第9章供应链管理8.5

供应链管理系统
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采购管理与其他系统的主要关系
物料需求计划
采购计划 预计入库量
存货核算 系统
采购成本
直运采购发票
采购管理 系统
直运采购发票 销售订单直运销 售订单、发票
销售管理 系统
采购入库单
采购发票 付款信息
采购订单 采购到货单
应付款管理 库存管理 供应链管理系统 系统 系统
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业务类型
•普通采购业务：适合大多数企业的一般采购业务。 •受托代销业务：适合商业企业的先销售后结算 的采购模式。 •直运业务：由供应商直接将商品发给企业的客 户；在结算时由购销双方分别与企业结算。
手工结算， 注意日期
4.下月发票到:单到补差 蓝字／红字入库单
供应链管理系统
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票到货未到（在途存货）业务
如果先收到了供货单位的发票，而没有收
到供货单位的货物，可以对发票进行压单处理，
待货物到达后，再一并输入计算机做报账结算
处理。但如果需要实时统计在途货物的情况， 就必须将发票输入计算机，待货物到达后，再 填制入库单并做采购结算。
期初采购入库单的录入（货到票未到业务） 期初在途存货的录入（票到货未到业务）
期初数据记账
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销售管理系统期初数据的录入
1期初发货未开票
2委托代销发货单， 已发货未结算
3分期收款发货单， 已发货未结算
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库存管理、存货核算期初数据的录入
库存管理中录入期初余额 不合格产品期初数据
供应链管理系统
暂 估 业 务
货到票未到
在 途 业 务
票到 货未 到
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采购开票
采购开票是供应商开出销售货物的发票，用 户根据采购发票确认采购成本，进行记账和 付款核销。
采购结算
采购结算也称采购报账，是指采购核算人员根 据采购入库单、采购发票核算采购入库成本。 手工结算：采购结算---手工结算---选单---过滤--刷票、刷入----结算
填制采购发 票（采购管 理）
现结制单 借：物资采购 现付处理 应交税金 （采购管理） 贷：银行存款 （ 应 付 款 系 统（ 应 付 款 管 理 ） ）
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货到票未到（暂估入库）业务
不填 单价
存货核算 中设置
三种处理方式：单到回冲、月初回冲、单到补差 月末 1.当月, 货到票未到:
1暂估成本录入， 2正常单据记账 （存货核算） 采购入库 单暂估记 帐制单
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第2节供应链管理系统初始化
供应链管理系统建账
公共参数 业务范围
设置基础档案
基础档案信息 存货系统业务科目
供应链管理系统期初数据
供应链管理系统
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启动系统控制台进行基础设置 依次启用采购管理系统、销售管 理系统、库存管理系统、存货核算系
统、应收应付款管理
录入期初数据
供应链管理系统
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1.1 启动系统控制台 1.2进行基础设置
可取消记帐
采购入库单记 制单 借：原材料 账（存货核算） 贷:物资采购 凭证
借：物资采购 应交税金 贷：应付账款 发票审核、制单 （应付款系统） 录入付款单 （应付款系统）
凭证
审核、记账 （总账系统）
凭证 核销 制单 借:应付账款 贷:银行存款
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现付业务
发票保存后， 在结算前进行 现付,后结算
供应链管理系统
第一节
操作流程 第二节 系统初始化 第三节 日常处理
采购管理 销售管理 库存管理 存货核算
供应链管理系统
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第1节 供应链管理系统业务处理流程
采购管理
采购 到货
库存管理
（采购入库单审核） （销售出库单审核） 产成品入库单 材料出库单 其他出库单 发货单
发货单
销售管理
其他入库单
发货单 发货单
存货核算 （记账、制单）
存货核算（记账）
销售发票 销售发票
采购发票
凭证 凭证
凭证
凭证
应付款管理
供应链管理系统
总账系统
应收款管理 4
供应链管理系统应用方案
供应链管理系统主要包括GSP质量 管理、物料需求计划、采购管理、销售 管理、库存管理和存货核算六个模块。 其中：每个模块既可以单独应用，也可 与相关子系统联合应用。
单据查询 通过“入库单明细列表”、“发票明细列 表”、“结算单明细列表”、“凭证列表查询” 可以分别对入库单、发票、结算单、凭证进行 查询。
账表查询 通过对采购管理系统提供的采购明细表、 采购统计表、余额表及采购分析表的对比分析， 可以掌握采购环节业务情况，为事中控制、事 后分析提供依据。
供应链管理系统
供应链管理系统
