[资料]财务管理制度1(4)1.doc
财务管理制度模板(7篇)
财务管理制度模板1.餐饮服务中心实行财务集中管理，部门独立核算的财务管理体制。
2.餐饮服务中心所属各部门应严格执行国家，学校和后勤发展集团有关财务的，法律，法令，法规及管理制度，自觉接受财务和上级主管部门的监督检查。
3.餐饮中心财务室负责日常的报帐，算帐，记帐等财务会计管理工作;同时也要为中心主任提供会计信息和经济分析数据，参与中心的规划和决策。
4.财务室协助中心主任作好中心的各项财务管理工作，实行主任"一支笔"的财务审批制度。
5.会计人员应尽职尽责作好会计工作，严格实行会计监督，遵守成本开支范围，降低伙食成本费用。
会计人员应根据《会计法》和《会计人员工作制度》行使自己的权力和义务。
二.现金管理制度1.严格执行____《现金管理暂行条例》。
2.遵守"现金收、支两条线"的原则，严禁私自坐支、挪用。
3.不准用任何方式给其它单位或个人套取现金。
4.现金发生差错，要及时查明原因，作好记录，按有关规定处理。
5.各部门当天收入的现金要及时上缴中心财务室，财务室要及时送存银行，库存现金不得超过限额规定。
6.每天营业收入的现金要由保管员，核算员负责收回，三人以上共同清点，核对无误后及时入帐，并由部门负责人、当事人签字。
7.任何人不得将收入的现金私自挪用或存放。
8.采购人员使用现金，必须由二人负责，持市场购货报销单经中心主任审批后，到中心财务室报帐。
9.因工作责任心不强，疏忽、马虎，造成现金丢失、被盗，应追究当事人责任，并赔偿损失。
三.银行存款，支票管理制度1.财会人员必须严格执行财会管理有关规定，不得出借，出租银行帐号，不准签发空头支票。
2.填写结算凭证，必须认真，准确，清楚，不准涂改，大小写金额要一致。
3.出纳人员从银行购回支票，首先要按号码顺序在支票登记薄中登记，然后启用，未用的空白支票要妥善保管。
4.出纳员要认真核对银行往来帐目，做到日清月结，对未达帐款要及时催要清理。
公司财务管理制度(5篇)
公司财务管理制度一、总则公司财务管理制度是为了规范公司财务管理行为，保障财务管理的合法性、科学性、规范性和高效性而制定的规章制度。
本制度是公司财务管理的基本准则，适用于公司内所有财务管理活动，凡涉及财务处理的各级单位和个人必须严格遵守。
二、财务工作目标公司财务工作目标是确保公司财务安全，提高财务管理效益，保障公司的正常运营。
具体目标包括：1.保障财务收支的准确、及时、完整；2.加强对公司财务工作的监督、检查和统筹管理；3.提高资金的使用效率，降低财务成本；4.规范公司资金流动和资金环境。
三、财务管理体制1.公司设立财务部门，负责全面组织和管理公司财务工作；2.财务部门设立财务主管，负责全面监督、管理和指导公司财务工作；3.公司还可以根据需要设置财务审计部门，负责对公司财务进行审计和监督；4.公司设立资产和负债管理部门，负责对公司资产和负债进行管理和监控。
四、财务管理流程1.财务预算公司需要制定年度财务预算，包括预计收入、预计支出和预计利润，并且按照预算进行资金安排。
2.财务审批公司对所有与财务相关的支出项目都必须进行审批，包括购买设备、支付费用、签订合同等。
审批流程包括申请、审批、核准和归档。
3.财务登记公司需要建立财务系统，对所有的财务收支进行登记和记录，确保财务数据的准确性和完整性。
4.财务报表公司需要按照国家法律法规和财务制度要求，编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。
5.财务分析公司需要对财务报表进行分析，了解公司财务状况和经营情况，并及时采取必要的措施。
6.财务决策公司需要根据财务分析结果，做出相应的经营决策，包括资金调度、投资决策和经营策略调整等。
7.财务监督公司需要建立内部控制体系，对公司财务进行监督和检查，防止财务风险和内部欺诈行为。
五、财务管理要求1.财务管理要合法合规，按照国家法律法规和公司制度进行；2.财务管理要科学高效，提高资金使用的效率和财务管理的效益；3.财务管理要规范严格，确保财务数据的准确性和完整性；4.财务管理要持续改进，不断优化财务管理制度和流程；5.财务管理要实时监控，及时发现和处理财务风险；6.财务管理要注重内部控制，预防和防范内部欺诈行为。
财务管理制度
财务管理制度
一、认真贯彻执行国家财经方针、政策、法令，执行和宣传“会计法”，维护财政法规、财经纪律，保护幼儿园财产安全。
二、根据财务监督制度的规定，设置会计、出纳岗位。
三、会计人员应当按照《中华人民共和国会计法》、《会计基础工作规范》的要求和国家统一的会计制度规定，建立会计账册，进行会计核算，及时提供合法、真实、准确、完整的会计信息。
四、幼儿园的经济活动由单位法人代表负责，财务人员协助园长管理幼儿园日常财务工作，在上级财务部门的领导下，统一处理各项财务工作。
五、编制和执行幼儿园的各项财务计划，拟定幼儿园具体财务管理制度，做好记账、算账、报账工作。
坚持“量入为出、收支平衡”的原则编制单位预算，精打细算，厉行节约，合理分配，提高资金使用效率。
六、出纳人员要认真管理好幼儿园的现金、票据。
严格执行财务制度及报销手续，认真履行出纳岗位制度所规定的各项职责。
七、财务人员应当认真做好幼儿园各项资金管理工作。
认真审核幼儿园的各项财务收支凭证，各种凭证内容必须真
实完整。
财务人员有权拒绝受理不符合财务规定的业务，不做假账，不设账外账，不设小金库。
八、做好财务档案工作，未经领导同意不得向外人提供、传阅、复印会计资料，妥善保管各种财务会计资料。
九、认真执行财产管理制度，并制定本单位财产管理办法，不擅自购买控购商品，执行幼儿园采购制度。
XXX幼儿园
XXX年XX月XX日。
财务管理制度范本(四篇)
财务管理制度范本公司财务管理制度全体财务人员应认真贯彻执行国家有关财政法规及会计制度。
敬业爱岗，不做有损于公司的事。
严格按照公司财务管理制度做好自己的本职工作。
对待工作认真踏实，树立为客户服务意识。
贯彻公司质量方针和质量目标。
一、财务部门职责范围1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性。
