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累计折旧 营业外收入 其他应付款 其他应收款 主营业务成本 主营业务收入
营业外收入 营业外收入 主营业务收入 应交税金 应交税金
索引号： 复核人： 贷方二级科目
福利费
职工公积金 舒晓旗
金额
页次：
日期：
影响资产负债表金额 +(-)
影响利润表金额+(-)
其他应付款
代收项目设计费
8
调整代收款
其他应付款
代收设计费
9
冲减不需支付的车赔款及科技三项经费
其他应付款
车赔款
其他应付款
科技三项经费
10
调整以前年度多记公积金利息收入
其他应付款
职工公积金
11
补记按合同应收未收设计费
应收账款
12
补记应交流转税
主营业务税金及附加
13
计提年度企业所得税
所得税费用
贷方科目 管理费用 管理费用 财务费用
项目： 账项调
编号 1 2
3
4
索引号
摘要 冲减本年计提职工福利费
冲减结余职工福利费贷方余额
结转营业外收入(利息收入)到财务费用
固定资产盘盈
借方科目 应付福利费 应付福利费 营业外收入 固定资产
借方二级科目 利息收入
5
其他贷币资金长款补记职工扣款利息
其他货币资金
6Leabharlann Baidu
暂支职工扣款
其他货币资金
7
调整冲减项目代收款
营业外收入 营业外收入 主营业务收入 应交税金 应交税金
索引号： 复核人： 贷方二级科目
福利费
职工公积金 舒晓旗
金额
页次：
日期：
影响资产负债表金额 +(-)
影响利润表金额+(-)
其他应付款
代收项目设计费
8
调整代收款
其他应付款
代收设计费
9
冲减不需支付的车赔款及科技三项经费
其他应付款
车赔款
其他应付款
科技三项经费
10
调整以前年度多记公积金利息收入
其他应付款
职工公积金
11
补记按合同应收未收设计费
应收账款
12
补记应交流转税
主营业务税金及附加
13
计提年度企业所得税
所得税费用
贷方科目 管理费用 管理费用 财务费用
项目： 账项调
编号 1 2
3
4
索引号
摘要 冲减本年计提职工福利费
冲减结余职工福利费贷方余额
结转营业外收入(利息收入)到财务费用
固定资产盘盈
借方科目 应付福利费 应付福利费 营业外收入 固定资产
借方二级科目 利息收入
5
其他贷币资金长款补记职工扣款利息
其他货币资金
6Leabharlann Baidu
暂支职工扣款
其他货币资金
7
调整冲减项目代收款