财务报销制度修订版
财务报销管理制度新
财务报销管理制度1. 目的：为加强公司内部财务管理，有效提高工作效率，规范财务报销行为,合理控制费用支出，特制定本制度。
2. 范围：公司全体员工。
3. 报销制度具体规定3.1报销时限：3.1.1各部门员工报销费用需在业务完成后（以发票等原始票据日期为准）5个工作日内上报给部门经理审批，除非该项业务跨年度完成，否则发票不可跨年度报销；3.1.2财务部收到后在2个工作日内完成复核，如复核手续不全，需及时退回报销人，报销人需2个工作日内再递交跟进符合要求的费用单据给财务部复核；3.1.3财务审核签字后呈送总经理，总经理审批后，财务部3个工作日内安排付款；4. 日常费用报销制度操作内容：4.1定义：4.1.1银行代扣款费用：是指与供应商签订长期协议由银行代扣款的费用，如电话费、水电费、房租费用等。
4.1.2各类定期结算性费用：是指根据合同或协议实行按月（季度、半年、年）结算，或在收到对方结帐单后由相关单位确认后结算的费用，如：快递费、运费、维护费、佣金、会费等4.1.3公司日常业务及报销费用：是指公司各类日常业务开支如：零星运费；汽车费用；仓储费；海关、工商、税务、外汇费用、各类活动费用；不超过200元的非材料类的零星采购；以及2000元以下的各类设备备件更换、维修等费用。
4.2操作内容：5. 差旅费用报销制度操作内容：5.1定义：差旅费报销是指公司员工因业务需要离开深圳去外地出差而发生的费用。
5.2操作内容：6. 各类报销事项内容的具体规定6.1差旅费的报销6.1.1市内因公出差、办事交通费（大巴、中巴、公车）实报实销6.1.2公司对员工乘坐的士，原则上不予报销，因公事特殊情形下经部门经理事先批准的可例外。
6.1.3对市外出差的普通员工只能报销交通票、住宿费不超过当地三星级；部门经理以上的人员经总经理批准可报销机票及三星级宾馆的住宿费；对于招待费应有明确合理的用途，金额参照招待费项中的标准执行，所有人员报销差旅费时应附列每日的费用明细表，否则不予报销。
员工费用报销制度最新修订【通用8篇】
员工费用报销制度最新修订【通用8篇】员工费用报销制度（篇1）一、总则1、为了规范出差员工的差旅费管理，特制定本制度。
2、本制度所指的出差，指一天以上，当天不能往返的出差。
3、本制度适用于本公司因公出差的所有人员。
二、报销标准1、出差工资按正常出勤工资计算，出差日期不计算在出勤日期中，出差无假日加班双倍工资。
2、出差住宿费(1)住宿费凭住宿发票，按实际自理住宿天数，按25元/天计算报销，超标准的，超出部分自理。
客户单位提供住宿的，无住宿补助。
3、交通费：(1)乘坐火车，按硬卧(含硬卧)以下标准报销。
(2)出租车不能报销，各种保险费、茶座候车费不能保销，特殊情况下，经总经理批准方可报销。
(3)市内公交、长途汽车、轮船三等仓以下及其他合理交通费用，写明行程及行程目的，可据实报销。
(4)乘飞机需事前申请，得到总经理许可方可报销。
4、生活补助客户单位提供生活的，无生活补助。
客户单位不提供生活，按15元/天补助。
5、电话补助：领队按10元每天补助，普通施工人员按5元/天补助，当月有话费补助的，需提供话费发票。
6、出差补贴：领队按40元/天补助，普通队员按25元/天补助。
7、陪同宾客出差的人员，如果在食住行方面已享受公费者，均不再享受食宿补助。
8、行政、采购、办公人员出差：按领队标准报销差旅费。
9、总经理出差：交通、住宿、生活、招待费实报实销，出差按100元/天补助。
三、差旅费报销程序1、所有报销由返回日起10日内应报销完毕，超过报销期限，按所报金额10%罚款，如超过2个月未报销的公司将不予再报销。
2、出差人员如有上次预支费用未结清者，本次预支财务部不予办理。
3、施工及售后完成后，必须征得客户单位同意，由客户在工程服务表上签字，与客户交接清楚，所有借用工具交还完毕后方可离开，4、出差人员返回公司后，应凭车票日期返回第一天到办公室报到登记，将当次出差工作内容与现场情况如实上报办公室，注销出差。
办公室记录人员作书面登记，并与客户核实情况属实后，在工程服务表上签字。
报销管理制度最新修订规定【通用10篇】
报销管理制度最新修订规定【通用10篇】报销管理制度规定（精选篇1）第一章总则：第一条目的：为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条原则：本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为借支款项、日常办公费用、其他费用支出等，以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第三条适用范围：本制度适用公司全体员工。
第二章借支管理规定及借支流程：第四条借款管理规定：(一)出差借款：出差人员在钉钉凭审批后的《备用金申请单》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。
(二)其他临时借款，如项目专项借支，借款人员应及时报账，时间为每周一；特殊项目周一无法报账的，需及时向财务部说明情况，经总经理批准后，可以延后报账。
(三)各项借款金额超过10000元应提前一天通知财务部备款。
(四)借款销账规定：1、借款销账时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销账；2、借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
第五条借款流程：(一)借款人在钉钉按规定填写《备用金申请单》，注明申请人、借款事由、借款金额，在备注栏写明转账或现金。
(二)审批流程：主管部门经理审核签字→财务审核→总经理审批(三)财务付款：借款凭审批后的《备用金申请单》到财务部办理领款手续。
第三章日常费用报销制度及流程：第六条日常费用主要包括差旅费、交通费、办公费、低值易耗品、业务招待费、培训费、资料费等。
在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。
第七条费用报销的一般规定：（一）经办人报销费用、支出时，应取得真实合法的原始凭证。