2、建立健全公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行。
3、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司的合法权益。
4、编制和执行财务预算、财务收支计划，督促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供应。
5、进行成本、费用预测、核算、考核和控制，督促有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。
6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表，并利用财务资料进行各种经济活动分析，为公司领导决策提供有效依据。
7、负责公司材料库、办公用品库的管理。
8、参与公司工程承包合同和采购合同的评审工作。
9、及时核算和上缴各种税金。
10、参与项目部与施工队结算，参与采供部与材料供应商结算。
11、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安全、有效。
12、加强本部门管理，进行内部培训，提高本部门工作人员素质。
13、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。
会计1、负责登记各项经管的明细帐、分类帐、总帐；2、全面了解、掌握国家有关财务工作制度、政策、公司的会计核算和财务管理的各项规定，并正确执行；3、负责总帐、明细帐、分类帐的核对工作，银行存款的调节工作，汇总会计凭证，登记总帐；4、对其他应收、应收帐款及时催收清理；按公司规定安排固定资产及库存材料等资产的盘点；5、每月编制会计报表，确保报表数字真实，计算正确，钩稽关系清楚；6、负责装订、管理会计档案；7、承办公司领导交办的其他工作。
出纳员岗位职责1、办理现金收支和银行结算业务，严格按照我国有关现金管理和银行结算制度的规定，管好货币资金，不坐支现金，不以白条抵库；2、顺序、及时地登记现金和银行存款日记帐，保证数字清楚、内容准确，做到日清月结，要及时核对库存现金，每周一填写货币资金周报表；3、保管好库存现金，有价证券，确保其安全无缺，如有短缺要赔偿损失；4、保管好印章，严格按规定用途使用印章，签发支票用的印章不得全交出纳员一人保管；5、严格管理空白收据和空白发票，认真办理领用手续，按规定签发支票，对签发空头支票负责；6、完成财务总监或财务经理交付的其它工作。
公司财务管理制度范本——管理制度资料文档
公司财务管理制度范本——管理制度资料文档公司财务管理制度范本一、总则为规范公司财务管理工作，保证企业经济运行和资金的安全性、稳定性和合法性。
特制定本管理制度，以供实施。
二、组织架构公司财务部门是公司总部的财务管理部门，分别设有会计、资金、税务、审计、内控等职能部门，各职能部门进行协作，共同组成公司财务管理体系。
三、财务管理职责财务部门承担以下职责：1.负责制定公司财务管理制度及相关规章制度，并加以贯彻执行；2.负责编制公司财务预算，进行预算执行管理；3.负责公司的会计核算、财务报表编制及分析，并进行审核把关；4.负责公司账务处理、税务申报及缴纳、资金管理等工作；5.负责公司资产管理，确保资产的安全性、完整性和准确性；6.建立健全内部审计制度，加强对公司各项经营活动的监督检查；7.督促和协助各部门落实各项财务管理制度及要求。
四、资金管理1.制定资金管理制度，保证公司资金的合法性、安全性、有效性；2.对公司各项资金的收入、支出、储备进行科学、合理的调度；3.建立健全资金管理制度，确保公司资金的安全性和流动性；4.对关键流程和操作环节进行内部审计，发现资金缺口及时报告公司领导层；5.加强公司财务管理与公司运营管理的协作与配合，提高公司运营效率和经济效益。
五、税务管理1.制定税务管理制度，确保公司税务的合法性和规范性；2.及时进行各项税种的申报、缴纳和报表上报；3.与税务部门建立有效沟通渠道，加强税务政策学习与理解。
六、审计管理1.建立健全内部审计制度，加强对公司各项经营活动的内部审计工作；2.对公司各项收支、资产、成本等核算制度进行全面检查，发现问题及时报告公司领导层；3.加强公司审计工作与公司外部审计机构的协作，确保公司审计工作的顺利进行。
七、内控管理1.建立健全内部控制的制度，保证公司的内部控制有效性和科学性；2.对公司内控制度进行全面性、系统性的评估；3.加强对公司关键环节的控制和监督，防范和化解各种内部风险。
企业财务制度管理规定(4篇)
企业财务制度管理规定第一章总则第一条为规范企业财务管理行为，保障资产安全，提高企业运营效率，根据《中华人民共和国公司法》以及有关财务法律、法规的规定，制定本规定。
第二条本规定适用于本企业的所有财务管理相关部门、人员及相关业务活动。
第三条企业财务制度是指企业为了监督和控制财务活动，规范财务管理行为所制定的一系列制度的总称。
第四条企业财务制度应当立足于企业的实际情况和具体要求，以科学、合理的方法来管理和控制财务活动。
第五条企业财务制度应当具有以下主要功能：（一）确保企业财务信息真实、准确、完整、及时；（二）监督和控制企业内部财务活动，防止违法违规行为的发生；（三）提供决策参考和判断依据，支持企业的经营目标实现；（四）落实责权分明，明确各部门、各人员在财务管理中的职责和权限；（五）规范企业财务工作流程，提高工作效率和质量。
第二章财务管理原则第六条依法合规原则。
企业财务活动应当遵守相关法律法规的规定，严禁违法违规行为。
第七条真实准确原则。
企业财务信息的公示和报表应当真实、准确、完整、及时。
第八条责权分明原则。
明确各部门、各人员在财务管理中的职责和权限，做到责任明确、权力合理。
第九条效益优先原则。
财务决策和资金运用应当以企业效益为重要目标，追求经济效益的最大化。
第十条安全控制原则。
确保企业资产的安全，加强内部控制，预防和防范损失。
第三章财务管理范围和流程第十一条企业财务管理范围包括：财务预算、资金管理、会计核算、财务报告、财务审核、税务管理、内部控制等方面。