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普通采购采购业务流程
1.请购部门填制采购请购单。 2.采购部门根据采购请购单进行比价。 3.采购部门填制采购订单。 4.采购部门将采购订单发送给供应商，供应商进行送货 5.货物到达企业后，对收到的货物进行清点，参照采购 订单填制采购到货单。 6.经过仓库的质检和验收，参照采购订单或采购到货单 填制采购入库单。 7.取得供应商的发票后，采购部门填制采购发票。 8.采购部门进行采购结算。 9.将采购入库单报财务部门的成本会计进行存货核算， 将采购发票等票据报应付账会计进行应付账款核算。
发票审核、制单 （应收款系统） 借：应收账款 参照 凭证 贷：主营业务收入 生成销售发票 应交税金/销项税 （销售管理） 并审核 核销 制单 录入收款单 （应收款系统） 实际收
借：原材料 贷：物资采购
填制暂估采购 入库单（库存 管理）
2.下月月初回冲（存货核算） （1）业务核算---结算成本处理-暂估 （2）财务核算--生成凭证-红字回冲单
借：原材料(红字)
贷：物资采购(红字)
供应链管理系统
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3.下月发票到:单到回冲业务流程
红字回冲单制单
借：原材料(红) 贷：物资采购(红) 填制采购发票 （采购管理） 采购结算 （采购管理） 结算成本处理 （存货核算） 蓝字回冲单 (报销)制单 借：原材料 贷：物资采购
存货分类 计量单位组 仓库档案 采购类型 存货档案 计量单位 收发类别 销售类型
产品结构
发运方式
费用项目
供应链管理系统
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2.1 启用供应链管理系统管理 系统
分别启用以下系统进行基础设置 启用采购管理系统
启用销售管理系统
启用库存管理系统
启用存货核算系统
应收款管理系统
应付款管理系统
供应链管理系统
9
采购管理系统期初数据的录入
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月末结账
月末结账是将当月的单据数据封存，结
账后不允许再对该会计期的采购单据进
行增加、修改、删除处理。
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第 3 节 日 常 处 理
销 售 管 理
主要内容
销售是企业生产经营成果的实现过程，是企业 经营活动的中心。销售管理提供了报价、订货、 发货、开票的完整销售流程，支持普通销售、 委托代销、分期收款、直运、零售、销售调拨 等多种类型的销售业务，并可对销售价格和信 用进行实时监控。
供应链管理系统
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主要功能
销售管理
设 置
业 务
账 表
供应链管理系统
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销售管理与其他 系统的主要关系
物料需求计划
存货核算 系统
销售订单
销售订单
销售成本
采购管理 系统
直运销售订单 直运销售发票
销售管理 系统
发票 调拨单 日报 代垫运 费单 收款 信息
直运销售发票 委托发货单发票 分期收款发货单 发票
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供应链管理系统
受托代销业务
受托代销是一种先销售后结算的采购模式，指其 他企业委托本企业代销其商品，代销商品的所有 权仍归委托方；代销商品销售后，本企业与委托 方进行结算，开具正式的销售发票，商品所有权 转移。
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受托代销业务流程
1双方签订供销合同，其中用户为受托方，供货商为委托方， 用户录入采购订单。
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3.退货处理操作流程
退货单录入 审核 （库存管理） 结 算 红字发票录入 （采购管理） 红字发票制单 （应付款系统） 退货单记账 制单 （存货核算） 借：原材料(红) 贷：物资采购 (红) 凭证 凭证 借：物资采购(红) 应交税金(红) 贷：应付账款(红) 审核、记账 （总账系统） 凭证 录入收款单 （应付款系统） 核销 制单 借：应付账款(红) 贷：银行存款(红)
委托方
根据售出 委托代销 清单开具 发货 供应链管理系统 发票
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直运业务
直运业务是指产品无需入库即可完成购销业务，由 供应商直接将商品发给企业的客户。结算时，由购
销双方分别与企业结算。
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订单为中心直运业务的单据流程
1.用户录入直运销售订单。 2.直运采购订单必须参照直运销售订单生成，可以 拆单不能拆记录，即每行销售订单记录只能被采购 订单参照一次。 3.直运采购发票参照直运采购订单生成。 4.直运销售发票参照直运销售订单生成。
直运销售订单 直运采购订单
直运销售发票 销售管理 供应链管理系统
直运采购发票 采购管理
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在销售管 理中设置
在订单非必有模式下，可分为两种情况：
•有直运销售订单，则必须按照“订单为中心直运 业务”的单据流程进行操作。