以下凭证视为合法凭证，准予报销：1、税务机关批准的带防伪水印底纹和全国统一发票监制章的税务法票；2、财政机关批准并统一监制的行政事业性收据（邮政、银行、铁路的各类带印戳的收据、支出证明单）。
财务报销制度修订规章制度
财务报销制度修订规章制度一、制度背景财务报销制度是企业财务管理中的重要制度之一，它规定了企业员工在工作中所产生的各种费用应该如何报销，并明确了报销流程和标准。
随着企业不断发展和变化，原先制定的财务报销制度已经无法适应实际情况，因此需要对财务报销制度进行修订，使其更加合理、规范、透明。
二、修订内容1. 报销标准的明确化在原有的财务报销制度中，对各项费用的报销标准比较笼统，容易出现歧义。
为了避免这种情况的发生，我们对报销标准进行了明确化。
具体来说，对于一些常见的费用，如差旅费、通讯费、交通费、餐费等，制定了具体的标准。
对于一些特殊情况的费用，需要由相关部门进行审核。
2. 报销流程的优化原有的报销流程较为繁琐，需要经历多个环节和部门的审核，导致耗时长、效率低下。
为了解决这个问题，我们对报销流程进行了优化。
具体来说，我们将原本需要多部门审核的流程，进行了整合，缩短了报销的时间，并明确规定了各环节的具体职责和权限。
3. 报销材料的要求为了缩短报销时间，我们要求员工在提交报销申请时，必须提供完整、准确、清晰的报销材料。
对于材料的要求，我们也进行了修订。
具体来说，我们要求员工必须提供相关证明材料，如发票、收据等，同时也增加了对材料真实性的审核。
4. 报销审批的强化为了保证报销的公正性和透明性，我们对报销审批进行了强化。
具体来说，我们要求审批人员必须遵守制度规定，认真审核报销材料，不得超过自己的职权范围。
同时，我们也加大了对审批结果的监督力度，保证报销的真实性和合理性。
三、修订后的效果经过对财务报销制度的修订，我们得到了以下几个方面的效果：1. 提高了财务管理的效率通过对报销流程的优化，缩短了报销的时间，提高了财务管理的效率。
员工可以更快速地报销，也方便了财务部门的统计工作。
2. 提高了财务管理的透明度对于一些常见的费用，我们制定了具体的标准，避免了在报销过程中出现歧义。
同时，规定了报销材料的要求，加强了审批的监督力度，提高了财务管理的透明度。
财务报销制度修订版
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财务报销制度及报销流程第一部分总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,合理掌控费用支出，特订立本制度。
第二条本制度依据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、公关费用、工薪福利及相关费用支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第三条本制度适用公司全体员工。
第二部分借支管理规定及借支流程第四条借款管理规定（一）借款：贷款人员凭审批后的《借款申请表》，经部门经理、行政部经理、总经理签字后，按批准额度办理借款，票据返回后5个工作日内办理报销还款手续。
借款人员应及时报帐，原则上不允许跨月借支。
（二）各项借款金额超出3000元应提前一天通知财务部备款。
（三）借款销账规定：（1）借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导及行政部经理批准，否则财务人员有权拒绝销帐；（2）借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。
（四）借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
第五条借款流程（一）借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全全都，不得涂改）、支票或现金。
（二）审批流程：主管部门经理审核签字→行政部经理复核→总经理审批。
（三）财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。
第三部分日常费用报销制度及流程第六条日常费用重要包含差旅费、电话费、交通费、办公费、公关费及专项费用等。
在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。
第七条费用报销的一般规定（一）报销人必需取得相应的合法票据（相关规定见发票管理制度）；特殊情况下如有替票的情况发生，需填写情况说明，注明原报销事由、金额，以及为何无法供应原始发票的原因，附报销单后同时审批。
2023修正版财务管理及报销制度[1]
![2023修正版财务管理及报销制度[1]](https://img.taocdn.com/s3/m/e04134c6aff8941ea76e58fafab069dc502247d7.png)
财务管理及报销制度财务管理及报销制度一、前言财务管理及报销制度是企业为了规范财务管理和报销行为而制定的一系列规章制度，旨在保障财务数据的准确性和合规性，提高财务管理效率，避免财务风险的发生。
本文档将详细介绍财务管理及报销制度的各项规定和流程，以帮助企业员工准确、规范地进行财务管理和报销。
二、财务管理制度2.1 财务数据采集和登记1. 财务数据的采集和登记应在业务发生后及时进行，确保数据的准确性。
2. 财务数据的登记应按照统一的会计科目和账务凭证的规定进行，禁止随意变动会计科目和账务凭证。
2.2 财务报表和账务处理1. 每月底，财务部门应编制和审核财务报表，确保报表的准确性和完整性。
2. 财务部门应根据财务报表，及时进行账务处理和调整，确保账务的准确性。
2.3 资金管理1. 资金收付款及时、准确进行，确保资金的安全和流动性。
2. 资金结余应根据公司规定进行合理的配置和利用。
2.4 财务审计和监督1. 定期进行内外部财务审计，确保财务数据的真实性和合规性。
2. 设立独立的监督机构，监督和检查财务管理和操作流程的合规性。
三、报销制度3.1 报销范围和标准1. 报销范围包括差旅费、采购费、业务招待费等相关支出。
2. 报销标准按照公司规定执行，禁止虚报、冒领、变相套取公司的费用。
3.2 报销流程1. 员工应按照规定的报销流程填写报销申请单，并附上相关的票据和凭证。
