金蝶K3供应链存货核算凭证模板和总结

凭证模板

总结：

1、 各类发票必须录入往来科目，并且要钩稽，再做出库核算，凭证处理

2、 现销——发票先到

赊销——发票最后到

一、 采购管理

1.1采购标准业务流程

注意

：

1、采购合同审核必须换用户

； 2、单据可以下推、上提、新增；

3、外购入库序时簿中的编辑可以“拆分单据”

4、采购发票必须钩稽，录入往来科目；

5、费用发票必须和采购发票、外购入库单钩稽，钩稽后费用（运费、人工费等）才能分摊（在采购发票序时簿里钩稽）

6、暂估入库单必须录入往来科目（应付暂估款）

1.2采购暂估业务

1.4赠品业务（不同物料时——其他入库单，需要录入单价，不生成采购发票）

1.5委外加工

注意：

1、如果没有新增BOM 单，核销方式为手工核销；增加了BOM 单必须使用

2、委外订单要多级审核

3、委外加工出库单和入库单要核销

4、核算时，先材料出库核算，再产品入库核算

5、采购发票用来确认加工费

1.6委外加工费暂估业务(只有单到冲回)

1.7受托代销

注意：

1、当代销的产品全部入虚仓（代管仓）时，外购入库的只是代销的部分，即代销多少外购

入库多少，其余的全部放在虚仓里，退货的时候直接新增一张退料通知单（不需要下推），把虚仓里的退回即可。 2

、销售发票上的往来科目

二、

销售管理

注意：

1. 模拟报价时，新增的BOM 完成后选择“返回”

2. 销售合同下推时应该选择产品明细（过滤）

3. 销售出库单中的批次需要引入，并且手工修改，数量与发货通知单一致

4. 销售发票需要录入往来科目

5. 出现负库存不能保存，需要修改仓库属性——允许负库存

2.3销售退货

注意：1、没有开具发票，将需要退回的发票拆单，关联生成红字销售出库单，对等核销 2、开具发票但未钩稽，拆分单据，对等核销

3

张单据的销售方式：委托代销

3张单据的销售方式：分期收款销售

报表分析：销售毛利润、委托代销清单

三、 仓存管理

3.1生产领料

部门核算项目：生产成本

3.2产品入库

注意：

1、自制入库核算；

2、无单价维护 （更新最新入库单）

3.3仓库调拨

注意：

1、调拨类型：成本调拨、异价调拨

2、只有异价调拨才生成凭证

3、调入价<调出价，营业外收入

调入价>调出价，管理费用，财务费用等

3.4受托加工 注意：

1、受托材料入库——虚仓（代管仓）

先材料出库核算，再其他入库核算

四、存货核算

4.1入库核算

1、外购入库核算—核算/分配（数量和金额）

2、存货估价入账—发票未到

3、自制入库核算—产品入库单、盘盈入库单

4、其他入库核算——非组装单核算/组装核算，先进行材料出库核算

5、委外加工入库核算——先材料出库核算，再核销；委外加工发出

6、无单价单据更新

7、期初金额调整——余额调整——出单——成本调整单（入库类型），只调整金额4.2出库核算

1、材料出库核算——结转本期所有物料，写成本计算表，写错误日志

2、产成品出库核算——非外购物料

3、红字出库核算——无单价维护