第十二条企业财务管理流程应当包括：资金筹集、资金使用、财务核算、财务分析、财务报告等环节。
第十三条企业财务管理应当遵循核算一致性原则，即财务信息的获取、处理、报告应当保持一致和完整，确保信息的真实准确。
第十四条企业财务报告应当及时准确，并按照相关规定进行公示。
第四章财务管理制度第十五条企业应当建立健全财务管理制度，明确各部门、各人员在财务管理中的职责和权限。
公司财务管理制度范本(精选7篇)
公司财务管理制度范本（精选7篇）公司财务管理制度1总则为加强财务管理，根据国家有关法律、法规及建设局财务制度，结合公司具体情况，制定本制度。
一、财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上，严格执行财经纪律，以提高经济效益、壮大企业经济实力为宗旨，财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约、精打细算、在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。
财务机构与会计人员二、公司设财务部，财务部主任协助总经理管理好财务会计工作。
三、出纳员不得兼管、会计档案保管和债权债务账目的登记工作。
四、财会人员都要认真执行岗位责任制，各司其职，互相配合，如实反映和严格监督各项经济活动。
记账、算账、报账必须做到手续完备、内容真实、数字准确、账目清楚、日清月结、近期报账。
五、财务人员在办理会计事务中，必须坚持原则，照章办事。
对于违反财经纪律和财务制度的事项，必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并及时向总经理报告。
六、财会人员力求稳定，不随便调动。
财务人员调动工作或因故离职，必须与接替人员办理交接手续，没有办清交接手续的，不得离职，亦不得中断会计工作。
移交交接包括移交人经管的会计凭证、报表、账目、款项、公章、实物及未了事项等。
移交交接必须由建设局财务科监交。
会计核算原则及科目七、公司严格执行《中华人民共和国会计法》、《会计人员职权条例》、《会计人员工作规则》等法律法规关于会计核算一般原则、会计凭证和账簿、内部审计和财产清查、成本清查等事项的规定。
八、记账方法采用借贷记账法。
记账原则采用权责发生制，以人民币为记账本位币。
九、一切会计凭证、账簿、报表中各种文字记录用中文记载，数目字用阿拉伯数字记载。
记载、书写必须使用钢笔，不得用铅笔及圆珠笔书写。
十、公司以单价元以上、使用年限一年以上的资产为固定资产，分为五大类：1、房屋及其他建筑物；2、机器设备；3、电子设备（如微机、复印机、传真机等）；4、运输工具；5、其他设备。
财务管理制度1
财务管理制度一、总则1、依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》制定本制度；2、为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督，同时进一步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益，制定本制度；财务管理细则一、总原则1、公司财务实行“计划”为特征的总经理负责制：属已经总经理审批的计划内的支付，由相关事业部总经理的书面授权，财务负责人监核即可办理；属计划外的，必须有公司总经理的书面授权。
2、严格执行《会计法》和相关的财务会计制度，接受财政、税务、审计等部门的检查、监督，保证会计资料合法、真实、及时、准确、完整。
二、财务工作岗位职责（一）财务经理职责1、对岗位设置、人员配备、核算组织程序等提出方案。
同时负责选拔、培训和考核财会人员。
2、贯彻国家财税政策、法规，并结合公司具体情况建立规范的财务模式，指导建立健全相关财务核算制度同时负责对公司内部财务管理制度的执行情况进行检查和考核。
3、进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，监督各部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。
（二）会计职责1、按照国家会计制度的规定记账、复帐、报账，做到手续齐备、数字准确、账目清楚、处理及时；2、发票开具和审核，各项业务款项发生、回收的监督，业务报表的整理、审核、汇总，业务合同执行情况的监督、保管及统计报表的填报；（三）出纳职责1、建立健全现金出纳各种账册，严格审核现金收付凭证。
2、严格执行现金管理制度，不得坐支现金，不得白条抵库。
3、对每天发生的银行和现金收支业务作到日清月结，及时核对，保证帐实相符。
三、现金管理制度1、所有现金收支由公司出纳负责。
2、建立和健全《现金日记帐》簿，出纳应根据审批无误的收支凭单逐笔顺序登记现金流水收支帐目，并每天结出余额核对库存。
作到日清月结，帐实相符。
3、库存现金超过3000元时必须存入银行。
4、任何现金支出必须按相关程序报批,因出差或其他原因必须预支现金的，须填写借款单，经总经理签字批准，方可支出现金。
财务管理制度培训资料(DOC 31页)
财务管理制度培训资料（DOC 31页）财务管理制度培训资料（DOC 31页）财会人员因故离职时，必须办妥交接手续，不得中断财会工作。
第二章主要会计政策第六条本公司执行的会计及财务制度为：《会第七条以每年元月一日至十二月三十一日为一个会计年度。
第八条记账原则和方法：以权责发生制为原则，实行借贷记账法。
第九条企业的会计核算以人民币为记账本位币。
第十条公司的固定资产按直线法计提折旧。
第十一条模具摊销按五五摊销法。
第十二条存货按实际成本计价。
第十三条按照有关规定计提坏帐准备、存货跌价准备和各项资产减值准备。
第三章固定资产管理第十四条固定资产，是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
固定资产主要包括房屋建筑物、机器设备、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。
