现金规划PPT课件

第三章
现金规划
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第一节 现金规划的基本知识
一、现金的概念 狭义的现金：现金+可随时支取的存款 广义现金：狭义现金+现金等价物 现金等价物：容易变成现金的金融资产，
如短期投资工具等
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二、现金规划概念： 1、含义：对现金及现金等价物管理的活动； 2、现金规划的目的：满足计划内和计划外费
取现金。.11Fra bibliotek进行现金规划的依据
1、个人风险偏好 2、持有现金的机会成本 3、现金收入来源及稳定性 4、现金支出渠道及稳定性 5、非现金资产的流动性
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二、根据收入来源进行规划
保持稳定收入 利用好一切增加收入的工具 保持较低消费 不超负荷消费 适当储蓄 防范风险 专业理财
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第四节 其他规划对现金规划的 影响
1、保险规划 2、投资规划 3、税务规划
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+投资收益
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概念：货币的时间价值，是指货币经历 一定时间的投资和再投资所增加的价值， 也称为资金的时间价值。
具有时间价值的原因： 1、可投资获利； 2、通货膨胀对购买力的影响； 3、未来的不确定性；
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二、利率
（一）概念、公式 因使用单位货币而支付的利息。 利率=利息/本金 =（单期利息*使用期数）/本金
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三、对支出去向的规划
总原则：减少支出。 1、吃、穿、用经济品 2、善用折扣 3、运用大众运输工具 4、使用公共资源 5、不超预算消费
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四、怎样建立紧急备用金
1、计算备用金数量 2、建立备用金的方式 （1）流动性高的活期存款或短期定
期存款； （2）备用的贷款额度。 2、比较备用金机会成本 3、合理搭配备用金形式
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三、现值和终值
现值，指未来某一上的一定量的现金折 合到现在的价值，看作本金记作P。
终值，是现在一定量现金在未来某一时 点上的价值，也称为期值、将来值， 记作F。
现值和终值互为逆运算。
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第三节 现金规划的内容
一、现金规划的基本思路 根据个人需要和特点计划 现金管理策略： 1、留存较多现金，保持流动性； 2、现金留存较少，运用其他方式获
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（二）利率的种类
1、单利和复利 单利只就借（贷）的原始金额或本金支付
利息，单利计息：S=P(1+i*n)，利不再 生利。 复利：不仅借（贷）的本金要支付利息， 而且前期的利息在下一期也计息，利滚利， 项目经济分析中一般均采用复利计息。
F=p (1 i) n
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2、名义利率和实际利率 3、长期利率和短期利率 4、年利率、月利率、日利率 5、固定利率和浮动利率 6、市场利率和官定利率
用的支付； 3、流动性需求的动机； 四、现金规划的作用： 1、满足日常需要； 2、应付意外需要； 3、提高使用率
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五、现金规划要考虑的因素：
1、持有现金的成本； 2、紧急备用金的数量
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第二节 货币的时间价值
一、货币的时间价值 不同时间的等量货币价值不同 即：现在一定数量的货币=未来等量货币 一般：现在货币值=未来货币值