[精选]总账账务系统日常业务处理之凭证处理
总账管理日常业务处理
总账管理日常业务处理首先，总账的开设是总账管理日常业务处理的第一步。
总账是用来记录企业各项财务业务的核算账簿，它按照会计科目的性质划分为资产类总账、负债类总账、共同类总账和所有者权益类总账。
在总账开设过程中，首先需要根据企业的具体情况确定总账的种类和数量。
然后按照会计科目的编制规则和方法，逐一登记、核算各项财务业务，并设定相应的账户。
开设总账的目的是为了方便后续的业务处理和报表编制。
其次，账务记录是总账管理日常业务处理的核心环节。
在日常工作中，财务人员需要根据企业的实际情况，及时记录各项财务业务的发生和变动情况。
这包括原始凭证的登记、经过记账凭证和分户记录的核对、分录的录入和分类汇总等。
在进行账务记录时，财务人员应遵循会计原则和规定，确保数据的准确性和完整性。
同时，还需要注意会计信息的保存和保密，以防止数据泄露和损失。
第三，凭证核对是总账管理日常业务处理的重要环节。
凭证是记录和证明财务业务发生和变动的会计凭证，它是会计账簿的依据和基础。
在日常工作中，财务人员需要对凭证进行核对，确保凭证的合法性和真实性。
这包括核对凭证的各项信息是否填写正确、凭证的金额是否与核算记录一致以及凭证的编号和日期是否按照规定进行编制等。
凭证核对的目的是为了提高会计信息的准确性和可信度，避免对企业的财务状况和经营业绩产生不良影响。
最后，调整记录是总账管理日常业务处理的最后一步。
在日常工作中，财务人员会遇到一些特殊情况需要进行调整，例如会计核算错误、差错处理等。
在进行调整时，财务人员需要根据实际情况，按照会计原则和规定进行记录和处理。
调整记录包括账务调整凭证的编制和录入、账户余额的重新计算和调整以及相关会计科目的调整汇总等。
调整记录的目的是为了保证会计信息的准确性和完整性，及时纠正错误和差错，确保企业财务报表的真实性和可靠性。
综上所述，总账管理日常业务处理是企业财务管理中不可或缺的一部分。
它通过开设总账、账务记录、凭证核对和调整记录等环节，对企业的财务业务进行系统、全面、准确地登记、核算和汇总。
账务处理子系统的日常处理ilrz.pptx
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▪ （3） 往来科目：如收回客户欠应收帐款
在输入科目回车后， 光标移至此处
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▪ （4）部门核算
➢ 如 报销本月管理人员通讯费 借： 管理费用 –通讯费—市场部 –李丹
贷：库存现金
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▪ （5） 银行类科目
➢ 如 提取现金10 000元备用，现金支票号123
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3、凭证输入的辅助功能
常用摘要输入功能（按F7）：
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2、辅助核算数据的输入
▪ 当会计科目有辅助核算要求时，目 如 收到 外商投资款 20,000美元 ，汇率 8.05 电汇，编号 456
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▪ （2） 数量核算科目 如 新购空白光盘一批2元×100片，转账 支票号901
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（六）凭证的修改
▪ （1）过账前的凭证修改 ➢ 未审核的凭证：直接修改 ➢ 已审核的：反审核后修改，再审核
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▪ (2）过账后的修改 ▪ 凭证过账后的凭证发现有误，可通过冲销和补
充凭证法修改 凭证金额少记，科目和方向正确----补充凭 证 例如：报销差旅费1000元，但在编制凭证时 误记为100元，并已登记入账。更正方法是 编制调整凭证，会计分录如下： 借：财务费用 900 贷：银行存款 900 摘要栏注明：调整××号某类凭证
主要内容
➢ 凭证管理 ➢ 账簿管理 ➢ 期末处理
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▪ 总账系统的日常处理是通过凭证处理、记 账、期末处理等过程完成会计核算，并通 过输出各种账表输出系统处理结果。此系 统是一切财务数据的收集点。
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总账业务流程图
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一、 凭证管理
▪ 会计凭证是整个会计核算系统的主要数据 来源，会计凭证的正确性将直接影响到整 个会计信息系统的真实性、可靠性，因此 系统必须能保证会计凭证录入数据的正确 性。包括凭证输入、凭证审核、凭证输出、 凭证汇总和记账等过程。
ERP财务管理实务ACT总帐日常业务处理
ERP财务管理实务ACT总帐日常业务处理ERP财务管理实务ACT总帐是财务管理的核心模块之一，主要用于记录和处理企业日常业务中的账务，包括销售收入、采购成本、费用支出等。
本文将从ACT总帐日常业务处理的流程和方法两个方面进行阐述。