2. 报销申请单需经过部门主管审核同意后，方可提交给财务部门。
3. 财务部门对报销申请单进行审核，合规的报销申请将会及时进行报销。
3.3 报销审批1. 高额报销须经过公司高层审批才能报销，以确保公司资金的合理使用。
2. 报销审批流程需在规定的时间内完成，不得延误报销人的权益。
3.4 报销核算和支付1. 财务部门应严格审核报销申请单中的票据和凭证，确保报销内容的真实性。
2. 报销金额经过审核无误后，将及时进行支付。
四、附则1. 本制度自发布之日起正式生效。
财务报销制度修订范本
财务报销制度修订范本简介财务报销制度是公司财务管理的重要内容，对公司的正常运转和健康发展具有重要的作用。
随着公司发展，财务报销制度也需要不断完善和修订。
本文将提供一份财务报销制度修订的范本，帮助公司更好地修改和完善自身的财务报销制度。
修订过程一、制度修订的必要性1.1 公司发展需要：随着公司的发展，原有制度可能无法满足当前情况的需要，需要不断修订，适应公司业务的发展。
1.2 反馈问题需要：制度修订是公司管理的一种反馈机制，通过对原制度的修订，可以及时发现、纠正和改进制度实施中存在的问题和不足。
1.3 公司环境变化：公司面临的政策法规、市场环境等变化，也需要对制度作出相应的调整。
二、制度修订的基本原则2.1 依法合规：公司修订制度必须遵守相关的政策法规和公司内部规章制度，同时考虑到公司业务的实际情况。
2.2 公司利益：制度的修订要尽可能符合公司的利益和经济效益。
2.3 公开透明：公司修订制度应该采取公开透明的方式，征求意见、听取建议，确保制度的公正公开、科学合理。
三、范本内容3.1 报销范围：按公司相关规定发生的业务性、合法的、必要的费用，包括但不限于：差旅费、业务招待费、会议费、办公用品费用、通讯费等。
3.2 报销标准：3.2.1 差旅费：根据公司相关规定报销。
3.2.2 业务招待费：3.2.2.1 单次招待额度不得超过公司规定的最高标准。
3.2.2.2 次数不得超过公司规定的最高标准。
3.2.3 会议费：根据公司相关规定报销。
3.2.4 办公用品费用：视具体情况而定，根据公司规定报销。
3.2.5 通讯费：根据公司规定报销。
3.3 报销程序：3.3.1 提交报销单据：报销人员应当在规定时间内填写报销单据并提交财务管理部门审核。
3.3.2 财务审核：财务管理部门对报销单据进行审核，并按照规定程序予以批准。
3.3.3 支付报销款项：财务管理部门对审核通过的报销单据按照规定程序予以支付。
3.4 责任追究：对于在报销过程中存在的问题，根据公司内部制度和相关法律法规规定对相关人员进行相应的追究和处理，并对由此造成的损失进行追究赔偿。
财务制度报销制度修正
财务制度报销制度修正前言财务制度是企业内部管理的重要部分，财务报销制度是其中的重要环节之一。
财务报销制度的制定与修订是企业管理中的重要决策。
鉴于之前我们公司的报销制度存在一些不足之处，为了更好地规范财务报销，提高管理效率，现对报销制度进行修订。
相关原则1.财务报销必须符合业务实际需求，符合国家相关政策法规和公司内部相关规定。
2.财务报销必须严格按照审批程序进行，由明确的财务审核人员审核，审批流程结束后报销方可完成。
3.财务报销必须按照相关凭证、费用批准单或其他认可的证明有效性进行，并在报销单上附上相关材料。
4.财务报销必须有足够的票据、记录作为凭证，遵守国家税务部门相关规定。
报销制度的修订审批流程的调整原审批流程为：申请人填写报销单——部门审批——财务审核——审批结束。
由于此流程存在一些缺点，为了使流程更加简单、快速，且减少审批环节，修订后的流程为：申请人填写报销单——部门负责人审批——财务审核——审批结束。
报销内容的限制1.加强对差旅费的管理：对于员工出差期间的交通费、食宿费等，必须提供出差路线、时间、目的、交通工具等详细信息，由公司内部专人审核，审核后方可报销。
2.对于业务招待费的标准：招待范围必须在业务交流、工作、合作等必需的范围内，必须提供详细的场所、人员、费用等信息。
招待费的金额不能超过规定标准，需要财务审核人员确认后方可报销。
3.加强对办公耗材和其他费用的管控：尽量减少办公耗材、办公设备等费用的支出，合理安排使用。
其他费用必须提供详细说明，比如报销范围、费用组成等。
审核人员也应要求坚持节约原则和管理的合法性。
结语本次报销制度的修订旨在规范财务报销，优化审批流程，提高管理效率。
希望全体员工遵守修订后的报销标准，减少因报销操作不规范而引发的各种问题，以使公司财务管理更加规范和高效。
财务报销管理制度3简版修正
财务报销管理制度3第一节：报销范围和条件1.1 报销范围本财务报销管理制度适用于公司内所有员工，包括正式员工、临时员工以及外派人员。
员工在公司业务范围内产生的费用可以申请报销，包括但不限于以下方面：差旅费：包括交通费、住宿费、餐饮费等；市内交通费：包括公共交通费、出租车费等；通讯费：包括方式费、上网费等；会议费：包括会议室租金、餐饮费、会议材料费等；物品采购费：包括办公用品、设备等费用；咨询费：包括专业咨询费用等；其他必要费用：经直接上级审核通过的其他合理费用。
1.2 报销条件为了确保报销的合理性和规范性，员工在申请报销时需要满足以下条件：1. 提交报销申请单：员工需要填写报销申请单，并附上相关费用的发票、收据等凭证；2. 报销事由合理：员工需说明费用产生的具体原因和目的；3. 报销金额合理：员工所报销的金额应符合公司规定的标准和限额；4. 所属部门审批：员工的直接上级需对报销申请进行审核，并签字确认；5. 财务部审核：公司财务部门根据公司财务规定对报销申请进行审核；6. 资金充足：报销申请需要以公司资金充足的情况下进行；7. 公司政策规定：员工需要遵守公司相关政策和规定。
第二节：报销流程2.1 报销申请流程员工在需要报销的时候，需按照以下流程进行操作：1. 填写报销申请单：员工需填写完整的报销申请单，包括费用明细、金额、时间等信息；2. 附上相关凭证：员工需将费用的发票、收据等凭证附在报销申请单上；3. 寻求部门审核：员工需将报销申请交给直接上级进行审核，直接上级审核通过后需签字确认；4. 财务部审核：审核通过后，直接上级将报销申请交给财务部门进行审核；5. 报销款项发放：经财务部门审核无误后，将报销款项发放给员工。
