万科公司内部控制的案例24页PPT

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万科房地产股份有限公司内部控制问题分析

万科房地产股份有限公司内部控制问题分析

万科房地产股份有限公司内部控制问题分析摘要内部控制一直是一个人们讨论的重大话题,在新时代经济背景下,房地产迎来了发展的春天。

经过了十几年的发展积淀,如今的房地产行业对我国经济的影响力不断提高,已经成为当今国民经济的支柱,如何使房地产行业能够稳定发展是至关重要的。

合理的内部控制、制定完善经营目标与管理目标能够使房地产企业保证自身良性发展。

内部控制能够稳定企业的日常活动,稳定有序的生产和管理,进一步完善自身财务。

伴随着我国深化改革的步伐和经济全球化的影响之下,国内外的多数企业都扎起内部控制上有着管理控制不到位等一些问题。

以万科房地产股份有限公司为主要研究对象,利用内部控制五要素,发现该企业当前存在的内部控制活动中的问题和不足,分析其产生的根本原因,并针对暴露出的问题提出合理化建议与有针对性的对策分析,可以对万科集团关于内部控制优化问题有重要的理论依据。

关键词:内部控制,风险管理,措施Analysis of Internal Control Problems of Vanke Real Estate Co, LTDAbstractThe theory of internal control has always been a major topic of discussion. Under the new normal of the economy, the real estate industry began to develop vigorously.Through more than ten years of development, real estate has become the pillar industry of the national economy, which has a huge impact on the national economy.In order to maintain the stability of national economy, it is extremely important to ensure the normal and steady development of real estate enterprises.By analyzing vanke real estate co., LTD., this paper analyzes the problems existing in the internal control of the company, and puts forward improvement measures.Internal control can enable the company to maintain the core competitiveness and achieve the scientific and reasonable management policy and objectives.On the basis of ensuring normal production and orderly operation of management activities, internal control can promote enterprises to form their own internal true and complete financial information.With the mature of the market economy and the deepening of opening to the outside world degree, both domestic andforeign enterprises, the internal control problems are gradually exposed, such as company staff awareness is not strong, weakening control unreasonable organization structure, management and implementation process of the supervision and inspection of the insufficient and so on.Keywords:Internal control, risk management, measures目录一、绪论 (1)(一)研究背景及目的 (1)(二)国内外研究现状 (1)(三)研究思路及方法 (2)(四)论文结构及内容 (3)二、内部控制理论概述 (4)(一)内部控制理论概述 (4)(二)内部控制目的 (4)(三)内部控制要素 (5)三、万科集团内部控制的现状 (7)(一)万科集团背景介绍 (7)(二)万科集团内部控制运行现状 (7)四、万科集团内部控制的问题 (9)(一)目标制定不合理 (9)(二)风险意识低 (9)(三)风险管理不到位 (9)(四)信息沟通不到位 (10)(五)监督机制不健全 (10)五、完善万科集团内部控制的措施 (11)(一)完善目标体系 (11)(二)提升内部控制意识 (11)(三)完善风险管理体系 (11)(四)健全信息沟通机制 (12)(五)健全监控体系 (12)结论 (13)致谢 (14)参考文献. (15)一、绪论(一)研究背景及目的随着中国企业集团专业管理要求的提高,内部控制越来越受到重视,企业内部控制在管理工作中得到了广泛的实施和使用。

万科组织管控模式介绍课件

万科组织管控模式介绍课件

1. 增加了管理层级, 各区域公司都需 要设置一套齐备 的职能机构,因 而用人较多,费 用较高
3. 区域公司享有大多数运营决策权,有利于培养 高级的房地产决策人才
4. 区域中心作为利润中心,既便于建立衡量事业 部及其经理工作效率的标准,进行严格的考核, 也使得企业高层领导易于评价各区域对公司总 利润的贡献大小,用以指导企业发展的战略决

5. 区域公司发挥经营管理的积极性和创造性,之 间可以有比较、有竞争。由此而增强企业活力,
促进企业的发展
·15 ·
广州城市公司对由于项目较多,对项目采用片区管理方式
2007年170多人11个项目
董事长
运营监控线
财务总监










副总经理










总经理
产品线
副总经理
客 户 关 系 中 心
总经理 总经理 助理 助理
副总经理
工程总监
副总经理 项目总监
常务副总经 理
中山 广州 公司 公司
东莞 公司
万客会 总经办
会员推广 与维护 品牌推广 与维护
计划 信息 品质
工程管理部
供方合同管理 战略采购 部品标准化 深圳采购 施工组织方案 优化和质量管 理
项目发展部 HR
万创公司
深圳发展 华南新城 市发展 统筹协调




天 景 项 目
广州万科4+X业务定位:立足城市中心区,开拓广州城市东部,延伸广州城区北部白云板块和西部板块;在上述四 个中心圈层基础上,以北部的花都和从化、南部的番禺和南沙、东部的增城等“X”圈层作为补充。