为了加强固定资产的管理，掌握固定资产的构成与使用情况，确保公司财产不受损失，特制定本制度。
固定资产核算方法：本公司固定资产按实际成本计价。
固定资产折旧采用直线法平均计算, 并按固定资产类别、预计使用年限、预计净残值率(原价的 10)确定分类折旧率如下:类别使用年限年折旧率房屋建筑物20 年 4.5机器设备10 年9运输工具 5 年18其他设备 5 年18第十五条固定资产管理的基本目标是：正确进行固定资产投资，维护、保管好现有固定资产，保证公司固定资产的安全和完整，提高固定资产利用率。
外购固定资产应按年度计划进行。
第十六条实行固定资产归口管理。
在公司财务部统一管理固定资产的原则下，按照固定资产的类别和管理要求，由有关部门负责归口分管，根据固定资产的使用地点，由各使用部门（单位）负责具体管理，并进一步落实到部门和个人。
做好固定资产的日常维护、保养和修理，坚持“谁使用、谁维护、谁保养”的原则。
财务部对各项固定资产的安全、完整和有效使用负有协调、监控、组织管理的责任。
第十七条为了更好的利用固定资产，建立岗位责任制和操作规范，按照集中领导、归口管理的原则将固定资产的类别确定分工管理如下：（一）财务部作为固定资产的主管部门，应建立健全固定资产的明细帐、卡。
简短财务管理制度范本(最新9篇).doc
简短财务管理制度范本（最新9篇）简短财务管理制度范本篇11、目的：为了使公司财务管理规范化，严肃财务制度。
2、适用范围：适用于财务管理。
3、责任人：总经理、财务部经理。
4、正文：4.1总则4.1.1根据《会计法》、《企业会计制度》和国家的有关财经纪律，结合公司实际情况，制定本制度。
4.1.2本制度包括董事会、总经理财务管理职责、财务部门工作职责、会计核算原则、资金管理、结算账款管理、固定资产及其他资产管理、成本费用管理、营业收入及营业外收支管理、利润及利润分配管理、财务报告的编制与公布、财务电算化管理、财务档案管理及附则。
4.2董事会财务管理职责4.2.1公司董事会审批公司的重大财务决策，控制投资规模和方向，审核公司重大资产处理。
4.2.2公司董事会负责制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案。
4.2.3审议批准公司的财务预算、决算报告及可行性研发项目。
4.2.4公司董事会负责公司章程规定的其他财务事项。
4.3总经理财务管理职责4.3.1遵守《会计法》及有关财务、税收、金融等法律法规，贯彻执行公司的财务制度，根据公司经营目标组织好生产经营，力争股东资产保值增值。
4.3.2总经理负责领导公司的财务管理工作，并对公司保存和提供的会计资料的真实性、完整性担负责任。
4.3.3指导公司内部审计机构的财务检查，督促财务部门配合财政、税务、审计机关的监督检查。
4.3.4总经理对公司财务预算全面负责，审核财务预算方案，经董事会批准后执行预算，年度终了向董事会报告财务预算执行情况，并依据决算情况对预算执行单位进行考核。
4.4财务部门工作职责4.4.1严格执行国家有关法律、法规及公司的财务制度，加强会计基础工作，保证会计工作依法有序进行。
4.4.2编制公司财务预算、决算，并实施财务控制。
4.4.2.1财务预算按年度编制，包括业务预算(采购、销售、生产、期间费用等)、资本预算(固定资产投资、权益性资本投资、债券投资等)和筹资预算。
财务管理制度范文(7篇)
财务管理制度范文一、会计岗位职责1、贯彻执行国家颁布的有关财务制度、严格按照《会计法》进行计账、算账、报账，规定，严格财经纪律，做到手续完备、内容真实、数据准确、账目清晰。
2、负责编制公司年度财务计划;编制月、季、年度会计报表及有关说明，每月____日前向公司领导及时、真实、准确地报送会计报表，完整地反映财务状况，并按季度进行财务分析。
3、责会计核算，特别对应收、应付等往来账要及时清算和催收;定期对固定资产、低值易耗等财产物品进行盘点，做到账帐相符，账实相符，发现不符，必须查明情况及时汇报。
4、负责公司的资产管理和各项财产的登记、核对、抽查与调拨，按规定计算折旧费用，确保资产的资金来源。
5、妥善保管会计凭证、会计账本、会计报表等档案资料。
6、完成上级领导交办的其它工作任务。
二、出纳岗位职责1、负责现金及银行转账票据的收付，不得积压，按时将现金送存银行。
2、严格遵守现金管理制度，库存现金按规定限额执行，不得挪用、不得以白条抵库、不得坐支营业款。
3、根据会计人员签章的收、付款凭证，按款项的审核批准制度办理收付。
4、开据支票，办理汇款时要按公司的财务管理制度办妥有关手续，不符合规定者予以退回。
5、填制有关收入、支出的会计凭证、登记银行存款、现金出纳日记账，保证账款相符。
6、负责保管未签发的支票，支票本及已签发的支票存根联。
7、负责职工每月工资、奖金以及各种福利待遇的审核和发放。
8、结合公司的业务实际情况，每月汇总收付款凭证并将凭证交会计登记明细账。
9、每月____日前，将上月银行存款日记账与银行对账单逐笔核对，编制银行余额调节表。
10、每月底将银行存款余额、营业收入及本月、本年累计额报告总经理及法人代表。
11、妥善保管保险柜钥匙，密码不得泄露及外传。
12、完成上级领导交办的其他工作。
三、固定资产的管理规定1、公司的固定资产，包括机器设备、车辆、家具、电器、其他设备等，其财务管理和计提折旧，由财务室负责。
财务管理制度范本(DOC 26页)
财务管理制度范本第一章总则第一条为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。
第二条公司财务部门的职能是：(一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度和税收制度，执行公司统一的财务制度。
(二)建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律的执行情况。
(三)积极为经营管理服务，通过财务监督发现问题，提出改进意见，促进公司取得较好的经济效益。