2.2 报销审批流程报销申请需要经过的审批流程如下：1. 员工提交报销申请单；2. 直接上级对报销申请进行审核；3. 财务部门对报销申请进行审核；4. 财务总监对报销申请进行最终审批；5. 报销款项发放。
费用报销管理制度修订
费用报销管理制度修订费用报销管理制度第一章总则第一条目的为了加强公司的管理，规范费用报销流程，合理控制费用支出，结合公司实际情况特制定本制度。
第二条报销范围本制度适用于公司日常发生的各项费用支出，包括但不限于交际应酬费、会议费、广告宣传费、车辆费用、各类办公费、职工福利费、培训费等报销。
第三条适用范围本办法适用XXX（以下统称公司）。
第四条报销原则一）预算管理原则：费用必须严格控制在预算范围内（费用按预算管理执行方式，即以公司为单位按月度费用进行控制。
如超过预算费用金额且无审批的追加预算，财务有权拒绝报销。
公司负责人对所任职公司预算负责，各部门负责人对本部门预算负责）。
二）归口管理原则：根据管理职能实行费用归口管理原则。
三）额度管理原则：公司规定费用发生额度的，超过限额部分财务不予报销，特殊情况需要经过公司负责人审批。
第二章费用管理归口管理第五条费用归口管理公司费用采用归口管理的方式，归口管理部门负责费用的控制与管理。
按管理职能费用归口情况如下:一）行政部1）车辆费：包括车辆保险、保养、维修、过路费、油费、停车费、洗车费等。
2）办公楼租金、物业管理费：办公楼租金和物业费、绿化费等相关费用。
3）办公费：因日常工作需要而购买的办公用品及其他办公性消耗材料。
如购纸笔产生的费用、打印耗材费、邮寄费、书报费、咭片印制、办公室清洁用品费等。
4）员工宿舍费：员工宿舍的租金，水电费和物业费。
5）会议费：公司组织会议活动发生的费用。
二）人力资源中心1）招聘费：职工招聘发生的费用，如支付给人才网站公司的费用。
2）培训费：为了提高职工管理和工作技能，单位组织或聘请外部专家等各种职业培训的支出。
3）管理人员薪酬费用：管理人员工资、奖金等。
4）职工福利、五险一金：职工福利、职工赋闲保险、职工养老保险、医疗保险、劳保费等。
三）运营中心1）宣传费：为推公司形象产生的宣传费用，包孕海报制作的印刷费用、展览展现费、媒介开辟与维护费用、赠送客户的纪念品等费用。
关于费用报销管理制度最新修订如何写(实用7篇)
关于费用报销管理制度最新修订如何写（实用7篇）费用报销管理制度如何写【篇1】第一章总则第一条为了规范公司财务会计行为，更好地发挥财务监督职能，达到强化内部财务管理，加强成本费用控制，保证资金合理使用的目的，让各项成本费用开支在预算范围内做到必要、合理、节约、有效，使财务会计工作更好地服务于公司管理，依据《中华人民共和国会计法》、《会计基础工作规范》的有关规定，结合公司具体情况制定本制度。
第二条本办法适用于公司各部门和全体员工。
第三条发生各类费用、支出事项，应当及时办理会计手续，取得或填制真实、合法、完整的原始凭证，并及时送交财务部。
第二章费用报销、支出审批人员和审批权限第四条公司总经理为公司各类费用、支出事项的有权审批人。
各部门在预算范围内的费用、支出事项须由经办人员报总经理批准后才能办理或执行。
超过部门预算范围内的费用、支出，财务部门有权拒绝办理，且超出部份的费用由支费个人自理。
第三章费用报销、支出审批程序第五条经济合同付款审批程序。
签定经济合同的部门应按照合同约定的付款方式和付款时限，分月向财务部报送预算，并由分管业务负责人和财务负责人审查，总经理批准后，财务部安排资金，有计划分步骤地支付各类经济合同款项。
（一）在预算内，根据合同履行情况，需付款时，由经办人员如实填制“公司合同付款申请书"，并附上与之相关的合同、验收等相关资料，分别送业务部门负责人和业务主管副总审核，并签署意见；（二）将业务部门和主管副总核准同意支付的“公司合同付款申请书"送财务部审核，财务部应对照合同资料审核后签署同意付款意见，然后将上述文件连同对方出具的本次付款的有效正式发票一并报总经理审批；（三）经总经理审批后，由财务部相关人员填制记帐凭证、出纳人员根据审核无误的记帐凭证在5个工作日内付款。
第六条日常费用的报销审批程序及有关规定。
各部门按核定的年度预算分解报月预算，经审核后所发生的各项费用应在预算内控制使用。
财务报销制度(修订)
财务报销制度第一节总则1、发票1.1 公司各项成本费用凭发票、财政收据或自制单据支出。
除工资业务可以用自制单据支出、押金支出可以用普通收据入账外，其他成本费用应凭符合要求的发票或财政收据报销。
凡不符合规定的票据，财务部将严格依据发票管理办法规定一律不予报销。
1.2发票必须套印税务部门的全国统一发票监制章，财政收据必须套印财政部的财政票据监制章。
1.3发票填开应与发票种类相匹配：销售货物、提供加工修理修配劳务业务应为增值税专用发票或增值税普通发票；交通运输业、建筑业、金融保险业、邮电通信业、文化体育业、娱乐业、服务业、转让无形资产或者销售不动产的业务应分别提供相应类别的发票；1.4发票或财政收据的填开应与实际业务相符，项目齐全，内容完整，若手写应笔迹一致，并不得涂改；1.5付款单位处必须填写公司全称，不得以简称或其他文字、符号等代替；只有机打发票上注明“除付款单位外手写无效”的可以手写付款单位，否则机打发票付款单位处手写或加盖自刻的印章无效；除移动电话通讯票发票付款单位可以用个人姓名外其他发票付款单位处必须是公司名称；1.6准确填开日期，不得虚开或不开日期；1.7完整并一次性填写商品或业务的名称；如果是购买商品一批汇总填写则须列出商品明细清单，明细清单应加盖与发票一致的印章。
1.8金额大小写必须一致并且完整；1.9字迹和加盖的单位发票专用章或者财务印章必须清晰可辨；1.10发票应加盖发票专用章发票（发票专用章是指用票单位和个人在其开具发票时加盖的有其名称、税务登记号、发票专用章字样的印章）；财政收据（行政事业性统一收费票据）应加盖收款单位财务专用章或收款专用章；1.11发票有使用时间限制的，务必在发票到期日之前提交给财务部，凡不符合要求的发票、收据或自制单据均应重新填开。
不符合规定的发票，不得作为财务报销凭证。
1.12费用报销时间为每周一至周五全天，每月25日至次月5日不办理报销。
2、流程2.1报销的基本操作程序：2.1.1报销流程图注：以下流程必须按顺序严格执行，未经会计审核先履行签批手续的，财务部不予受理。
2023修正版财务费用报销制度及实施细则