一、ACT总帐日常业务处理流程ACT总帐日常业务处理的流程包括凭证录入、凭证查询、凭证审核、凭证过账等环节。
1. 凭证录入凭证录入是ACT总帐日常业务处理的第一步，需要根据企业的业务发生情况进行凭证的录入。
凭证录入要求凭证内容准确、完整、规范，包括凭证日期、凭证字号、科目名称、借方金额、贷方金额等。
2. 凭证查询凭证查询是为了方便随时查询凭证的内容和状态，可根据凭证字号、凭证日期等进行查询。
凭证查询功能在ACT总帐中是非常重要的，可以帮助财务人员随时了解到企业日常业务的情况。
3. 凭证审核凭证审核是为了保证凭证的正确性和合规性，需要对已录入的凭证进行审核。
凭证审核需要严格按照企业的凭证审核规定进行，如资金类凭证需进行资金是否足额、用途是否合理等方面的审核。
4. 凭证过账凭证过账是指将已审核的凭证进行过账，即将凭证的金额分摊到相应的科目中。
凭证过账需要根据企业的记账规则进行，将借贷方金额分别分配到相应的科目中，并更新科目的余额。
二、ACT总帐日常业务处理方法在ACT总帐日常业务处理过程中，有一些方法和技巧可以提高工作效率和准确性。
1. 事前准备在进行ACT总帐日常业务处理前，需要根据企业的会计政策和业务特点制定相应的会计科目、凭证模板等，以便在录入凭证时能够高效准确地进行。
同时，还要确保凭证的原始凭证内容清晰可辨认，方便之后的查询和审核。
2. 规范凭证录入凭证录入是日常业务处理的关键环节之一，需要将凭证内容准确地录入系统中，并保证借贷方金额的平衡。
凭证录入时要遵循“字正腔圆、计算正确、填写完整”的原则，避免录入错误和疏漏。
3. 强化凭证审核凭证审核是为了保证凭证的正确性和合规性，需要对已录入的凭证进行审核。
用友总账子系统日常业务处理【会计实务操作教程】
按 F5键，增加一张新凭证，光标定位在凭证类别上。
1．凭证头内容 （1）凭证类别。可以输入凭证类别字，也可以参照输入。 （2）凭证编号。一般情况下，由系统分类按月自动编制，即每类凭证
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每月都从 0001号开始。对于网络用户，如果是几个人同时制单，系统先 提示一个参考凭证号，真正的凭证编号只有在凭证保存时才给出；如果 只有一个人制中或使用单用户版制单时凭证号即是正在填制的凭证的编 号。系统同时也自动管理凭证页号，系统规定每页凭证有五条记录，当 某号凭证不只一页，系统将自动在凭证号后标上分单号，如收－000l号 0002／0003表示为收款凭证第 0001号凭证共有三张分单，当前光标所在 分录在第二张分单上。如果在启用账套时或在“账簿选项” 中，设置凭 证编号方式为“手工编号” ，则用户可在此处手工录入凭证编号。 （3）制单日期。即填制凭证的日期。系统自动取进入账务前输入的业 务日期为记账凭证填制的日期，如果日期不对，可进行修改或参照输 入。 （4）附单据数。即输入原始单据张数。 （5）凭证自定义项。凭证自定义项是由用户自定义的凭证补充信息。 用户根据需要自行定义和输入，系统对这些信息不进行校验，只进行保 存。 2．凭证内容 （1）摘要。输入本笔分录的业务说明，要求简洁明了，不能为空。 （2）科目。必须输入末级科目。科目可以输入科目编码、中文科目名 称、英文科目名称或助记码。
（3）辅助信息。当科目具有辅助核算时，系统提示输入相应的辅助信
息。如果需要对所有录入的辅助项进行修改时，可双击所要修改的项， 系统显示辅助信息录入窗，可进行修改。 对于要进行数量核算的科目，屏幕提示用户输入“数量” 、“单价” 。
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总账系统初始化处理与日常操作
总账系统初始化处理与日常操作总账系统是企业用来记录和跟踪财务信息的重要工具，它能够帮助企业实现准确、高效、及时地处理财务信息。
总账系统的初始化处理与日常操作是确保总账系统正常运行的基础。
下面将详细介绍总账系统的初始化处理和日常操作。
一、总账系统的初始化处理总账系统的初始化处理是指在开始使用总账系统之前，进行的一系列设置和操作，以确保系统能够正常运行，并准确地反映企业的财务状况。
2.设定会计科目：会计科目是总账系统中的基本单位，用于记录企业的财务交易。
在总账系统中，需要设定各个会计科目的编号、名称和类型，并确定其分类及科目关系。
合理的会计科目设定有助于编制财务报表和进行财务分析。
3.登录初始余额：在初始化处理阶段，需要对各个会计科目的初始余额进行录入。
这些初始余额通常来自于上一期末的财务报表或其他渠道，录入后应该经过核对确保准确无误。
4.设定凭证模板和凭证字号：凭证是总账系统中的一个重要组成部分，用于记录企业的财务交易。
在总账系统初始化处理中，需要设定凭证模板和凭证字号，以便后续的凭证录入。
5.设定报表样式和报表周期：总账系统能够生成各种财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。
在初始化处理中，需要设定报表样式和报表周期，确定报表格式和生成频率，以满足企业的报表需求。
二、总账系统的日常操作总账系统的日常操作是指在企业日常运营过程中，对总账系统进行的各种操作和处理，包括凭证录入、凭证审核、科目余额调整、报表生成等。
1.凭证录入：企业的财务交易发生后，需要将其记录在总账系统中。
凭证录入是指根据实际交易情况，按照事前设定的凭证模板和凭证字号，将每笔交易的借贷金额、会计科目和摘要等信息录入到总账系统中。
3.科目余额调整：在企业运营过程中，可能会出现一些需要调整的情况，如坏账准备、存货跌价准备等。