(四)厉行节约，合理使用资金。
(五)合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。
(六)积极主动与有关机构及财政、税务、银行部门沟通，及时掌握相关法律法规的变化，有效规范财务工作，及时提供财务报表和有关资料。
(七)完成公司交给的其他工作。
第三条公司财务部由财务经理、会计、出纳、和审计人员组成。
第四条公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。
第二章财务工作岗位职责第五条财务经理负责组织本公司的下列工作：(一)编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金；(二)进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益；(三)建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析，及时向总经理提出合理化建议。
(四)组织领导财务部门的工作，分配和监督其他人员的工作任务，制定考核奖惩指标；(五)负责建立和完善公司已有的财务核算体系，生产管理控制流程，成本归集分配制度；(六)承办公司领导交办的其他工作。
第六条会计的主要工作职责是：(一)按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字准确，帐目清楚，按期报帐。
(二)按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，当好公司参谋。
(三)妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。
财务管理制度（精选19篇）
财务管理制度财务管理制度（精选19篇）在充满活力，日益开放的今天，接触到制度的地方越来越多，制度是指要求大家共同遵守的办事规程或行动准则。
那么拟定制度真的很难吗？以下是小编帮大家整理的财务管理制度，欢迎大家分享。
财务管理制度篇1一、财务管理职责1、认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。
2、建立健全财务管理的各种规章制度，加强经营核算管理，检查监督财务纪律。
3、积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。
同时厉行节约，合理使用资金。
4、总经理作为公司的法定代表人，对本公司的一切经济活动负责。
领导会计机构、会计人员和其他人员认真执行财会法律、法规、规章制度，审核重大财务事项，接受财政、税务、审计等部门的检查和监督。
5、完成公司交给的其他工作。
二、财务工作岗位及职责1、财务经理：1.1负责制定公司财务部的组织架构、制定财务人员的岗位职责。
1.2建立健全企业内部财务管理制度。
1.3负责审核记账凭证、管理总账，按时编制报表。
1.4负责财务档案的管理工作。
1.5督促、指导和支援本部门人员工作。
1.6组织公司固定资产、库存材料、库存现金等的盘点工作。
1.7完成总经理交付的其他工作。
2、会计2.1按照国家会计制度的规定制作记账凭证、记账、复账、报账，做到手续齐备，数字准确，账目清楚。
2.2协助财务经理编制财务报表，分析公司成本、费用和利润情况，挖掘增收节支潜力，及时提出合理化建议。
2.3核算企业成本，按照财务制度结转销售收入、成本，核算企业利润。
2.4负责固定资产及公司其他资产的账务管理，并定期协同有关部门清点资产。
2.5妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料。
2.6完成总经理或财务经理交付的其他工作。
3、出纳3.1管理库存现金、银行存款和其他货币资金，并按规定的范围使用现金，依照银行规定的结算种类、原则和方法，办理转账结算业务。
3.2及时查核银行存款余额，杜绝签发空头支票。
3.3建立健全现金出纳各种账目，严格审核现金收付凭证。
财务管理制度(5篇)
财务管理制度1.会计年度自一月____日起至十二月____日止。
2.会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，并符合会计制度的规定。
3.财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并根据审核的原始凭证编制记帐凭证。
会计、出纳员记帐，都必须在记帐凭证上签字。
4.财务工作人员应当会同总经理办公室专人定期进行财务清查，保证帐簿记录与实物、款项相符。
5.财务工作人员应根据帐簿记录编制会计报表上报总经理，并报送有关部门。
会计报表每月由会计编制并上报一次。
会计报表须会计签名或盖章。
6.财务工作人员对本公司实行会计监督。
7.财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。
8.财务工作人员发现帐簿记录与实物、款项不符时，应及时向总经理或主管副总经理书面报告，并请求查明原因，作出处理。
9.财务工作人员对上述事项无权自行作出处理。
10.财务工作应当建立内部稽核制度，并做好内部审计。
11.出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和债务帐目的登记工作。
12.财务审计每季一次。
审计人员根据审计事项实行审计，并做出审计报告，报送总经理。
13.财务工作人员调动工作或者离职，必须与接管人员办清交接手续。
14.财务工作人员办理交接手续，由总经理办公室主任、主管副总经理监交。
财务管理制度（2）是指一个组织或企业为规范和规范其财务管理活动而建立的一系列规章制度和程序。
它涵盖了公司内部的财务管理体系、财务管理流程、财务管理职责和权限的分配等内容。
一个完善的财务管理制度有助于提高财务管理的效率和准确性，防止内部财务风险的发生，并帮助组织实现财务目标。
财务管理制度通常包括以下方面的内容：1. 财务制度：包括财务核算、报表编制、报表审核和报表披露等方面的规定，确保财务信息的真实、准确和完整。