财务费用报销制度及实施细则.财务费用报销制度及实施细则一、背景为规范公司内部的财务管理及费用报销流程，保证财务支出的合理性、合规性和准确性，制定本财务费用报销制度及实施细则。
该制度适用于公司全体员工，在费用报销时必须按照本制度执行。
二、定义1. 财务费用：包括但不限于差旅费、会议费、交通费、通讯费、业务招待费、培训费等直接与公司运营相关的费用。
2. 报销人员：指所有公司员工，包括正式员工、实习生以及临时工等。
三、费用报销流程1. 费用申请：报销人员必须在发生相关费用前提前向财务部门提出费用申请，注明费用的用途、金额以及相关凭证。
费用申请需通过公司内部的申请系统进行提交。
2. 费用凭证：报销人员必须保留与费用发生相关的凭证，如发票、收据、报销单等，作为资料核对和报销依据。
3. 报销申请：在费用发生后的7个工作日内，报销人员需要将费用报销申请以报销单的形式提交到财务部门。
报销单需要填写报销金额、费用类别、费用描述、附加凭证等相关信息。
4. 财务审核：财务部门会对报销单进行审核，并与报销人员进行核对，确保费用的真实性和合规性。
5. 报销审批：经过财务部门的审核后，报销单将提交给经理或相关责任人进行审批。
审批通过后，费用将纳入下一期报销发放的范围。
如有特殊情况，需由高级经理或财务总监审批。
6. 费用发放：经过审批的费用将在每月的报销发放日期进行发放，以现金、银行转账或企业等形式进行支付。
四、费用报销标准1. 差旅费：差旅费报销范围包括交通费、住宿费和餐饮费。
在发生差旅费用前，报销人员需提前向财务部门提交差旅费申请。
差旅费用按照公司差旅费用标准进行报销，超出标准部分需承担个人支付。
2. 会议费：会议费用需提前申请，并附上会议议程以及相关材料。
超过公司规定的费用限额的会议费用需额外经过高级经理或财务总监审批。
3. 交通费：交通费用报销范围包括公交车费、出租车费、火车票费用等。
为了节约公司开支和环保考虑，鼓励报销人员使用公共交通工具出行。
财务报销制度修订范本
财务报销制度修订范本第一章总则第一条为了加强财务管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出，提高资金使用效益，根据国家有关法律、法规和各项财政政策，结合公司的具体情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工。
第二章费用报销范围和标准第三条费用报销范围包括：（一）日常办公费用：如办公用品、通讯费、交通费等；（二）工薪福利及相关费用：如员工工资、社会保险、福利费等；（三）业务相关支出：如业务招待费、市场推广费、差旅费等；（四）专项支出：如设备购置费、维修费、装修费等。
第四条费用报销标准应遵循节约、合理、透明的原则，根据公司实际情况和行业标准制定。
第三章费用报销流程第五条费用报销应遵循以下流程：（一）报销人根据实际发生的费用，向直属上级申请报销；（二）直属上级对报销申请进行审批，审批通过后，报销人向财务部门提交报销单据；（三）财务部门对报销单据进行审核，确认无误后，进行报销处理；（四）报销人查询报销进度，如有问题，及时与财务部门沟通解决。
第六条报销单据应包括：（一）报销申请表：包括报销人、报销部门、报销时间、报销内容等信息；（二）费用原始凭证：如发票、收据、合同等；（三）审批单：如直属上级审批通过的签字或电子审批记录。
第四章借款管理规定第七条借款管理规定：（一）出差借款：出差人员凭总经理审批后的《出差申请表》和《借支单》按批准金额到出纳处办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。
（二）其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员凭总经理审批后的《借支单》到出纳处办理借款手续，借款人应于领款日5个工作日内到财务处报销销账，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
（三）各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。
（四）借款销账规定：1.借款销帐时应据实报销，不足借支单金额的，借款人应退还差额，超出借支单的部分，须经主管领导签字，总经理核准，否则财务人员有权拒绝销帐；2.借领支票者原则上应在3个工作日内办理销帐手续。
财务报销制度修订
财务报销制度总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条本制度根据公司的实际情况，将报销分为差旅费、办公费、招待费、交通费、通讯费等,以下分别说明相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第三条本制度适用本公司各部门。
费用报销基本制度及基本流程第四条报销人必须取得合法有效的报销单据(发票或收据)。
第五条费用报销单填写及票据粘贴要求：1、报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改；2、报销单封面与封面后的托纸必须大小一致，各票据不得突出于封面和托纸之外（票据过大时应按封面大小折叠好）；3、各票据应均匀贴在报销单封面后的托纸上，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致；4、若报销票据面积大小相同或相似（如车票），需有层次序列张贴；5、报销单据金额、类型相同的（如车票），应尽量张贴在一块，并按金额大小排列；6、 报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额；7、报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写；8、报销单各项目应填写完整，大小写金额一致，并经部门领导有效批准；9、有实物的报销单据须由验收人验收后在发票背面签名确认，需入库的实物单据应附入库单；第六条 单笔报销总额超过1000元，需要提前一天通知财务备款。
第七条 在一个预算期内，各项费用的累积支出原则上不得超出预算，超出预算纳入对部门负责人的考核，特殊情况需公司负责人审批并执行追加预算程序。