这些调整需要通过科目余额调整来进行处理，即对特定的会计科目进行调整，并记录在总账系统中。
4.报表生成：总账系统能够根据设定的报表样式和报表周期，自动生成各种财务报表。
金蝶系统总账日常处理业务知识
金蝶系统总账日常处理业务知识金蝶系统是一款专业的企业财务管理软件，其中的总账模块是非常重要的一个部分。
总账模块主要用于日常会计凭证的录入、查询、报表的生成等功能。
以下是关于金蝶系统总账日常处理业务的一些知识。
一、会计凭证的录入1. 登陆金蝶系统后，在总账模块中选择凭证录入功能，可以进行会计凭证的录入。
2. 在录入凭证时，需要选择会计期间和凭证类型，填写凭证编号和日期。
3. 每张会计凭证包括多个分录，每个分录包括科目、借贷金额、摘要等信息。
4. 在录入凭证时，需要按照会计原则进行录入，确保借贷平衡。
二、会计凭证的修改与审核1. 在凭证录入完毕后，可以对凭证进行修改。
在总账模块中选择凭证修改功能，找到需要修改的凭证进行修改。
2. 修改凭证后，需要进行凭证的审核。
在总账模块中选择凭证审核功能，对修改后的凭证进行审核。
三、会计凭证的查询与打印1. 在总账模块中选择凭证查询功能，可以按照凭证号、日期、摘要等条件进行凭证的查询。
2. 查询结果可以进行打印，以便于会计人员查阅和备查。
四、科目余额的查询与调整1. 在总账模块中选择科目余额查询功能，可以查询特定科目的余额情况。
2. 在余额查询结果中，可以根据需要进行科目余额的调整。
调整可以通过录入凭证实现，也可以通过期初余额的修改实现。
五、科目的新增与修改1. 在总账模块中选择科目管理功能，可以进行科目的新增和修改。
2. 新增科目时，需要填写科目的编码、名称、类型、余额方向等信息。
六、辅助核算的处理1. 在总账模块中选择辅助核算管理功能，可以进行辅助核算的管理和设置。
2. 在会计凭证录入时，可以选择辅助核算项，并填写对应的辅助核算值。
七、报表的生成与打印1. 在总账模块中选择报表管理功能，可以生成各类财务报表，如资产负债表、利润表、现金流量表等。
2. 生成报表后，可以进行打印、保存和导出等操作。
总之，金蝶系统总账模块是企业财务管理的重要工具，通过准确录入凭证、正确审核、及时查询和生成报表，可以帮助企业实现规范的财务管理。
总账系统的日常业务处理
实时监控
总账系统能够实时监控企 业财务状况，帮助企业及 时发现问题并采取措施。
总账系统的应用范围
制造业
总账系统适用于制造业企 业，可实现生产成本核算 、库存管理等功能的信息 化管理。
贸易业
总账系统适用于贸易业企 业，可实现进销存管理、 往来账款核算等功能的信 息化管理。
服务业
总账系统适用于服务业企 业，可实现服务成本核算 、项目成本核算等功能的 信息化管理。
月度、季度和年度的结账操作规范
月度结账
每月末进行结账，重点检查本月发生的各项经济业务是否已经全部 登记入账，并对账户余额进行调整。
季度结账
每个季度末进行结账，对本季度的经济业务进行汇总和整理，编制 本季度财务报表。
年度结账
每年末进行结账，对本年度的经济业务进行全面总结和清理，编制 年度财务报表，并对企业的财务状况和经营成果进行综合评估和分 析。
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凭证录入与审核规范
凭证录入的基本要求
确保凭证信息的完整性
凭证录入时，必须确保所有必要的信息如日期、摘要、科目、金 额等都得到完整填写。
遵守会计准则
凭证录入应严格遵守国家或地区的会计准则，准确反映经济业务实 质。
保持凭证的整洁和易读
避免使用过于复杂的会计科目和核算内容，保持凭证整洁和易读。
凭证审核的流程与标准
网络提速
升级网络带宽，提高网络传输速度，减少数据传输延迟。
加强系统的安全性与权限管理
防火墙设置
设置严格的防火墙规则，防止外部攻击，确 保系统安全。
权限管理
建立完善的权限管理制度，确保不同用户只 能访问其权限范围内的数据和功能。
数据加密
对敏感数据进行加密存储，防止数据泄露。
总账管理系统日常业务处理
总账管理系统的应用范围
适用于各种规模的企业，包括大型集团公司、中小型企业以 及个人企业。
适用于财务管理、会计、审计等多个领域，为企业内部的财 务管理和外部的审计工作提供强有力的支持。
总账管理系统的基本功能
凭证管理
支持录入、修改、删除等操作 ，确保凭证信息的准确性和完 整性。
用户界面改进
根据用户反馈和实际使用情况，对系 统的用户界面进行改进，提高用户体 验。
数据安全保障
加强系统的数据安全保障措施，确保 总账管理系统的数据安全和完整性。
未来发展趋势及展望
云计算
随着云计算技术的发展，未来的总据分析
通过大数据技术，对总账管理系统中的数据进行深入挖掘和分析 ，为企业提供决策支持和预测未来发展趋势。
总账管理系统日常业务处理
2023-11-08
目录
• 总账管理系统概述 • 日常业务处理流程 • 核心业务模块介绍 • 总账管理系统与其他系统的集成 • 总账管理系统的实施与优化建议 • 总账管理系统日常业务处理案例分享
01
总账管理系统概述
定义与特点
总账管理系统是一种基于计算机技术的财务管理系统，用于帮助企业进行财务核 算、报表生成、凭证管理、账簿查询等业务的自动化处理。
3. 实施过程
经过市场调研，该公司在众多总账管理系 统中选择了一家国内知名品牌。
4. 效果评估
系统安装、配置、培训等环节均按计划顺 利进行，成功实现了从手工记账到系统自 动处理的转变。
总账管理系统运行稳定，大幅提高了财务 核算效率和准确性，降低了人工成本。
案例二：某集团公司的总账管理系统集成应用