2. 预算管理制度：包括预算编制、执行和控制等方面的规定，确保组织的资金使用合理和有效。
财务管理制度免费范本(范文格式7篇).doc
财务管理制度免费范本（范文格式7篇）财务管理制度免费范本篇1第一章总则为规范中小学校的财务行为，加强财务管理，提高资金使用效益，促进学校发展，根据《事业单位财务规则》和雨湖区教育局《关于学校财务管理等若干问题的规定》及国家有关法规，结合本校特点，制定本制度。
财务管理的基本原则是：贯彻执行国家有关法律、法规和财务规章制度；坚持勤俭办学的方针；正确处理学校需要和资金供给的关系，社会效益和经济效益的关系，国家、集体和个人三者利益的关系。
财务管理的主要任务是：合理编制学校预算；依法多渠道筹集事业资金，加强核算，提高资金使用效益；加强资产管理，防止国有资产流失；建立健全财务规章制度；对学校经济活动进行财务控制和监督；定期进行财务分析，如实反映学校财务状况。
我校实行由雨湖区教育局“集中管理、分校核算”的体制。
学校只设报帐员，在校长领导下，管理学校的财务活动，统一向雨湖区教育局财务核算中心报帐。
第二章财务收支管理一、预算管理1、学校财务收支实行预算制度。
预算编制，坚持“量入为出、统筹兼顾、保证重点、收支平衡”的原则。
2、收入预算，应考虑学校维持正常运转和发展的基本需要，参考以前年度预算执行情况，根据预算年度的收入增减因素和措施测算编制。
3、支出预算，根据学校开展教学及其他活动需要和财力可能测算编制。
支出预算的编制，应在保证教职工工资的前提下，妥善安排其他各项支出。
4、学校预算建议方案，由雨湖区教育局汇总报区财政局审核批复后执行。
二、收入管理1、收入是指学校开展教学活动及其他活动依法取得非偿还性资金。
包括：财政补助收入、上级补助收入、事业收入、附属单位上缴收入、勤工俭学收入和其他收入。
2、必须严格按照国家有关规定依法组织收入；各项收费必须严格执行国家规定的收费范围和标准，并使用符合国家规定的合法票据；各项收入必须全部纳入学校预算，统一管理，统一核算。
3、自觉执行“收支两条线管理”的原则，各项经费必须及时足额上缴财政局，做到票款同步。
财务管理制度
财务管理制度财务管理制度一、引言财务管理制度是企业管理的重要组成部分，它对于规范企业的财务行为、保障企业的财务安全、提高企业的经济效益具有重要意义。
为了加强企业的财务管理，提高企业的财务管理水平，特制定本财务管理制度。
二、适用范围本制度适用于本企业的所有财务活动，包括财务预算、财务核算、财务分析、财务监督等。
三、财务管理的目标本企业财务管理的目标是：规范企业的财务行为，保障企业的财务安全，提高企业的经济效益，实现企业的可持续发展。
四、财务管理的原则本企业财务管理的原则是：合法性原则、真实性原则、完整性原则、及时性原则、准确性原则、效益性原则、安全性原则、内部控制原则。
五、财务管理的组织机构本企业设立财务管理部，负责企业的财务管理工作。
财务管理部设部长一名，副部长一名，会计若干名，出纳若干名。
财务管理部的主要职责是：制定企业的财务管理制度，编制企业的财务预算，进行企业的财务核算，编制企业的财务报表，进行企业的财务分析，提供企业的财务决策支持，进行企业的财务监督，防范企业的财务风险。
六、财务预算管理（一）财务预算的编制 1. 财务预算的编制原则 （1）合法性原则：财务预算的编制必须符合国家法律法规和企业的财务管理制度。
（2）真实性原则：财务预算的编制必须以企业的实际情况为依据，不得虚报、瞒报。
（3）完整性原则：财务预算的编制必须包括企业的所有财务活动，不得遗漏。
（4）及时性原则：财务预算的编制必须及时，不得拖延。
（5）准确性原则：财务预算的编制必须准确，不得有误。
（6）效益性原则：财务预算的编制必须以提高企业的经济效益为目标，不得浪费。
（7）安全性原则：财务预算的编制必须以保障企业的财务安全为前提，不得冒险。
（8）内部控制原则：财务预算的编制必须符合企业的内部控制制度，不得违反。
财务预算的编制方法 （1）固定预算法：固定预算法是指以预算期内某一固定业务1.量水平为基础，来确定相应预算指标的一种预算编制方法。
公司财务管理制度范本【7篇】
公司财务管理制度范本【7篇】公司财务管理制度范本通用篇1第一章总则第一条爲加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条公司会计核算遵循权责发生制原则。
第三条财务管理的基本任务和方法：(一)筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。
(二)做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。
(三)加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。
(四)监督公司财産的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财産清查。
(五)按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。
第四条财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。
第二章财务管理的基础工作第五条加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。
原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。
第六条公司应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。
记帐凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。
收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。