（附各部门费用预算表）第八条：费用报销基本流程：→→←←←第九条差旅费报销1、因公出差的办理程序1.1因公出差的员工必须事先填写“出差申请单”，注明出差随同人员、时间、地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人、公司负责人审批签字。
1.2出差人员借款需持批准后的“出差申请单”填写“借款申请单”，由部门负责人批准，公司负责人审批，财务负责人核准后方可借款，原则上前次出差没有报销，本次出差不予借款。
1.3凡与原“出差申请单”规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、增加天数、人数、改乘交通工具需经部门负责人、公司负责人签批后方可报销。
修订财务报销管理制度
修订财务报销管理制度
第一章总则
为规范公司财务管理，提高工作效率，保障财务安全，特制定本制度。
第二章财务报销的管理流程
1. 报销申请
员工在填写报销单时，需填写明细、金额、日期、用途并在备注填写清晰明了的事项说明。
2. 报销审批
报销单需由直接领导审批后方可报销。
3. 报销审核
财务部门对报销单进行审核，确保费用的合法合规性。
4. 报销付款
报销单审核通过后，由财务部门进行付款。
第三章报销范围
1. 差旅费
2. 会议费
3. 培训费
4. 文具杂费
5. 招待费
第四章报销规定
1. 报销时需保留有效的票据，不得随意报销无票无据的费用。
2. 对于超过规定范围的费用，需经过充分的解释和审核，方可报销。
3. 一切报销需符合国家相关法律法规，不得违规报销。
4. 所有报销需在规定的时间内进行，超时未报销将被视为放弃。
第五章财务管理
1. 财务部门需要对报销单进行认真的审核、监督，确保报销的真实性、合规性。
2. 对于存在财务违规行为的员工，财务部门有权进行处罚并报告到公司领导处。
第六章附则
1. 本制度由财务部门负责解释，并经公司领导审批通过后正式实施。
2. 本制度自发布之日起施行。
以上为财务报销管理制度的修订内容，旨在规范公司财务报销管理，确保公司资金使用的合法性和安全性。
希望员工们能够严格遵守相关规定，共同维护公司财务安全。
关于企业公司工厂财务报销制度最新修订及报销流程(精选7篇)
关于企业公司工厂财务报销制度最新修订及报销流程（精选7篇）企业财务报销制度及报销流程（精选篇1）为了加强公司的财务管理工作，严格执行财务制度，完善财务管理，结合公司的具体实际，统一各部门的报销程序及规定,特制定本报销制度。
员工报销时应严格执行公司制定的审批管理制度。
一、报销审批监控程序1、公司除正常费用开支外，其余各项支出必须事先提出计划，按支出审批权限批准后，在计划范围内列支。
2、办公用品的购置：由各部门根据需要，编制计划报总裁办审核汇总，按审批权限批准后，由集团总裁办按计划统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情况。
领用时，须填制出库单，经分管领导批准。
总裁办每月末应将办公领用清单交财务室进行核定监控。
3、物品采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验程序完备审批手续后办理报销。
4、要求财务出纳人员严格执行财务制度，并于每月月初汇总上月的报销清单，上报上级主管。
5、瑞德总经理所产生的费用由徐总签字报销。
6、每周三定为费用报销日。
培训回来的员工必须要当月进行转训，由行政签字确认后方可报销。
当事人填好报销单，部门经理签字，交给财务小方即可。
二、报销规定(一)、差旅费报销规定1、员工出差应填写出差“申请单"，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费2、员工出差返回后，填写“差旅费"报销单，连同出差“申请单"、原始报销凭证，按规定的时间及审批手续到财务部报销。
3、员工差旅费报销标准严格按照公司规定执行。
4、住宿费：单人或双人出差每天最高不超过200元，去深圳、广州、上海、北京出差每天最高不超过350元，超出部分由个人承担，如有特殊情况需总裁批准方可报销。
5、交通费：员工出差需购买飞机票的，一律由办公室统一购买，不得擅自购买。
如擅自购买，费用由个人承担。
出差不是为处理紧急事务的，普通员工以车，船交通工具。
员工长途出差交通费可实报实销，出租车票不得连号。
公司财务费用报销制度(修改试行版)
财务报销和财产管理制度公司财务费用报销制度为了加强公司财务管理的工作，完善公司的报销程序及规定，合理控制公司经营费用，根据国家有关财务法规的规定及公司对财务规章制度的要求，制定本制度。
1、 总则第一条 费用审批及报销流程。
各项费用开支，必须经财务会计审核、部门负责人签字后，报行政副总经理、总经理批准，最后有财务负责人签字；具体各项费用的报销流程办理如下：未通过第二条 原始凭证有效性的规定：（1）经办人员在费用支出时，应取得真实合法的原始凭证。
以下凭证视为合法凭证，准予报销：税务机关批准的带防伪水印底纹和统一发票监制章的税务发票；财政机关批准并统一监制的行政事业性收据； 邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单；（2）经办人员取得的合法凭证时，应按要求规范填写，否则，视为无效凭证，不予报销。
（3） 经办人取得报销凭证时，凭证内容应填写完整（标注大小写、票据数量等）；住宿发票填明起止日期及天数，否则不予报销（除特殊情况外）。
（4）经办人报销支出费用时，报销内容应符合报销凭证的使用范围及性质。
第三条 本制度适用对象公司全体人员。
2、 各项费用的报销制度粘贴相 财务预审 部门负责财务部负行政副 总经理签2.1 借款报销及审批制度第四条公司员工因公出差借款或报销，应据实认真填写借款单，由各部门经理审签，经主管副总、总经理确认以后，报公司财务部门审核。
借款清帐联在报销完毕后退还给借款人。
第五条员工出差预借差旅费应填写“借款单”，并注明借款事由，按规定程序审批后，到财务部门预借差旅费。
第六条借款人须在公务完毕后7个工作日内到财务部结清借款，前款不清后款不予办理借款手续。
每年12月31日前，除12月下旬借支的款项外其余所有个人借支的备用金都必须结清归还，逾期不还的，一次或分次从工资中扣回。