•没有销售订单，直运采购发票和直运销售发票可 互相参照
供应链管理系统
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综合查询
供应链管理系统
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请购 部门
填制采购 请购单
普通采购业 务
取消结算:在结算 单列表中删除结 算单
采Hale Waihona Puke Baidu 部门
比价
填制采 购订单
填制采购 到货单
填制采购 发票
采购 结算 库存 管理
仓库
财务部
验收 入库
填制采购 入库单
记帐制单
供应商
确认订单 供应链管理系统
送货
可取消记帐
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单货同行
采购入库单录 入、审核（库 存管理） 结 算 采购发票录入 （采购管理）
销售出库单
库存管理 系统
应收款管理 系统 供应链管理系统
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业务类型
先发货后开票业务
1普通销售 2委托代销业务 3直运业务 4分期收款业务
开票直接发货业务
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普通销售业务流程
1.销售部门制订销售计划。 2.销售人员按照销售计划，与客户签订销售合同或 协议。 3.销售部门根据销售协议填制销售订单。 4.销售部门参照销售订单填制销售发货单。 5.仓库部门参照销售发货单填制销售出库单。 6.销售部门根据销售发货单填制发票。 7.将销售发票传到财务部门进行收款结算。 8.将销售出库单传到财务部门进行记帐制单。
存货核算中录入期初余额 委托代销未结算的存货 期初分期收款发出商品余额
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第 3 节
日 常 处 理
采 购 管 理
主 要 内 容:
采购管理对采购业务的全部流程进行 管理，提供请购、订货、到货、入库、 开票、采购结算的完整采购流程。
供应链管理系统
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主要功能：
采购管理
设 置
业 务
帐 表
教学目的要求
系统学习供应链管理系统初始化的一般 方法，学习采购业务、销售业务及库存业务 处理的数据流程和业务流程以及完成采购业、 销售业务和库存业务处理的工作原理和操作 方法。 要求掌握供应链管理系统初始化的的内容和 操作方法；了解采购系统与应付款系统及存货系 统的业务处理、销售系统与应收款系统及存货系 统的业务处理、产成品入库与发出的业务处理的 程序和方法。
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采购订单
采购订货是指企业根据采购需求，与供货单位 之间签订采购合同、购销协议。 包括：采购订单、计划批量生单 请购比价生单、采购订单列表、 采购订单执行统计表、供应商催货函
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采购入库业务
《库存管理》启用前，可在《采购管理》录入 入库单据；《库存管理》启用后，则必须在 《库存管理》录入入库单据，在《采购管理》 可以根据入库单生成发票。 单 货 同 行
2委托方发货、受托方收货，采购部门填制受托代销到货单。 3用户仓库办理入库手续，填制受托代销入库单。
4受托方售出代销商品后，手工开具代销商品清单交委托方， 委托方开具手工发票。 5受托方通过受托代销结算，系统自动生成受托代销发票和 受托代销结算单。
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受托代销 发票 仓库验收 受托代销 入库单 销售后 受托方 受托代销 到货单 开具售 出清单 收到委托 代销发票 受托代销 结算 受托代销 结算
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销售部
填制销售订单 填制销售 发货单 填制销售 发票
仓库
运输部
填制销售 出库单
审核
出库 供应链管理系统
运输
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销售发货业务
先发货后开票
开票直接发货
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先发货后开票
录入销售订单并审 核（销售管理）
参照 录入发货单并审 核（销售管理） 销售出库单审 核（库存管理） 借:主营业务成 销售出库单记 制单 本 账（存货核算） 贷：库存商品 凭证 审核、记账 （总账系统）
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采购单据流图
发票
应付款管理
核销 付款单
物料需求 计划
采购计划
销售管理 采购管理 销售管理 销售管理
结算后 审核
采购发票
采购结算单
采购请购
采购订单
采购到货单
采购入库单
记帐
销售订单
直运业务
销售管理
库存管理
制单
存货核算
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供应链管理系统
相关概念
采购请购
采购请购是指企业内部向采购部门提出采 购申请，或采购部门汇总企业内部采购需 求提出采购清单。