用友u8案例教程：总账模块中的凭证处理部分
用友u8案例教程：总账模块中的凭证处理部分用友u8案例教程：总账模块中的凭证处理部分用友U8以“优化资源，提升管理”为核心理念，以快速实施为特点，是普遍适应中国企业管理基础和业务特征以及企业快速增长需求的ERP全面解决方案。
下面是店铺为大家收集的用友u8案例教程：总账模块中的凭证处理部分，欢迎大家借鉴与参考，希望对大家有所帮助。
总账模块中的凭证处理部分：1. 填制凭证：以02操作的身份登录企业门户，填制如下凭证：操作提示：业务——财务会计——总账——凭证——填制凭证注意：第一张凭证为样本，不可使用，需要点击“增加”来增加凭证① 2日,市场部梅眉支付产品推广费3 000元，财务部开出转账支票一张(附单据2张，支票号1234)。
借：销售费用──其他费用(660104) 3 000贷：银行存款──人民币户(100201) 3 000注意：银行账科目会出现结算方式的辅助项。
当借方有数据时，在贷方金额处按“=”可以调取借方数据。
摘要不能为空科目必须是最末一级明细科目借贷方金额必须相等金额列的红线后面的数据是指角分直接增加会自动保存当前填制的凭证。
② 5日,财务部李纳从银行提取库存现金10 000元(附单据1张，库存现金支票号2345)。
借：库存现金(1001) 10 000贷：银行存款──人民币户(100201) 10 000③ 8日,市场部李斯奇支付本月租房费1 800元，财务部开出转账支票一张(附单据2张，支票号1235)。
借：销售费用──其他费用(660104) 1 800贷：银行存款──人民币户(100201) 1 800④ 10日，市场部付海涛出差归来，报销差旅费1 600元，交回现金200元(附单据1张)。
借：销售费用──其他费用(660104) 1 600库存现金(1001) 200贷：其他应收款──应收个人款(122102) 1 800注意：因其他应收款-应收个人款科目设置了“个人往来”辅助项，所以要求设置辅助信息。
总账--日常账务处理
错误凭证的“无痕迹”修改（自学） 一是对已经输入但尚未审核的凭证可由本 人通过凭证的编辑输入功能直接进行修改 或删除。 二是已经通过审核但还未记帐的凭证不能 直接修改，可以先通过凭证审核功能取消 后，再通过凭证的编辑输入功能进行直接 修改。
凭证类型、凭证编号不能修改！
错误凭证的“有痕迹”修改 一是红字冲销凭证 在填制凭证时，单击【冲销凭证】制作 红字冲销凭证。输入要冲销凭证的所在月 份、凭证类别和凭证号，系统自动制作一 张红字冲销凭证，本功能的作用是自动冲 销某张已记账的凭证。 二是补充登记凭证
凭证头部分 （1）凭证类别。输入设置时已定义的凭证类 别编号或名称； （2）凭证编号。一般总账系统中，凭证号由 系统自动产生，并对连续性进行控制。编号由 凭证类别编号和凭证顺序号组成。 （3）凭证日期。凭证日期包括年、月、日， 由于日期的正确性将影响经济业务在明细帐和 日记帐中的顺序，所以日期应随凭证号递增而 递增，日期不能超过日历日期； （4）附件张数。本张凭证所附原始凭证张数。
电算化会计的日常账务处理是从填制会计凭证开始，经 过已输入凭证的处理，将有关数据自动记入各种账簿， 具体包括如下内容。 (1)凭证处理：根据原始单据填制记账凭证，对错误的 凭证进行修改和删除，对填制 的凭证进行审核，并根据业务需要查询、汇总和打印已 填制的凭证。 (2)记账：将经过审核的凭证进行记账处理，形成日记 账、明细账、总分类账等。 (3)账簿输出：按照设置的输出条件查询各种正式的日记 账、明细账和总分类账。 (4)出纳管理：对有关出纳业务的收付款凭证进行审核 签字，对现金支票和转账支票进行支票登记和报销管理 。
凭证正文部分：
（1）摘要。本张凭证反映经济业务内容的说明。 （2）科目名称。必须输入最末级科目。可以输入科目编码。也 可以利用系统的参照功能输入科目。 （3）方向。第一个科目的发生额均应有它的方向，即借方或贷 方。可以按空格键调整余额方向。 （4）金额。金额不能为零，红字以“-”号表示，会计科目借贷 双方金额必须相等。 当输入借方或贷方中某方的金额后，可以用 等号键直接输入另一方金额。 （5）合计。自动计算机借方科目和贷方科目的金额合计数。 （6）制单人签字。系统根据当前进行本功能时的操作员姓名自 动输入。 （7）辅助信息。系统会根据该科目的辅助核算提示自动要求用 户输入不同的辅助核算数据。主要包括：支票登记中结算方式和 支票号、辅助核算的具体说明、数量等。
32总账账务系统日常业务处理
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一、填制凭证
填制凭证是凭证处理工作的第一步，是电 算化方式下工作量较大的一项内容，一般根 据原始凭证直接在计算机上填制记账凭证。
填制凭证
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1.进入用友T3系统 双击桌面上的用友T3图标， 弹出用友
T3注册登录窗口。
填制凭证必须由相关会计人员进行。按 照课本要求，以“02 李冬”的身份注册。
（二）如何取消记账
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现在的目的是修改凭证，必须把已经记过账的凭证取 消记账，并且把要修改的凭证取消审核，才能完成更改。 取消记账的方法分为：
1.在期末菜单下，进入对账界面。点击总账下的"期 末"，点击"对账"。
2.选中需要取消记账的月份，按Ctrl+H，按后会有 提示：恢复记账前功能已经被激活，然后"确定"。