第七条健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计帐簿。
会计核算应以实际发生的经济业务爲依据，按照规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前後相一致。
第八条做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。
编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。
第九条会计人员根据不同的帐务内容采用定期对会计帐簿记录的有关数位与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人等进行相互核对，保证帐证相符、帐实相符、帐表相符。
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[整理版]4研发财务管理制度1 XXXXXXXX有限公司研发财务管理制度财务部、技术部目录第一章总则(2)第二章研发投入核算财务管理制度(3)第三章审批(6)第四章研发人员差旅费规定(7)第五章附则(11)第一章总则一、为了规范公司的财务行为，统一财务会计核算，加强财务监管、控制管理，本着集中统一、统筹合理调配资源，分散灵活经营的财务指导思想，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》和《工业企业财务制度》制定此财务管理制度。
二、建立健全财务管理制度，完善内部经济责任制，严格执行国家规定的各项财务开支范围和标准，如实反映企业财务状况和经营成果，依法计算和缴纳国家税收，并主动接受主管财务机关的检查和监督。
三、企业财务管理的基本任务和方法是做好各项财务收支的计划，控制、核算、分析和考核工作，依法合理筹集资金，有效利用企业各项资产，努力提高企业经济效益。
四、企业应当做好财务管理的基础工作，在生产经营活动中的产量、质量、工时、设备利用存活的消耗、收发、领退、转移以及各项财产物资的亏损等，都应当做好完整的原始记录，企业各种财产物资的进出消耗，都应当做到手续齐全、计量准确，并及时制定和修改原材料、能源等消耗定额和工时定额，定期和不定期地进行财产清查。
第二章研发投入核算财务管理制度五、制度的基本内容是指研发部门在研制产品、开发项目过程中发生的费用。
六、立项标准单位项目费用在50万以下（含50万）的由公司自行组织立项，并由财务部实施经费的控制、评审和经费审核。
单个项目在50万（包括50万）以上或事关公司发展的项目，由公司立项后到区主管部门立项，由公司总经理对经费开支进行逐笔控制、评审和经费审核；研发费用需财务部门跟踪使用情况并记录结果，研发费用财务核算采用项七、项目管理制财务部设置了项目核算财务账套，项目研制经费按项目独立做账、核算。
从以下几个方面进行项目研制经费管理。
1、项目前期财务管理A．前期投标费用管理：项目前期投标准本产生的相关费用，分清不同投标项目的费用，如果项目投标成功，则进入项目经费设计费，不成功则进入公司管理费用。
财务管理制度(详细,全面)
财务管理制度目录第一章总则第二章财务管理体系第三章财务会计管理第四章财务预算管理第五章资金管理第六章固定资产管理第七章应收及预付款管理第八章负债及融资管理第九章收入、成本及利润管理第十章附则第一章总则第一条为了加强公司的财务管理工作，规范公司的财务行为，维护股东的权益，根据国家相关法律法规及公司章程的规定，结合公司实际情况，制定本财务管理制度。
第二条本制度是公司财务管理工作的基本制度，公司所有财务工作均应以本制度为准则,具体财务事项可在本制度基础上根据实际情况制订管理细则及业务规范.第二章财务管理体系第三条公司的财务管理采用法人治理与委托管理相结合的模式，各股东、董事会、监事会按照《公司法》、公司章程以及合作协议的规定、约定对公司的财务工作履行相应的职责，受托管理方根据委托管理协议及其自身的财务管理模式对公司开展日常的财务管理工作.第四条法定代表人是公司财务管理工作的最终负责人，对本单位的财务会计资料的真实性、合法性和完整性负责，按照相关法律法规的规定对公司财务管理工作承担最终责任。
第五条公司对外报送的财务会计报表、财务预算方案、财务决算资料以及其他法定财务报告应由法定代表人最终签署。
第六条财务负责人协助总经理具体分管、负责公司的日常财务管理工作.财务负责人的主要职责和权限包括：（一)按照国家财经法规和公司制度的规定监督和审批公司的财务收支行为，对违反国家财经法规和公司财务管理制度的行为以及其他有可能损害公司经济利益的行为，有权予以制止和纠正，制止无效的,有权提请公司按规定处理。
(二）负责公司的会计核算,按照相关规范要求组织编制和报送财务会计报表和各种财务管理报表，对财务会计基础工作的规范性，会计信息和会计资料的真实性、合法性负直接管理责任。
（三）组织编制财务预算和各项财务收支计划草案，具体组织落实和监督执行公司制定的相关财务预算、计划、方案等，对于偏离预算、计划和既定方案的经济事项有权予以纠正或提请公司按规定进行处理。
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[资料]财务管理制度1(4)1
财务管理制度
一、购入
1.购入原材料（蔬菜类、面食类、肉类、调料类）
厨房购入原材料：库管前一天去各车间登记所需原材料，登记完毕后电话通知各供应商，供应商第二天把原材料送达饭店，送达饭店后必须办理入库手续，保管员需对原材料的数量、重量与质量进行把关，如有数量、重量与质量问题一律不予办理入库手续，入库单一式三份，库管一联，会计一联、供货商一联，且入库单上必须有各车间主管、保管员、厨师长签字，厨师长对每日的要货数量进行监督，不能要货数量太大或太多造成不必要的浪费和资金的占用。
2.购入低值易耗（餐具、转盘等）品及物料用品（餐筷、餐巾纸，一次性台布等）
各楼层主管负责保管各自的低值易耗品与物料用品，如需采买需先申报前厅经理，前厅经理同意后方可与供应商要货，前厅经理需对低值易耗品与物料用品的数量进行把关，不能存储过大或过多造成资金的占用；入库手续同原材料一样，同时必须有前厅经理与库管签字方可办理入库。