万科公司治理案例分析PPT课件

万科公司治理案例分析PPT课件

万科设立区域中心制组织以支撑点线片战略
董事长 董事会办公室 总裁
产品线
资 金 管 理 中 心
运营线
管理线
监控线
项 目 管 理 部
采 购 部
产 品 品 类 部
创 新 研 究 部 长三角区 域管理中
财 务 管 理 部
企 划 部
办 公 室
人 力 资 源 部
物 业 管 理 部 环渤海区 域管理中 心
审 计 法 务 部
青 青 家 园
花 假 金 城 水 园 日 色 俊 市 晶 新 风 家 园 花 城 城 景 园 园 美 魅 城 四 东 树 力 市 季 丽 丽 之 花 花 湖 舍 城 园 城
项目
金 万 第 17 域 科 五 英 蓝 城 园 里 湾
四 季 花 城
东 源 大 厦
金 花 紫 色 园 金 家 新 苑 园 城
上 星 东 园 区
珠三角区 域管理中 心 南 昌 昆 山 无 锡 深 圳 中 山 佛 山 东 莞 广 州 北 海
万 科 影 视
心 北 京 天 津 成 都 武 汉 上 海 南 京
大 连
长 沙
沈 阳
鞍 山
万科采取的组织结构分为四条主线:产品线、运营线、管理线、监控线,同以前的组织架构相比,变 动最大的是产品线 ,专门成立了创新研究部、产品品类部两个新部门,以更加坚定地执行在住宅产品 市场实施成本领先和差异化结合的集聚化竞争战略
治理, 就是要按规则出牌。
——万科企业公司治理
1
目 录
1、公司概况
2、 组织架构演变 3、 现阶段的三级管理体系 4、现阶段的公司治理模式 5、公司治理结构的评价
万科公司概况
1. 公司法定中文名称:万科企业股份有限公司 2.法定代表人:王石 3.成立时间:1984年5月,是国内首批公开上市的公司之一。 4.总部:深圳 5.第一大股东:华润股份有限公司 (14.73%) 6.公司的主营业务:选择经济发达、人口众多的大城市进行住宅开发。 1991年1月,公司A股在深圳证券交易所挂牌交易。是深圳证券交 易所第二家上市公司。 过去二十年,万科营业收入复合增长率为31.4.%,净利润复合增长 率为36.2%

万科成本控制的基本方法PPT课件

万科成本控制的基本方法PPT课件
?主体建筑指导意义不强迫切需要清单招标?环境成本针对性不强设计整体化和标准化强化招标机制集中采购实物量招标设计标准化意义重大15尽最大可能使成本处于可控状态a


• 在房地产开发中我们所处的环境 • 成本的概念 • 建安成本的分类构成 • 成本管理的基本原则和发展过程 • 成本控制的基本方法
第1页/共28页
第10页/共28页
成本管理的基本原则
• 全员的成本控制原则
• 成本靠大家不是客气话,更不是一句恭维话。
• 成本关系到•而每是个人一的种口责袋任。
好像年底每个人盘点一年的收入时,估计没 有一个人想到那里面有成本部的 心血和功劳
第11页/共28页
成本管理的基本原则
• 项目全过程的成本控制原则 • 全过程:项目从可行性研究到竣工决算。
结论:因为我们没时间,所以我们不专业!
第25页/共28页
结束前谈谈时间
• 集团刘爱明副总在成本年会上说了比较经典的话,想想有道理。
因为我们不专业,所以我们没时间!
第26页/共28页
结束语
• 回到开篇,成本包括时间成本和人力成本
您要没听明白,本讲师罪过大了。这么多时间和 人力成本我赔不起。那么,开枪-请为我送行! 您要是听明白了,同时应用到工作中,我为您喝彩!
第17页/共28页
成本控制的基本方法
• 设计阶段成本控制的优秀案例
• 广州公司在这方面领先一步,尤其是主体设计过程中跟进取得 较明显的成绩
• 其他诸如成都公司,金地房地产也做得相当不错
第18页/共28页
成本控制的基本方法
• 加强实施过程中方案优化工作 • 首先大家要明确方案的概念
深圳公司在此方面小有心得,同诸君共享

万科案例分析PPT课件

万科案例分析PPT课件

2020/3/28
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四、 信息与沟通(载体) ➢企业内部沟通 各部门
产生信息
进行沟通
总经理办公室 建立沟通渠道 沟通反馈和跟踪 是否属于上报集团范围
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按集团规范上报、归档
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➢五、 内部监督(保证)
➢ 建立起涵盖总部、区域、一线三个层面的 监督检查体系
➢ 审计部、风险管理部、总部其它职能部门 或聘请的第三方对各业务领域的控制执行
情况进行定期与不定期的专项检查及评估, 保证控制活动的存在并有效运行
➢ 监事会执行内部反舞弊职能,建立定期对
各子公司的巡查机制,并负责归口处理实 名与匿名投诉事宜,有效发挥其监督作用。
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16
分析总结: 1、万科在资源方面的优势非常明显 2、管理理念、管理方法国内领先 3、顾客对万科品牌已经高度认可
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10
二、 风险评估(依据) ➢ 外部风险因素:经济形势、产业政策、市场竞争、资源供给
➢内部风险因素: 财务状况、资金状况、资产管理、运营管理
收集研究内外部风险因素,并采用定量及定性相结合的 方法进行风险分析及评估,为管理层制订风险应对策略 提供依据。
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11
三、 控制活动(手段)
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2020/3/28
18
13
四、 信息与沟通(载体)
➢投资者沟通 通过法定信息披露渠道发布公司信息外,投资
者还可以通过电话、电子邮件、访问公司网站、直接 到访公司、参与公司组织的网络路演和见面会等方式 了解公司信息
公司建立网络辅助系统及时响应投资者的各类
需求,保证投资者及时了解公司的经营动态,通过互 动加强对公司的理解和信任;