名称或代码。
录入的辅助核算信息将在凭证下方显示。
凭证正文部分
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4.凭证的保存
输入完凭证后，可对凭证进行保存操作（直接点击保存 按钮 即可）。但出现以下问题时，将拒绝保存凭证
1.凭证日期滞后系统日期； 2.凭证类型与凭证内容不一致； 3.凭证借贷金额不平衡
操作
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【例1】2011年1月5日，万兴发公司销售 业务一部经理赵一山出差预借差旅费现金 500元（附件1张）
操作步骤：
①执行“文件→重新注册”命令，打开 “注册控制”对话框。
②以“王刚”的身份重新注册会计电算化 通用教学软件。帐套：666；会计年度： 2006；操作日期：2006-01-31；用户名： 002
③单击“确定”按钮
总账系统的日常业务处理
总账系统的日常业务处理1. 引言总账系统是企业财务管理中非常重要的组成部分，主要用于记录和追踪公司的全部财务交易和资金流动情况。
日常业务处理是总账系统不可或缺的一环，它涉及到各种财务报表的生成、会计凭证的录入、账务调整等任务。
本文将介绍总账系统的日常业务处理内容和操作流程。
2. 总账系统概述总账系统是企业财务管理中的核心系统之一，在整个财务管理过程中起到了至关重要的作用。
总账系统的主要功能包括：•记录和追踪企业的全部财务交易；•自动生成各种财务报表，如资产负债表、利润表、现金流量表等；•录入会计凭证，生成凭证台账；•进行账务调整，如期初余额的录入、科目反馈等。
3. 日常业务处理流程3.1 会计凭证录入会计凭证是对财务交易进行记录的凭证，通过会计凭证的录入，可以体现企业的财务状况和经营情况。
会计凭证的录入一般包括以下步骤：1.选择凭证类型：根据实际情况选择凭证类型，如收款凭证、付款凭证、转账凭证等。
2.填写凭证信息：填写凭证的日期、凭证字号、摘要等基本信息。
3.添加会计分录：根据凭证对应的交易情况，添加相应的会计分录，包括借方和贷方科目、金额。
4.检查凭证：检查凭证的正确性和合规性，确保借贷平衡。
5.提交凭证：提交凭证并保存，凭证进入待审核状态。
3.2 财务报表生成财务报表是总账系统的重要输出结果之一，通过对总账系统中的数据进行汇总和分析，生成财务报表可以为企业提供重要的决策参考。
财务报表的生成一般包括以下步骤：1.选择报表类型：根据需要选择要生成的财务报表类型，如资产负债表、利润表、现金流量表等。
2.选择报表期间：选择要生成报表的期间，可以是月度、季度或年度。
3.执行报表生成：系统自动根据总账系统中的数据进行计算和分析，生成对应的财务报表。
4.导出报表：将生成的报表导出为指定格式，如Excel或PDF。
3.3 账务调整账务调整是指对账务数据进行修正和调整的过程，主要包括期初余额的录入、科目余额的反馈、调整凭证的生成等。
总账系统初始化和日常账务处理的主要内容
总账系统初始化和日常账务处理是会计工作中的两个重要环节。
下面是它们的主要内容：
总账系统初始化：
1. 创建总账账户：根据公司的组织结构和需要，设置总账账户，包括各部门、资产、负债、所有者权益等账户。
2. 设定初始余额：将上期末的财务报表信息导入总账系统，并设定各账户的初始余额。
3. 设定核算口径：根据公司实际情况，确定需要进行核算的项目，如成本中心、项目账户等。
4. 配置科目结构：建立合适的科目结构，设计适合公司业务特点的科目代码和科目名称体系。
5. 设定凭证编号规则：设定凭证编号的生成规则，确保每个凭证都能被唯一标识和追踪。
日常账务处理：
1. 生成凭证：根据日常业务发生的核算事件和信息，生成相应的会计凭证，包括借贷方金额、科目信息和附属票据等。
2. 登记凭证：将生成的凭证登记到总账系统中，包括录入凭证号、日期、摘要、借贷金额等。
3. 进行科目分录：根据凭证的借贷金额信息，进行相应的科目分录，确保会计等式平衡。
4. 进行业务分类：将凭证按照业务分类，如销售收入、采购成本等，方便后续的财务分析和报表生成。
5. 进行总账调整：根据需要，进行总账调整操作，如计提折旧、调整无形资产等。
6. 进行月末结账：在月末或年末，根据公司的结账期限，进行总账的结账操作，包括汇总、核对和审核凭证，确保账务的准确性和完整性。
7. 生成财务报表：根据总账系统中的数据，生成各类财务报表，如资产负债表、利润表和现金流量表等，提供给管理层和外部利益相关者参考。
注意，总账系统初始化和日常账务处理的具体内容可能会因不同公司和行业的要求而有所差异，需要根据实际情况进行具体设置和操作。
总账日常业务处理流程
2、资金日报表的查询、输出及打印
❖资金日报表为两科目的日发生额及余额等
3、支票登记簿
❖只有在“结算方式”中选择了“票据管理” 时
才能使用该登记簿
❖只有在科目设置时选取了“银行”辅助核
算
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§8 账簿管理
▪一、基本会计核算账簿的管理
1、总账的查询及打印 2、余额表的查询及打印 3、明细账的查询及打印 4、序时账的查询及打印（流水账） 5、多栏账的查询及打印
1、会计软件初始化工作及基础设置的作用？ 2、科目余额表中不同颜色单元格的含意
及输入数据时的区别是什么？ 3、带有“作废”标志的凭证有哪些特点？ 4、正版会计软件中一年内可有13个月，
第13个月的作用是什么？ 5、总账系统初始设置中最重要的两项是？
为什么?