二、发出
各部门领用物资要求专人负责，领料员要填写出库单并签字，保管员凭单发货，出库单一式两份，领料部门一份，凭单验
收；保
管员一份，凭单入账。
三、月末盘点
仓库、前厅、各车间与吧台每月月末进行盘点，半年和年终彻底盘点；将盘点结果列明细表报财务审核与记账；盘点期间停止发货。
四、销售
吧台每日结账完毕后应及时将结账单与营业额交予出纳，出纳于第二日将单据转于财务。
顾客挂账必须留有欠条或其他欠款凭据。
吧台5元以内可自行（顾客要求时）抹零，5元以上或打折、赠送必须有上级领导的签字，否则不得擅自处理。
吧台收取营业款以外的款项，需开立收据，收据上必须收款事由、付款人、收款人签字，并盖现金收讫章，结账完毕后同结账单、营业款一齐交予出纳。
五、结账
财务每月与供应商进行一次结账，每月25日到月底为结账日，供应商每月25日与财务进行对账，对完帐后供货商需办好付款结算收据，总经理签字审批后，出纳负责与供货商结账。
六、应收账款
企业允许哪些单位或个人挂账需作出规定，并指定专人定期清理应收账款，要回的款项及单据要及时交与出纳，出纳将单据
再转于财务，财务进行销账处理。
七、餐损
前厅与后厨分开管理餐具，餐具每月盘点一次，前厅经理与厨师长分别派人进行盘点，清点完毕后需上报财务，每月饭店承担一定比例的餐损费用，超出部分能查明原因的属人为的需照价赔偿，差不明原因的需各部门各自分摊到人。
八、日常借款与费用报销
1.一般情况下不允许员工个人借款，特殊情况除外。
2.日常零星的采购需设一个采购员，采购员可向出纳借用一定数量的备用金，以备日常所需，各部门如需零星采买由部门主管申报总经理，总经理审批后由总经理派采购员采买。
3.日常费用报销与销账：采购员填写费用报销单，采购员（经办人）签字，验收人签字，总经理审核，手续齐全后方可给予报销或销账。
九、出纳与会计对账
[资料]财务管理制度补充规定20121
永兴县城市建设经营投资有限责任公司
财务管理操作规程
为适应公司发展的需要，进一步规范公司财务的收支管理，本着厉行节约的原则，确保资金使用合理，特制定本财务管理规程。
一、财务审核
财务审核人员应着重审核费用开支的真实性、合法合理性，对于不合理开支予以剔除，对于弄虚作假的票据予以截留并及时向领导汇报，其次审核票据的规范性和完整性，对于不完整、不规范的票据予以拒付退回。
二、资金支付管理
1、发票报账时间以开出时间为准，原则上最迟不超过60天。
2、报账发票的粘贴应按面额从小到大排列，票据上应备注经手人及相关事由，未备注的不予报账。
3、各部室业务招待原则上在食堂进行，由指定人员签单，部室负责人在发票上签字确认。
指定人员以外的签单一律不予报账。
4、所有原始凭证需有经办人、部室负责人、分管部室副总签字，报账手续不全的财务不予办理付款。
5、公司的对外签单开支，由财务室初审后，开具税务发票或其他有效支付凭证，经分管财务副总审核，报总经理审批。
6、支付项目前期费用时，支付凭证应具备发票、项目前期
费用支付申请表（附表1）、合同协议及委托书（支付到合同签署人以外的收款人时）。
项目前期费用支付申请表由相关部室承办，审批流程为：相关部室初审、工程部审定、相关部室分管领导审核、财务核定、总经理审批。
7、支付土方工程及其他工程款时，应同时具备发票、工程项目支付申请表（附表2）、合同协议及委托书（支付到合同签署人以外的收款人时）。
在审计结果未出之前，工程款支付额度不得超过已完成工程量的70%。
工程项目支付申请表由项目部承办，审批流程为：项目部初审、工程部审定、项目部分管领导审核、财务核定、总经理审批。
8、支付土地征用、报批、拆迁、青苗补偿、附属物及其它与征地拆迁相关款项时，支付凭证应具备发票或领款单、土地征用及报批支付申请表（附表3）、合同协议及委托书（支付到合同签署人以外的收款人时）。
土地征用及报批支付申请表由资产经营部承办，审批流程为：项目部初审、资产经营部审定、资产经营部分管领导审核、财务核定、总经理审批。
报批缴费凭审批完毕的支付申请表支付资金，正式票据由资产经营部收集补办支付手续。
征拆工作经费必须在完成征地、青苗及拆迁等补偿后才予办理支付。
三、出差费用管理
1、因公出差需预支出差费用的，应填写借款申请单，并有主管财务副总和总经理的审批。
2、出差结束后，15个工作日之内，凭核准的出差审批单及报账手续齐全的发票到财务办理费用报销手续。
3、借款要及时清还，公务结束后15日内到财务部结清还款，无正当理由过期不结清者，扣发借款人工资，直至扣清为止。
四、付款流程
经手人签字并注明事由→部室负责人核实签字→分管部室副总确认签字→分管财务副总审核签字→总经理审批→财务部根据审批后的原始凭证付款（如需办理资金支付申请表的还需附带支付申请表）。
五、对外合同、协议签订
凡属公司与外单位签订的各项合同、协议，必须安排一名财务人员参与，以便对合同、协议相关财务内容的监控。
合同签订后，须递交一套完整的资料、工程合同书及预算书到财务部存档，财务部按合同调度资金。
六、办公用品、业务费用管理
1、烟酒茶叶等特殊招待用品统一由公司办公室、财务部购买，交办公室统一管理，各部室、项目部需要时到公司办公室造册登记领取。
特殊情况报总经理同意后，可酌情处理。
月终，办公室将登记领取的票据汇总，交财务做账。
2、办公用品需批量采购的应由公司办公室、财务部购买，交办公室统一管理。
月终，办公室将登记领取的票据汇总，交财务做账。
3、各部室业务费及其他费用管理：除食堂用餐及办公室统一购买的烟酒、茶叶、办公用品外，特殊情况需发生的业务招待必须事前向分管副总申请批准，经批准后方可进行。
七、固定资产管理
1、财务部、办公室每年定期对公司的固定资产进行清点，原则上是谁使用谁保管，如遇丢失应追究使用人责任。
2、固定资产的合理损耗及报废应提出相关的申请报告，按有关规定审批后进行维修或报废。
3、因工作需要添置固定资产的，由使用部室申报，经办公室及财务部审核后，报总经理批准。
八、原有制度与本规程不一致的，以本规程为准。
附表1：
项目前期费用支付申请表
时间：年月日。