包括以下方面：1.审计规划：制定年度审计工作计划，确定审计范围、审计期间，安排人员和工作计划。
2.内审实施：根据审计计划进行内审实施，包括查看文件记录、询问相关人员等，确保内审实施有序开展。
3.问题发现：发现问题并及时记录，包括问题的性质、范围、原因和影响等信息。
4.问题跟踪：对于发现的问题进行分析研究，制定整改措施并跟踪整改情况。
5.监督评价：对于整改措施实施情况进行监督和评价，确保整改措施有效性。
内审标准医院内审需要根据相关法规和标准进行，主要包括以下方面：1.《中华人民共和国内部控制基本规范》：依照控制目标、风险评估、控制活动、信息与沟通、监督与评价等五大基本原则，对医院内审进行规范。
2.国家有关法律法规：如《医师法》、《药品管理法》等。
3.医院相关制度和规范：如医院管理制度、质量管理制度等。
在内审过程中，需要严格按照内审标准进行操作，确保内审流程和结果具有可靠性、可持续性，有效地解决问题和完善医院内部控制。
案例分析一家医院在内审过程中，发现下列问题：1.收款员存在挪用现金的行为，对于日常现金的收付没有有效监管控制。
2.药品管理缺乏有效控制，存在药品流失、过期等情况。
3.医护人员的工作量有些过大，压力较大，有可能造成工作失误，需要加强专业和技能培训。
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浅谈医院内部审计的内容和方法
2006-9-26 10:7李刚【大中小】【打印】【我要纠错】
摘要：内部审计是由部门、单位内设的审计机构从内部对其财务收支的真实性、合法性和效益性进行的审计监督。
文章论述了医院内部审计的内容和方法。
关键词：内部审计医院内容方法
内部审计是由部门、单位内设的审计机构从内部对其财务收支的真实性、合法性和效益性进行审计监督。
内部审计具有不同于外部审计的特征，并在经济发展中发挥着独特的作用。
当前市场经济环境日趋复杂，如何把握关键，有的放矢地对经济活动进行监督，有效地开展内部审计，是内审工作应该注重的新课题。
以下就医院内部审计的内容和方法谈几点认识：
一、内部审计应从内控制度入手，审查内部监督制度的健全性、完善性和有效性
医院作为行政事业单位，在经济活动中的会计核算应该遵循事业单位会计制度的财务准则，根据本行业适用的国家财务规定，制定相应的单位内部控制制度，它包括内部会计控制制度和内部管理控制制度。
会计控制制度包括组织机构的设置以及与财产保护和财务会计记录可靠性有直接关系的各种措施；管理控制制度除组织机构的设置外，还应包括管理部门对事项核准和决策步骤上的程序记录，从而有效地监督和服务于本单位的经济活动，审计人员应根据医院经营特点和会计核算过程的关键控制点以及单位或部门应当遵循的有关规定，判断本单位内控制度的内容是否齐全，方法是否可行，单位是否在这些方面建立了监督管理制度，重点审查其内控制度的健全性、完善性；其次应对单位已有制度进行符合性测试，审查其是否符合行业规定，是否适用于实际情况，是否得到贯彻执行，从而审查其内控制度的有效性。
二、审查资金来源的正确性和收入的完整性
首先理清医院资金来源渠道，分清收入款项，审查其收入来源是否正确；其次审查其是否区别经营性、非经营性、专项资金等资金性质，将各项收入全部纳入单位财务统一核算和管理，有无隐匿收入，设置账外账等违法行为；再就是审查有关收入完税情况。
三、审查各项支出的合规性和效益性
对于医院各项支出，应重点审查支出结构是否合理，有关手续是否完备。
支出项目是否真实，是否具有经济效益或社会效益；专项资金是否专款专用，资金使用效果如何，有无挤占、挪用或损失浪费情况；其他支出中有无为了逃避监督的模糊项目，是否非法支出。
审计本部门的效益性应从实际出发，特别要抓住本单位的大额资金支出项目和专项资金项目这两个突破口，必要时应对资金使用全过程进行跟踪审计。
审计资金的预算是否合理，是否按任务情况安排到位，资金物化结果如何等等，通过审计避免经济损失。
四、审查资产、财物管理的安全性
对固定资产的购置、建设、处置等情况进行审查，主要查其账物、账账是否相符，有无非法处置资产情况；处置资金有无不按规定入账，而是转做“小金库”随意挥霍等问题；资产处置手续是否完备，账务处理是否正确。
五、审查债权债务总体情况
主要审查债权债务的明细项目是否清晰，有无责任人员或部门负责；债权债务形成的依据、原因、用途及形成过程；有无呆、死账，有无利用债权债务以权谋私的问题；有无借债乱发钱物，随意改变借款用途等问题。
六、审查重大经济事项决策的制定和执行情况
主要审查重大经济事项决策是否经领导班子集体决定，有无独断专行造成重大损失的行为，有无重大遗留问题。
通过内部审计应该达到为医院领导提供可靠、真实、准确的经济活动监督信息，为领导决策服务。
内部审计还要不断健全审计责任制，强化审计项目质量约束，确保审计证据的客观、公正、充分、有力、到位，有效的发挥内部审计的预警作用。
内部审计的作用是随着内部审计的内容、范围、职能的发展而逐渐扩大的。
在社会主义市场经济条件下，内部审计具有双重任务：一方面要对部门、单位的经营活动进行监督，促使其合法合规；另一方面要对部门、单位的领导负责，促进经营管理状况的改善、经济效益的提高。
因此，只有科学掌握医院内部审计的内容和方法，才能更好地发挥其职能作用，为医院的发展保驾护航。
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