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项后才须执行“出纳签字”，否则可不
签
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§6 凭证的记帐
▪一、记帐
1、记帐即将凭证上的信息登记到各种帐簿中(自动) 2、常用帐簿
❖总帐、明细帐、日记帐、部门账、往来账、项目账等
3、规定
❖1）期初余额不平时不能记帐，不能跨月记帐。 ➢上机时若显示余额不平，进入“期初余额”窗口后输 入239.27（在资产类某一科目的借方输入）
第三讲 总账日常业务处理流程
§1、总账系统日常业务处理流程
§2、凭证管理
§3、凭证填制
§4、凭证编辑
§5、凭证审核、出纳签字
§6、凭证的记帐
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§7、出纳管理
§8、帐簿管理
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§1 总账日常业务处理流程
填制凭证
审核凭证
出纳签字
记账
查询日记账 查询总账、明细账 查询辅助账
总账系统的日常业务处理
在记账过程中，不得中断退出。
凭证管理——凭证记账（记账）
例 题（26）
• 资料: • 由账套主管将1月份所填制的记
账凭证记账。
3.3.4 修改凭证
输入凭证时，尽管系统提供了 多种控制错误的手段，但错误操作 是在所难免的，记账凭证的错误， 必然影响系统的核算结果。为更正 错误，可以通过系统提供的修改功 能对错误凭证进行修改。
输入的结算方式、票号和发生日期将在进行银行 对账时使用。
当输入一个不存在的个人姓名时，应先编 辑该人姓名及其他资料。在录入个人信息 时，若不输入“部门名称”只输“个人名 称”时，系统将根据所输入个人名称自动 输入其所属的部门。 其他辅助核算科目可以参照录入。
凭证管理——填制凭证（常用凭证-生成常用凭证）
会计科目通过科目编码或科目助记码输入。
科目编码必须是末级的科目编码。
金额不能为“零”，红字以“－”号表示。
凭证管理——填制凭证（增加凭证） 例：2012年1月1日，出纳用票号为100001的现金支 票，从工行提取现金5000元备用。单据2张
将光标现移金至支票， 银行存款科票号 目这一1行00001
出纳需先重新注册才能对凭证进行签字。
已签字凭证仍有错误，则需单击“取消”按钮，取消 签字，再由制单人修改。
出纳签字时，可以单击“签字”菜单下的“成批出纳 签字”选项；取消签字时，则可以单击“签字”菜单 下的“成批取消签字”完成相应的操作。
凭证一经签字，不能被修改、删除，只有被取消签字 后才可以进行修改或删除，取消签字只能由出纳本人 进行操作。
只有涉及“现金”及“银行存款”科目的凭证才需出 纳签字，也就是说只有收付款凭证才需出纳签字
会计软件中账务处理日常工作的主要内容
会计软件中账务处理日常工作的主要内容
会计软件中账务处理日常工作的主要内容：
总账系统的日常业务处理包括会计凭证处理、出纳管理、账簿管理、辅助核算管理及期末处理等。
1、凭证处理一般包括填制凭证、审核凭证、凭证汇总和记账等内容，其主要任务是通过输入和处理记账凭证，完成记账工作，查询和输出各种账簿；
2、账簿管理包括总账、明细账等基本会计核算账簿的输出，以及个人往来、单位往来等各种辅助核算账簿的查询输出；
3、期末处理包括转账、对账、结账工作。
3、转账工作是会计自动化的重要体现，可以由计算机系统完成自动转账。
月末必须进行对账和结账工作，是会计前后期间衔接的重要内容。
扩展资料
主要功能：
1、凭证编制：使用模式凭证自动生成与手工直接录入相结合方式编制凭证，使会计出帐变得更为规范、更容易控制和掌握。
销售、采购、支出、资金、往来通过凭证模板实现自动出账；只有很小一部分如计提、分摊等需会计直接录入。
2、凭证处理功能：凭证有复核、取消复核、记录、取消记帐、自动结转损益、结账等一系列功能。
3、会计帐表的编制：系统提供了常用的会计总帐、明细表、科目余额表、往来余额表。