2.2 公司内部采购报销制度第七条公司各部门每月20日前应该对需要的物资编写采购计划，由分管行政的负责人组织采购。
财务报销规章制度范本最新
财务报销规章制度范本最新第一章总则第一条为了加强财务管理，规范报销流程，提高资金使用效率，特制定本规章制度。
第二条本规章制度适用于本单位所有报销行为。
第三条报销人员应当严格按照本规章制度的规定进行报销操作，不得违规操作或虚假报销。
第四条财务部门负责监督和审核报销行为，确保报销流程合规。
第五条各部门负责人应当严格控制报销额度，不得超支报销。
第二章报销申请第六条报销人员应当填写完整的报销申请表，并附上相关票据和凭证。
第七条报销申请表应当包括报销事由、报销金额、报销时间等信息。
第八条报销人员应当如实填写报销内容，不得虚假报销或违规操作。
第九条报销人员应当在规定的期限内提交报销申请表和相关票据。
第十条报销人员应当保存好相关票据和凭证，以备财务部门审核。
第三章报销审核第十一条财务部门应当在接受报销申请后，及时进行审核。
第十二条财务部门应当核对报销申请表与相关票据的一致性，如发现问题应当及时通知报销人员。
第十三条财务部门应当在规定的时间内完成对报销申请的审核工作，并及时通知报销人员审核结果。
第十四条财务部门应当对审核通过的报销申请及时进行报销处理。
第四章报销支付第十五条财务部门应当根据审核通过的报销申请，在规定的时间内进行支付。
第十六条支付方式可以是现金支付或银行转账支付，根据报销人员的要求进行支付。
第十七条财务部门应当及时向报销人员发送支付凭证以确认支付情况。
第五章报销政策第十八条报销人员应当遵守本单位的报销政策，不得违规操作。
第十九条报销人员应当根据本单位的报销政策合理选择报销项目，不得超标报销。
第二十条报销人员应当遵守本单位的费用核算制度，按照相关要求提交报销申请。
第六章报销管理第二十一条财务部门应当建立健全报销管理制度，加强对报销行为的监督。
第二十二条各部门负责人应当加强对下属报销行为的监督，确保报销流程合规。
第二十三条财务部门应当定期对报销流程进行检查和评估，及时发现问题并加以解决。
第七章附则第二十四条本规章制度自发布之日起生效。
财务报销制度及报销流程(修订版)
财务报销制度及报销流程1。
1总则1.1.1为了加强公司内部管理,规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想,合理控制费用支出，特制定本制度。
1.1。
2本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等，以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程.1.1。
3本制度适用公司全体员工.1.2借支管理规定及借支流程1。
2.1借款管理规定1.2。
1。
1出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请单》按批准额度办理借款（附出差预算单），出差返回5个工作日内办理报销还款手续。
1。
2.1.2其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
1。
2.1。
3各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。
1.2。
1.4借款销账规定：(1）借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销,超出申请单范围使用的,须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；（2）借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。
1。
2.1.51。
2。
1.6借款流程：（1）借款人按规定填写《借款单》,注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。
（2)审批流程：主管部门领导审核签字→财务部门复核→财务总监签批→总经理审批.（3）财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续.1.3日常费用报销制度及流程1.3。
1日常费用主要包括差旅费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等.在一个预算期间内,各项费用的累计支出原则上不得超出预算.1。
3。
2费用报销的一般规定1.3。
2。
1报销人必须取得相应的合法票据。
1.3.2.2填写报销单应注意：根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。
1.3。
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财务报销制度及报销流程
第一部分总则
第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、公关费用、工薪福利及相关费用支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第三条本制度适用公司全体员工。
第二部分借支管理规定及借支流程
第四条借款管理规定
(一)借款：贷款人员凭审批后的《借款申请表》，经部门经理、行政部经理、总经理签字后，按批准额度办理借款，票据返回后5个工作日内办理报销还款手续。
借款人员应及时报帐，原则上不允许跨月借支。
(二) 各项借款金额超过3000元应提前一天通知财务部备款。
(三) 借款销账规定：(1) 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导及行政部经理批准，否则财务人员有权拒绝销帐；（2）借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。
(四) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
第五条借款流程
(一) 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。
