东方园林2020年上半年财务风险分析详细报告

东方园林2020年上半年风险分析详细报告

一、负债规模测算

1.短期资金需求

该企业经营活动的短期资金需求为984,165.29万元，2020年上半年已经取得的短期带息负债为606,872.16万元。

2.长期资金需求

该企业长期资金需求为341,699.82万元，2020年上半年已有长期带息负债为830,814.69万元。

3.总资金需求

该企业的总资金需求为1,325,865.11万元。

4.短期负债规模

由于该企业当前经营业务亏损，无法从发展的角度对该企业的合理负债规模做出正确判断。静态来看，该企业可以新增的短期贷款为70,355.64万元。

5.长期负债规模

由于该企业当前经营形势缺乏创造现金的能力，无法对长期贷款额度做出正确判断。长期贷款额度取决于对该企业未来盈利状况的判断。

二、资金链监控

1.会不会发生资金链断裂

一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为349,160.7万元。由于该企业经营亏损，资金缺口需要依靠其收入和资产的变现来填补。相对于资金缺口规模来看企业的营业收入规模偏小。资金缺口扩大，但资产负债率较高，存在资金链断裂风险。资金链断裂风险等级为11级。

2.是否存在长期性资金缺口

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