并通过报表项目和取数关系设置自动生成资产负债表、损益表及现金流量表等。
总账账务系统日常业务处理之凭证处理
凭证处理的重要性
提供准确财务信息
凭证处理是财务核算的基础，只有准确的凭证处理才能提供 准确的财务信息。
保证财务报表质量
凭证处理直接关系到财务报表的质量，因为财务报表是根据 凭证编制的。
凭证处理的流程
01
凭证填制
根据实际经济业务活动，填制凭 证。
凭证入账
将审核无误的凭证进行账务处理 ，记录到相关会计科目中。
总账账务系统日常业务处理 之凭证处理
2023-10-29
contents
目录
• 凭证处理概述 • 凭证录入 • 凭证审核 • 凭证登账 • 凭证查询与报表生成 • 总结与展望
01
凭证处理概述
凭证处理的基本概念
凭证定义
凭证是记录企业经济业务活动的书面证明，是会计账务处理的重要依据。
凭证种类
包括原始凭证、记账凭证、转帐凭证等。
信息准确性
凭证处理的信息准确性对于总账系统的可靠性至关重要，它直接影响到财务报告 的准确性和可信度。
未来发展趋势与新技术应用
电子化与自动化
随着新技术的发展，凭证处理将更加电子化和自动化，提高处理效率和准确性。
大数据与人工智能应用
大数据和人工智能技术的应用将使凭证处理更加智能化，能够更好地挖掘数据信息，提供决策支持。
复核凭证
对已登记的凭证进行复核，确保所有凭证的会计处理正确。
凭证审核的注意事项
关注细节
对每个凭证的细节都要认真查看，避免遗 漏。
保持客观
以客观的态度对待每个凭证，不偏袒任何 一方。
遵守规定
严格遵守公司或组织的财务规定，对不符 合规定的凭证不予通过。
常见问题及解决方案
问题1
凭证登记错误。
凭证处理的主要流程
凭证处理的主要流程1.引言1.1 概述凭证处理是会计工作中的重要环节之一，它涉及到对企业经济业务进行系统、准确和全面的记录和处理。
凭证处理的主要目的是将企业的经济业务按照一定的规则和制度进行分类、记录和处理，以提供给会计人员和管理者参考，为企业的经营决策和未来发展提供可靠的依据。
在日常的企业经营中，每一笔经济业务都需要经过凭证处理的环节。
凭证处理的主要流程包括以下几个步骤：首先是凭证的登记。
当企业发生经济业务时，会计人员需要将该笔业务的相关信息按照一定的格式记录在凭证上，并填写凭证号、日期、业务摘要等重要信息。
凭证的登记旨在确保凭证的准确性和完整性。
其次是凭证的审核。
经过凭证登记后，会计人员需要对凭证中的业务信息进行审核，核对凭证的各项信息是否正确、完整，并确定该笔业务是否符合会计政策和规定。
凭证的审核是确保会计信息的真实性和质量的重要一环。
然后是凭证的过账。
凭证过账是将登记和审核完成的凭证中的业务信息分别按照借贷方向分别记录在相应的会计账户上，以反映企业经济业务的借贷关系和变动情况。
凭证的过账是确保会计账簿的准确性和完整性的重要步骤。
最后是凭证的归档。
凭证的归档是将已经过账的凭证按照时间顺序进行分类存档，以供将来查阅和参考。
凭证的归档是确保会计凭证的保存和使用的重要环节。
综上所述，凭证处理是企业会计工作中不可或缺的一环，它涉及到凭证的登记、审核、过账和归档等一系列流程。
凭证处理的主要目的是确保会计信息的准确性和完整性，为企业的经营决策和未来发展提供可靠的依据。
随着科技的不断发展，凭证处理也在不断地向电子化、自动化方向迈进，将为企业提供更高效、准确的会计信息处理服务。
1.2文章结构文章结构部分应该是对整篇文章进行概括性的介绍和总览，说明每个部分的主要内容和目的。
在这篇文章中，文章结构可以如下所示：第一部分：引言- 1.1 概述：简要介绍凭证处理的概念和作用。
- 1.2 文章结构：说明本文的结构框架，即各个部分的内容和顺序。
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步骤：
总账-凭证-填制凭证-单击增加按钮-选择凭 证类型（付）-输入制单日期（2011.1.5） -输入附单据数（1张）-输入摘要-输入科目 名称-输入辅助核算的部门和人员-借方金 额—回车自动跳到下一行-输入科目名称贷方金额。
注意：该题涉及个人往来的辅助业务核算
即2011-01-31.