万科内部控制制度课件1.doc

万科内部控制制度课件1.doc

万科内部控制制度课件1万科企业股份有限公司内部控制制度第一章总则第一条为有效落实公司各职能部门专业系统风险管理和流程控制,保障公司经营管理的安全性和财务信息的可靠性,在公司的日常经营运作中防范和化解各类风险,提高经营效率和盈利水平,根据《加强上市公司内部控制工作指引》、《万科企业股份有限公司章程》、《万科企业股份有限公司员工行为手册》、各专业系统风险管理和控制制度等有关规则,制定本制度。

第二条职责:(一)董事会:全面负责公司内部控制制度的制定、实施和完善、并定期对公司内部控制情况进行全面检查和效果评估(二)总经理:全面落实和推进内部控制制度的相关规定,检查公司各职能部门制定、实施和完善各自专业系统的风险管理和控制制度的情况;(三)公司总部各职能部门:具体负责制定、完善和实施本专业系统的风险管理和控制制度,配合完成对公司各专业系统风险管理和控制情况的检查。

第二章主要内容第三条本制度主要包括以下各专业系统的内部风险管理和控制内部:括环境控制、业务控制、会计系统控制、电子信息系统控制、信息传递控制、内部审计控制等内容。

第四条环境控制包括授权管理和人力资源管理:(一)通过授权管理明确股东大会、董事会、监事会、总经理和公司管理层、总部各职能部门和各一线公司的具体职责范围;由集团董事会办公室和总经理办公室制定相关细则并负责具体实施和改善。

1、股东大会:《股东大会议事规则》明确“股东大会是公司的权力机构,以下事项须由股东大会讨论:(1)决定公司经营方针和投资计划;(2)选举和更换董事,决定有关董事的报酬事项;(3)选举和更换由股东代表出任的监事,决定有关监事的报酬事项;(4)审议批准董事会的报告;(5)审议批准监事会的报告;(6)审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案;(7)审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案;(8)对公司增加或者减少注册资本作出决议;(9)对发行公司债券作出决议;(10)对公司合并、分立、解散和清算等事项作出决议;(11)修改公司章程;(12)对公司聘用、解聘会计师事务所作出决议;(13)审议代表公司发行在外有表决权股份总数的百分之五以上的股东的提案;(14)审议法律、法规和公司章程规定应当由股东大会决定的其他事项。

学习万科的六维成本管控教学课件ppt

学习万科的六维成本管控教学课件ppt

当前面临的挑战
优化采购方式
通过集中采购或战略合作的方式降低采购成本,同时建立供应商评价体系,保证供应商质量和信誉。
对策建议
精细化成本管理
将成本管控细化到每一个环节,建立全员参与的成本管理体系,鼓励员工提出改进意见,提高成本管控效果。
合理融资结构
根据企业实际情况,选择合适的融资方式,优化融资结构,降低融资成本。
xx年xx月xx日
学习万科的六维成本管控教学课件ppt
目录
contents
万科成本管控概述万科成本管控的六个维度万科成本管控的方法与工具万科成本管控的实践案例万科成本管控的挑战与对策总结与启示
01
万科成本管控概述
万科成本管控是一种以成本最小化、效益最大化为目标,通过系统的方法和工具,对项目的全生命周期进行全方位、多层次的成本管理和控制的方法。
确保各项业务活动按计划进行,并对偏离预算的情况进行及时调整。
预算考核
将实际支出与预算进行对比,对各部门的成本控制成果进行评估。
要点三
成本优化方法
成本控制模型
成本倒推模型
根据目标利润和市场预期,倒推出成本水平,以此作为成本控制的目标。
成本效益分析模型
通过对各项成本投入与产出的对比分析,合理分配资源,提高成本效益比。
提升企业的竞争力
通过成本管控,可以优化企业的资源配置,提高资源利用效率,促进企业可持续发展。
促进企业可持续发展
起源与发展
现有成果
未来趋势
万科成本管控的历史与发展
02
万科成本管控的六个维度
VS
万科注重制定长期发展策略,明确公司未来的发展方向和目标,从而更好地规划和控制成本。
合理配置资源
万科注重资源的合理配置,依据市场情况和公司战略目标,调整各项资源的投入,以实现成本效益最大化。
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