贷款风险评估的数学模型

ｕ： １ 偿债 能 力评价 ， １ 偿债 能力 权 ： 重 ， ２： 益质 量评 价 ， Ｃ ： ｕ 收 Ｏ ２ 收益 质量 权 重 总 资产周转 率 （ ） 重 次 权 ｕ ： 利能力 评价 ， 【 ： 利能 力权 ３盈 Ｇ３ 盈 ｕ １ 资产 负债率 （ 评 价 ， 【 ｌ 资 ５： ％） ｏ５ ： 重 ， ４： 运能 力评 价 ， 【 ： 运 能力 权 产 负债率 （ 权 重 ｕ 营 Ｏ４营 ％） 重 ｕ ２ 权益 乘数评价 ． 【 ２ 权益 乘数 ５： 。５ ： ｕ： ５ 资本 结构评 价 ， 【 ： 本结构 权 权 重 ０５ 资 重 ， ： 业风 险评 价 ，ｐ １ 行业 风 险权 ｖｌ 行 ： ｕ ３ 流动 资产 ／总资 产（ 评价 ， ［ ５： ％） 。 重 ５： ３ 流动 资产 ／总 资产（ 权重 ％） ｖ ： ２ 担保 抵押 评价 ， ： Ｄ ２ 担保 抵押 权 ｕ ４ 非流 动资产 ／总 资产（ 评 价 ， ５： ％） 重 ， ： 动 比率 评价 ， ｒ１ ： 动 比率 ｏ ５ ： 流动资 产 ／总 资产 （ 权重 ｕｌ 流 １ Ｏ ｌ流 ． （ ４非 ％） 权 重 ｕ ５ 流动 负债 ／负债 合计（ 评 价 ， ５： ％） ｕｌ ： ２ 速动 比率评 价 ，【 ２ 速 动 比率 Ｏ ５ ： 。１ ： 【 ５ 流动 负债 ／负债合计 （ 权重 ％） 权重 ， ： 权 比率评 价 ， ｒ１ ： ｕ１ 产 ３ Ｏ 产权 比 －３ ｕ ６： ５ 非流 动 负债 ／负债合 计（ 评 ％） 率 权 重 价 ， ｃ ６： Ｇ ５ 非流 动 负债 ／负债 合计 （ 权 ％） ｕｌ 归属母 公 司股 东的权 益 ／负债 重 ４： 合 计‘ 价 ，Ｏ １ 归属 母 公 司股 东 的权 评 Ｃ ４： 益 ／负 债合 计权 重 ， ５ 息税 折 旧摊 销 三 、模 型 建 立 ｕｌ ： 前 利润 ／负 债合计评 价 ， 【１ ： 税折 旧 １ 企业 评价 指标确 定 ｏ ５息 摊 销前 利润 ／负债合 计 权重 ， ６： 营 ｕｌ 经 １ １ 财务指标 评价 ． 活 动产 生的 现金 流量 净额 ／负债 合计评 偿 债 能力 ： 价 ，ｄ １ 经营 活 动产 生 的 现金 流 量净 ６： ①流动 比率 ＝ 流动资 产合计 ／流动 额 ／负 债合 计权 重 ， ： ｕｌ 已获利息 倍 数 负 债合 计 ７ 评 价 ， Ｃ１ 已获利息倍 数 权重 Ｏ ７： ②速动 比率 ＝ （ 流动资产 存货 …待 ｕ １ 经营 活动净收益 ／利润总额（ 摊 费用 ）／流动 负债总 额 ２： ％） 评价 ， Ｃ ｌ 经 营活动 净收益 ／利润总 额 ０２ ： ③产 权 比率 ＝ 负债总额 ／所有 者权
风 险。
二 ， 变量 说 明
ｕ： 财务 指 标 评价 ， ： 财务 指 标权 重 ， 非 财务 指标 评 价 ，ｐ： 财务 指标 ｖ： 非 次 分析 法
经 历 了金 融危 机 后 ，贷款 风险 分析 研 究 在 国际上 取 得广 泛的 关注 。商 业银 行贷 款项 目一 般 存在 贷款 金额 大和 风 险 较高 等特 点 ，冈 此商 业银 行银行 必 须对 贷款 项 目进行 严格 的 科学 评估 。 国际上 目前 普遍 流行 五级 分 类法 。 即把 贷款 风 险分 为 “ 正常 ” 关注 ” 次级 ” “ 、“ 、“ 、 可 疑” 损 失”五 类进 行 评估 。 、“ 对 于 商业 银行 而言 ，经营 中的 三个 基 本 原则 是 “ 安全性 、 效益 型 ， 动性 ” 流 。 因此 银行 首 先要 求企 业提 供 财务报 表数 据 进 行分 析 ， 解企 业的 经营 效益 ，从 而确 认该 企 业是 否可 依靠 自身的经 营 来 归还 银行 的 货款 。其 次还 要对 各 个非 财 务指 标进 行评 定 ，从 而综 合评 价贷 款 的 风险 。 目前 我国 商业银 行 在贷 款风 险等 级 评定 中存 在指 标 过于 主观 化 ，依赖 定性 缺少 定量 等 问题 ， 因此 ，研究 如何 科学 地 建 立贷 款 风险评 估模 型 显得 很有 现实
本 课 题 由 复旦 大学 数 学科 学 学 院 国 家理 科 基地 大 学 生 能 力培 养子 项 目资 助 。 指 导 老 师 ： 复旦 大 学 数 学科 学 学 院 讲 师许 亚善 。 【 文章 摘 要 】 本文对贷款 风险评估建立 了数 学模 型 ， 主 要 采 用 模 糊 数 学 和 层 次 分析 法 。 首 先确 定评 价 中 的财 务指 标 和 非 财 务指 标 。然 后 建 立 隶 属 度 函 数 把 数 据 量 化 处 理 ，并 把 风 险 归 为五 类 ，根 据 模 糊 判 断 确 定 数据 归 属 于 哪 类 风 险 。接 着对 各 个 指 标 进 行 权 重 计 算 ， 采 用 了层 次 分 析 法 ，通 过 两 两 比 较 得 到 相 应 的权 重 大 小。最后进行 了综合 计算 ，判断贷款 的
贷 款 风 险 评 估 的数 学 模 型
陈 杰 复旦 大学数学 科学学 院 ２ ０ ３ ０ ４ ７
售 净利 率（ 权 重 ％） ｕ ３ 净 资 产收益率（ ３： Ｒ０Ｅ） 评 价 ， （ ％） 仅３ ： ３ 净资 产收 益率（ ＲＯＥ （ 权 重 ）％） ｕ ４ 总 资产净 利率（ ３： ＲＯＡ）％） 价 ， （ 评 ０ ３ ： 资产净 利率 （ Ｃ ４总 ＲＯＡ）％） 重 （ 权 ｕ ｌ 存货 周转率 （ ） ４ ： 次 评价 ， 【 １ 存 ０４ ：