填制凭证
填制凭证
2.凭证的增加
选择<总账>→<凭证>→<填制凭证>，点击 增加一张空白凭证,即可增加凭证，进行记账 凭证的有关操作。
填制凭证
3.凭证的填制 凭证填制包括两部分内容: 一是凭证头部分:凭证类别、编号、日期、附件； 二是凭证正文部分：摘要、科目、金额、辅助核 算信息。
凭证头部分
2、凭证正文部分
摘要：输入本笔分录的业务说明，要求简 洁明了，不能为空。 科目：必须输入末级科目。 金额：金额不能为零，但可以是红字，红 字金额以负数形式输入。
辅助信息：对于要进行辅助核算的科目，系 统提示要输入相应的辅助核算信息。
如：数量核算业务：要输入数量和单价； 部门核算业务：要输入部门名称或代码； 个人往来业务：要输入名称和所属部门 客户、供应商往来业务：要输入客户、供应商
四、出纳签字
①在“用友T3会计信息化软件”窗口执行总账 →凭证→出纳签字命令
②进入“出纳签字”查询条件窗口，选择凭证类 别、输入凭证号等，单击确认按钮
（4）查询凭证
总账系统的填制凭证功能不仅是各 账簿数据的输入口，同时也提供了 强大的信息查询功能。不仅可以查 询符合条件的凭证信息，还可以查 看到当前科目最新余额、外部系统 制单信息、联查明细账等。
2、审核凭证
审核凭证是指审核员按照财会制度，对制 单员填制的记账凭证进行检查核对，主要 审核记账凭证是否与原始凭证相符，会计 分录是否正确等。审查认为错误或有异议 的凭证，应交与填制人员修改后再审核。 凭证应逐张审核。
操作
【例28】更换审核的操作员，以“王刚” 的身份重新注册会计电算化通用教学软件。 操作步骤： ①执行“文件→重新注册”命令，打开 “注册控制”对话框。 ②以“王刚”的身份重新注册会计电算化 通用教学软件。帐套：666；会计年度： 2006；操作日期：2006-01-31；用户名： 002 ③单击“确定”按钮
操作操作
【例27】查询未记账的付款凭证。 操作步骤：
①执行系统菜单“凭证→查询凭证”命令，打开 “凭证查询”对话框。 ②选择输入查询条件，例如“付款凭证，未记账 凭证”。单击“辅助条件”按钮，可输入更多查 询条件。 ③单击“确认”按钮，进入“查询凭证”窗口。 ④双击某一凭证行，则屏幕可显示出此张凭证
可修改的内容包括摘要、科目、辅助项、金 额及方向、增删分录等
练一练
将“付0003号”凭证1月23日支付办公费用金 额修改为600元。
三、删除凭证
①作废/恢复凭证。 凭证作废的方法：进入填制凭证并找到作
废的凭证后，执行“制单→作废/恢复”
命令，凭证上显示“作废”字样，表示已 作废，作废凭证仍保留凭证内容及凭证编 号。
3.1月26日，收到银行利息结算账单，扣缴短期 借款利息1250元（附件1张）
课堂小结
这堂课我们学习了总账账务系统中凭证处理的第 一步—填制凭证。 填制凭证包括4步: 进入用友T3系统→凭证的增加→凭证的填制→凭 证的保存
二、修改凭证
在填制凭证中，通过翻页查找或输入查询条 件，找到要修改的凭证，将光标移到修改的 地方进行修改即可。
名称或代码。
录入的辅助核算信息将在凭证下方显示。
凭证正文部分
4.凭证的保存
输入完凭证后，可对凭证进行保存操作（直接点击保存 按钮 即可）。但出现以下问题时，将拒绝保存凭证
1.凭证日期滞后系统日期； 2.凭证类型与凭证内容不一致； 3.凭证借贷金额不平衡
操作
【例1】2011年1月5日，万兴发公司销售 业务一部经理赵一山出差预借差旅费现金 500元（附件1张）
务的凭证。
凭证必无
？？？
想一想：涉及现金与银行存款之间的转 账业务，属于收款凭证、付款凭证还是转 账凭证？
付款凭证
凭证编号：一般由系统分类按月自动编号， 即每类凭证每月都是从0001号凭证开始。
制单日期：填制凭证的日期,设置了序时控 制时凭证制单日期应大于等于启用日期， 不能超过机内系统日期。
附单据数：输入原始单据张数
一、填制凭证
填制凭证是凭证处理工作的第一步，是电 算化方式下工作量较大的一项内容，一般根 据原始凭证直接在计算机上填制记账凭证。
填制凭证
1.进入用友T3系统 双击桌面上的用友T3图标， 弹出用友
T3注册登录窗口。 填制凭证必须由相关会计人员进行。按
照课本要求，以“02 李冬”的身份注册。 操作日期应填写期末日期。
操作
【例2】1月7日销售业务一部以现金支票 （011213）支付广告费10000元（附件2 张）
借：销售费用-销售业务一部 10 000
贷：银行存款-人民币
10 000
练一练
1.1月12日销售业务1部经理赵一山出差回来报销 差旅费500元（附件4张）
2.1月23日以现金支付办公费500元（附件1张）
对当前的作废凭证执行“制单→作废/恢 复”命令，可取消作废标志，恢复为有效
凭证。
（3）删除凭证
②整理凭证。凭证整理指删除所有 作废凭证并对凭证重新编号，但只 能对未审核的凭证做整理。
选择制单→整理凭证，根据提示删 除不需要的凭证，并对剩下的凭证 重新排号。
练一练
将“转0001号”凭证赵一山出差报销作废删除
总账账务系统日常业务处理 之
凭证处理
主讲教师：艾倩 13财会
总账账务系统初始设置完成后 即可开始日常业务处理。
凭证处理是日常业务处理中业 务量最大的一块，也是日
常业务处理的第一步。
凭证处理
凭证是登记账簿的依据，是总账系统 的主要数据来源，其正确性直接影响账簿的 准பைடு நூலகம்完整与否。
凭证处理工作主要包括填制、修改、删除、 出纳签字、审核、记账等。
1、凭证头部分
凭证类别：可以输入凭证类别字(收、付、转)，也可 以参照输入
（1）收款凭证。收款凭证是用来记录现金和银 行存款等货币资金收款业务的凭证。 借方必有
（2）付款凭证。付款凭证是用来记录现金和银 行存款等货币资金付款业务的凭证。 贷方必有
（3）转账凭证。转账凭证是用来记录与现金、
银行存款等货币资金收付款业务无关的转账业