差旅费和市内交通费管理制度

差旅费及市内交通费管理办法

第一条为了保证公司正常经营活动，加强公司差旅费报销的管理，在使之符合合理、节约的原则下，同时保障出差人员工作与生活的需要，结合公司

实际情况，制定本办法。

第二条本办法规定了公司出差、审批、费用报销等工作的管理和考核。

第三条本办法适用于公司各部门。

第四条：差旅费报销相关内容

1、出差原则

（1）出差人员要实事求是，出差任务明确，如发现弄虚作假，一律按企业有关规章制度严肃处理。

（2）因公务紧急，未能履行出差审批手续的，出差前可以电话方式请示，出差归来后补办手续。

（3）出差人员因特殊原因无法在预定期限返回销差而必须延长滞留的，根据出差者申请，经调查无误后支给出差差旅费。

（4）出差人员交通工具除可利用企业车辆外，以利用火车、汽车为原则。

但因紧急情况经总经理核准者可乘坐飞机。

（5）使用企业交通车辆或借用车辆者不得申领交通费。

（6）员工出差原则上以火车硬卧为主要交通工具，如任务急或路途远，经财务经理和常务副总批准后可乘坐其他工具。

（7）在预算范围内合理节约开支。

2、出差的审批、借款及报销

（1）员工出差前须填写《出差申请表》，作为考勤和借款、报销的依据；

（2）《出差申请表》由部门经理、财务经理和总经理审批。

出差申请表

3、《出差申请表》审批下来后，可凭此到财务部预支差旅费借款。出差时借

款，以“前账不清、后账不借”为原则，对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人及主管领导负责人的责任。

4、出差期间各项费用报销，须填写《差旅费报销单》，所附单据必须有税务

部门的正式发票，列明企业抬头，数字清晰，先由经办人签名，部门经理、系统总监和财务总监签字后，报总经理审批，予以报销。超审批金额外的业务招待费，一般不予开支。

3、差旅费报销流程

（1）在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得主管领导同意，并经安排领导核准并签署意见后财务部方可审核报销。

（2）出差人员回公司后，应形成出差完成情况书面报告，并向主管领导汇报，由主管领导考核结果，签署考核意见。

（3）凡与原出差申请表规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工

具的，需经主管领导签署意见后方可报销。

（4）出差回公司应在5个工作日内报账，超过期限报销差费，每一天按10元罚款，若迟报时间超过一个月以上，每一张单据按每月30元累

积加罚（发票日期），并追究其部门担保人责任。

4、出差费用标准：实行限额标准内实报实销，具体标准见表1。

表1 出差费用标准规定

（1）远途出差如利用夜间（午后9时以后，午前6时以前）车次，住宿费减半支给。

（2）出差时的招待费用

确因工作需要招待客人时，各企业、部门要根据不同客户和人数，本着既节约又能办好事的原则，对单笔支出人均超过_50_元以上的招

待费必须先请示部门经理并告知总经理；人均超过100元以上的招待

费必须先请示总经理同意，报销时按财务相关规定报销。

1)随同高层人员出行的普通员工，食宿随高层人员。

2)如因工作需要超出标准，需在《出差申请单》上列明原因。

5、出差火车票的订购退换

原则上公司员工出差的火车票由办公室进行统一订票。如果因为业务不能按照之前订票的时间返程，需提前告知办公室进行相应的退票或换票处理，如因个人原因导致票据未进行处理的，其相应责任由本人承担。第五条：市内交通费用报销相关内容

1、市内交通费定义

本规定定义的市内交通费（简称“交通费”）包括：

（1）员工因业务需要，由公司安排在工作日加班至晚上9点后或法定假日发生的出租车费和公交车费可以报销。加班范围包括加班完成公司指派的

工作、加班培训、公司会议和部门会议。

（2）员工因公务需要，在办公室所在城市，从公司到客户或其他业务往来单位发生的交通费。

（3）员工在办公室所在城市以外出差期间发生的市内交通费，和从办公室与机场之间往返的交通费属于差旅费报销项目，不在本规定规范范围内。

2、具体规定

（1）公司员工外出（北京市内及周边郊区）办事，本着节约原则，应尽量乘坐市内普通公交车辆（公交车、地铁、城铁），除特殊情况外，原

则上不许乘出租车；对于办急事特事、携带公司大额现金、危险（贵

重）品、随身携带5KG以上公司物品、偏远地点或市内交通工具无法

抵达地点等情况经请示后可乘市内出租车或开自驾车。

（2）员工外出办事，需事先向本部门领导或向直接上级主管领导请示，经同意后在公司《外出办事登记册》上进行登记，方可外出办事。

（3）报销市内交通费时，按实际发生时间和金额如实填写“费用报销单”，并应注明事由，附正规发票，按照费用报销流程进行报销。每月只报

销当月及上月的交通费用，逾期未报的，不予报销。

（4）员工需要加班，应按照公司相关规定填报《加班申请单》报部门经理批准，同时报人事专员备案。公司报销工作日晚间22：00以后的市

内交通费，发票背面用铅笔注明路程的起始地点。

3、报销单填写规则

（1）按照票据日期和时间前后顺序填写；

（2）注明每一张票据的出发地和目的地；

（3）注明单次或往返外出的具体公务内容；

（4）如果有合乘同事，请注明合乘同事的姓名.

附则（一）本制度根据实际情况定期进行修改调整；

（二）本制度由财务部负责解释；

（三）本制度经公司董事长签批后生效。