集团企业财务集中管理解决方案

集团企业财务集中管理

解决方案

文档编制序号：[KKIDT-LLE0828-LLETD298-POI08]

集团企业财务集中管理解决方案

第一章、用友NC/FI财务集中解决方案（集团财务集中管理）

•为什么进行集中管理

随着现代信息科技的发展，利用信息技术平台，提高企业获取信息的能力，是提高企业竞争力，支持企业战略目标实现的需要。实行财务集中监控是大型企业集团以及行政事业单位进行统一财务管理核算，加强监督控制的必然要求。

目前企业和行政事业单位内部的会计信息失真、财务管理失控是当前改革和发展中迫切需要解决的重大问题，集团企业本部面临的问题：信息失真、信息滞后、监控困难、信息管理成本高。

•NC财务集中监控做什么

NC财务集中监控是集中各核算单位账，通过从最低层直接获取数据来集中加工处理过程，将会计的核算与监控功能融为一体。NC通过建立一套账，执行统一的会计政策、核算与管理控制制度等方式来实现集中监控。

•NC财务集中监控如何实现？

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依托先进的网络技术保证会计信息完整实时

采用B/S结构，实现会计核算数据集中存放、直接采集，集中处理；？

支持跨单位、跨年度期间、溯源、合并查询多单位数据，直接查到原始业务单据。

提供集团级、公司级多种参数选择控制，集中管理同时满足个性化需求；？支持多币种核算，支持单主币、主辅币两种核算体系，满足跨国经营需要；

科学合理的核算流程，确保核算数据真实准确？

最低层会计核算数据向上层直接汇总，数据信息不经过任何中间层的加工处理；

动态会计平台自动生成会计凭证，减少人工干预，确保会计信息质量，同时提高会计工作效率；

建立完善的数据级别的内控制度？

会计信息数据动态、实时查询，便于及时监控；

通过严格的权限管理及系统控制参数设置，界定操作员及下属单位的操作权限和范围，加强企业内部监控；？

自定义审批流程，界定审批权限，明确岗位、人员的权责；

预警机制便于企业及时对关键业务做出响应；

•NC财务集中监控效果？

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集中的财务核算管理：对基础数据设置可由用户自由配置，统一集团的核算标准和规则，加强对下级单位的约束，实现对下级单位财务数据的实时监控，达到集中管理的目的。

全面的预算管理：为实现利润最大化，对整个集团实施全面的预算管理。以目标利润为前提，编制全面的销售预算、采购预算、费用预算、成本预算、现金收支预算和损益预算，并提供全面预算的编制、预警控制、预算追踪及预算分析，为集团的预算管理提供流程控制，从而有效地建立起管理控制体系，建立起对成本中心、利润中心和投资中心的绩效考核体系，使集团企业经营活动能沿着预算管理轨道科学合理地进行。

强化的资金管理：为满足集团企业结算中心及内部银行的业务需要，资金管理系统主要是对集团的资金使用过程进行监控，合理地筹集和使用资金，确保资金占用和资金成本最低，保证资金良性循环，加强资金的统一结算，及时掌握集团整体资金状况，合理分配资金，提高资金使用效率，保证集团企业的正常运作。

及时准确的合并报表：对内部交易能够快速准确地实现对账，实现数据一次采集分层过滤抵销的功能，真实反映集团的财务状况、经营成果。

智能的决策支持：为用户提供决策支持工具，使用户在决策分析的过程中把注意力集中在分析的数据上，引导用户对数据从不同层次、不同角度进行观察和分析。层次分析与角度分析交互进行，从而得到产生结果的内在原因，提示数据之间隐含的关系，使决策依据数据化，保证决策结果的科学性。

第二章、用友NC/FI财务集中解决方案（集团资金集中管理）

集团企业资金管理困惑——资金管理分散，监控不利

集团企业资金管理水平落后，突出表现在财务预算管理“虚”，资金结算管理“散”，监督考核环节“弱”和管理方式、手段落后，效率低下等方面。

预算制度形同虚设，资金管理有章无序；？

资金的收支缺乏统一的筹划和控制，随意性大，使用混乱；？

应收帐款居高不下，不良资产有增无减，长期挂帐，资金运作困难；

对分子公司监督控制、考核不力。企业资金流向与控制脱节，体外循环严重；？

资金分散，使用效率低下；子公司多头开户，资金失控；

贷款、担保无控制，资金风险大；？

集团管理方式和手段落后，随意性大，信息滞后失真、效率低下。

用友NC资金管理解决方案——带来健康的资金流

对于集团企业来说，健康资金流是其生存和发展的基础。用友NC资金管理从长期资金预算、日常资金管理与控制、资金短期预测三个层面提供了解决方案。

在资金的长期预算中，根据年度经营计划、投资计划以及费用计划，得到年度资金计划，为全年资金使用提供指导和规划。年度计划可以随着实际业务的执行情况以及短期的资金预算做出调整。

资金的日常管理主要管理集团企业的经营活动、筹资活动、投资活动所引起的资金流动。应收款管理、应付款管理和

报账中心三个产品主要管理集团企业经营活动所引起的资金流动，资金管理主要涉及筹、投资活动引起的资金流动。

资金的短期预测，可以预测未来一段时间内资金净流量，以预测资金盈缺，进行相应筹投资活动。资金预测的数据来源于销售采购定单、到期的销售采购发票、到期的应收应付票据、到期的贷款合同或者定期存单以及经常性的支出预算等。

用友NC资金管理解决方案——全面应用支持模式

报账中心模式；进行资金的统收统支。在这种模式下，资金管理高度集中，一切现金收付活动都集中在集团财务部，所属分支无资金经营权。通过用友NC的报账中心，可以解决集团的统一报账、统一收支的问题。

结算中心或内部银行模式；进行资金统一调配管理。在此模式下，下属各单位

在集团结算中心开户，集团企业对外结算全部或部分在结算中心完成。用友NC 报账中心和资金管理，支持结算中心的资金结算业务、信贷业务以及资金调度监控。

财务公司模式；进行完全市场化的资金运作。用友NC资金管理为财务公司提供了各种存款、贷款业务的管理功能。

第三章、用友NC/FI财务集中解决方案独特架构

顺应财务集中管理大趋势

NC/FI财务集中管理解决方案，重点在于打破传统分散式财务管理模式，顺应集团企业集中财务管理趋势，在管理模式上支持在整个集团内实现集中监控、集中管理，的转变，帮助集团提高运作效率，实现集团企业利益最大化。

财务管理解决方案的基础构架：