(二) 审批流程：主管部门经理审核签字→行政部经理复核→总经理审批。
(三) 财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。
第三部分日常费用报销制度及流程
第六条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、公关费及专项费用等。
在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。
第七条费用报销的一般规定
(一) 报销人必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制度)；特殊情况下如有替票的情况发生，需填写情况说明，注明原报销事由、金额，以及为何无法提供原始发票的原因，附报销单后同时审批。
(二) 填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由（替票情况下需附情况说明）。
(三) 报销3000元以上需提前一天通知财务部以便备款。
第八条费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用
报销单→差旅费用报销需附《差旅费用报销清单》→部门经理审核签字→主管副总审核签字→行政部经理复核签字→总经理审批→到出
纳处报销。
第九条差旅费用标准及流程
（一）费用标准:
职务交通工具往返车费
一般员工火车硬卧、大巴、高铁实报实销
部门经理火车硬卧、大巴、高铁实报实销
副总经理火车硬卧、高铁、飞机实报实销
总经理及以上高铁、飞机实报实销
1、总经理级的出差费用实报实销，不享受差旅补助。
2、总经理级以下的员工除出差往返的长途交通费用外，小交通、食宿费标准具体如下：
(1) 出差人员除往返车费以外的小交通、住宿费、伙食补助按以
下标准实行费用包干、节约归己。
（2）国内直辖市（北京、上海、天津、重庆）、特区（广东省、福建省、海南省）住宿需报行政部统一预订，实报实销，餐
费每人每天80元。
（3）省会城市及沿海计划单列市每人每天150元。
（4）一般城市每人每天120元。
（5）县级或县级以下的每人每天100元。
3、员工使用的交通工具，乘坐火车原则上选择硬卧，车程超过8小时以上的情况下可申请乘坐动车或高铁，原则上选择二等座，如有特殊情况再申请处理；
4、乘坐火车（含动车、高铁）以T字头列车运行时间超出12小时以上的情况，或K字头列车运行时间超过15小时可申请乘坐飞机，经主管领导审批通过后报行政部经理处备案方可乘坐，否则公司不予报销；
5、飞机起飞时间在早8点前或飞机着陆时间在22点后允许报销打车费用（含过路桥费）；全国飞机票必须经行政部统一订购，不得由人员自行购买；如出现特殊情况，例如调换航班、退票，需经主管领导审批通过后报行政部备案，方可办理；
6、市内交通，原则上以乘坐公交、地铁优先，如有特殊工作需要乘坐出租车，请在发票背面注明：时间、地点（出发地、目的地）、事由，如未完整填写，公司不予报销；
备注：
①如有动车、高铁到达的城市，火车小时均以动车、高铁运行时间计算；
②申请乘坐飞机需提前一周报到行政部；
③如规定乘坐火车（含动车、高铁）达到的城市，机票价格（含机场建设费、燃油附加费）低于火车票价格，可申请乘坐飞机；
（二）费用标准的补充说明：
1.差旅补助报销时必须提供相应发票，提供发票额未达到补助金额，不予补偿；超出补助标准按补助标准发放；出差人员在出差地因病住院期间，报病假，补助暂停发放。
2. 实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间和返回时间为准，12：00以后出发（或12：00以前到达）以半天计，12：00以前出发（或12：00以后到达）以一天计。
第十条公关费用报销流程
（一）管理规定：所有公关费用需经相关领导批准后方可报销，凡属于公关费用的项目，除正常粘贴报销单外，需附情况说明，注明什么时间产生的何种公关费用，及公关目的。
公关费用200元以下需提前由主管领导批准；公关费用200元以上500元以下需在主管领导批准的基础上报行政部批准；公关费用500元以上，由行政部报总经理审批后，方可报销公关费用。
（二）报销流程：按照费用报销的一般流程进行报销。
第十一条办公费、福利费用等报销制度及流程
（一）管理规定:为了合理控制费用支出,此类费用由公司行政部统一管理，集中购置,并指定专人负责。
（二）报销流程
1．购置申请: 公司行政部根据需求及库存情况填写购置申请单按资产管理办法规定报批。
2．报销程序：报销人先填写费用报销单，按日常费用审批程序报批。
审批后的报销单及原始单据（包括结账小票）交财务部，按日常费用报销流程付款或冲抵借支。
3、其他福利费支出由公司行政部按制度支付标准填写报销单→经行政部经理签字确认→报总经理审批，审批后的报销单及支付标准交财务部办理报销手续。
第十二条专项支出财务报销制度及流程
（一）管理规定专项支出主要包括软件及固定资产购置、咨询顾问费用、广告宣传活动费及其他专项费用等。
此类费用一般金额较大，由主管部门经理根据实际需要向总经理提交请示报告（含项目可行性分析、费用预算及相关收益预测等），经总经理签署审核意见后报行政部备案，同时报财务部备款。
(三) 财务报销流程
1．审批后的报告文件到行政部备案，同时报财务部，以便财务备款。
2．签订合同：由直接负责部门与合作方签订正式合作合同，（合同签订前由公司行政部审核，合同应注明付款方式等）。
3．付款流程：（1）由经办人整理发票等资料并填写费用报销单（填写规范参照日常费用报销一般规定）；（2）按审批程序审批：主管部门经理审核签字→行政部复核→总经理审批；（3）财务部根据审批后的报销单金额付款；（4）若需提前借款，应按借款规定办理借支手续，并在5个工作日内办理报销手续。
第三部分报销时间的具体规定
1、财务报销：公司财务部每周二、每周四为财务报销日。
若当月的最后一个报销日在该月的28日以后，为了便于财务部集中时间月末结账，该报销日停止财务报销。
2．市场部人员报销时间不受以上的时间限制，可每月随运营会的召开同时办理。
第四部分附则
第十三条本制度解释权归公司财务部。
第十四条本制度经总经理签字后生效。