第4篇 传统支付工具和支付方式

收款人开户行
⑤划转款项
付款人开户行
支票支付流程
出票人
① 领 受 支 票 足 额 存 款 ②出票 ③发运货物或提供劳务
收款人
④ 提 示 票 据
⑦ 兑 付 现 金 或 入 账
出票人开户银行
⑤发送凭证
（付款人）
收款人开户银行
⑥划转款项
支票账户


也称支票存款，是指存于银行或其他金融机构 中的，能够以支票方式提款的账户 一般说来，支票账户没有利息，主要供个人或 企业开支票用，西方有些银行还根据客户开出 支票数量的多少每月适当收取一定的服务费
传统支付方式


传统支付使用现金或银行存款结算，通常在银 行柜台办理，属于银行柜台支付 传统支付方式包括但不限于：




现金支付 票据支付 汇兑 委托收款 托收承付
传统支付工具
汇票 银行汇票 商业汇票 银行本票
现金+三票
本票
商业本票
现金支票
支票
转账支票 普通支票
传统支付工具

汇票

汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时，或者 在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持 票人的票据 按出票人的不同──银行汇票、商业汇票
其它传统支付方式

票据（汇票、本票、支票）支付存在购货单位 和销货单位之间票据传递的环节 现实中购货单位和销货单位分处异地，票据传 递困难，所以出现不需要购销单位间传递票据 的传统支付方式

汇兑

汇兑是汇款人委托银行将其款项支付给收款人的结算 方式
汇款人
交 付 款 项 ① 提 交 汇 款 凭 证 ②发送汇款凭证 汇出款项
收款人
申请人/收款人开户银行 （出票人、付款人）
传统支付工具

支票


支票是由出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行在 见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据 本质上是一种银行为付款人的即期汇票 按支付形式的不同—现金支票、转账支票、普通支票 现金支票：银行在见票时无条件支付给收款人确定金额的 现金的支票 转账支票：银行在见票时无条件向收款人的账户存入确定 金额的款项的支票 普通支票：可以用于支取现金，也可以用于转账


银行本票：申请人将款项交存银行，由银行签发给其凭 以支取现金或转账结算的本票 商业本票：多为企业签发，企业为筹措短期资金，由企 业署名担保发行的本票

我国《票据法》所指的本票是指银行本票，不包括 商业本票
银行本票支付流程
申请人
款① 申交 请付 签现 发金 本或 票银 行 存 ② 出 票 ③交付银行本票 ④发运货物或提供劳务 ⑤ 提 示 票 据 ⑥ 兑 付 现 金 或 入 账
收款人
③ 直 接 入 账 支取 取款 现通 金知 书
汇出行
汇入行

按照凭证寄递方式的不同

信汇

汇出行将汇款凭证以邮寄方式寄给汇入行 费用低、速度慢 汇出行将汇款凭证信息通过电报或电传发送给汇入行 费用高、速度快 汇出行将汇款凭证信息通过计算机汇兑系统发送给汇 入行

电汇


电子汇兑

委托收款


银行汇票是出票人和付款人均为银行的汇票 商业汇票是出票人为企业或个人，付款人为其它企业、 个人或者银行的汇票
银行汇票支付流程
申请人
申① 请用 签现 发金 汇或 票银 行 存 款 ② 出 票 ③交付银行汇票 ④发运货物或提供劳务 ⑤ 提 示 票 据
收款人
⑥ 兑 付 现 金 或 入 账
申请人开户Leabharlann Baidu行
托收承付

托收承付，又叫异地托收承付，是指根据购销合同由收款 人发货后委托银行向异地付款人收取款项，购货单位根据 合同核对单证或验货后，向银行承认付款的结算方式
收款人
货和 ① 证购 提 明销 交 合托 同收 、凭 发证 ⑥ 通 知 款 项 入 账 ②发送托收凭证和发货证明
付款人
③ 通 知 付 款 ④ 承 认 付 款
⑦发送凭证 ⑧划转款项
收款人开户银行
（出票人、付款人）
（代理付款人）

按付款时间──即期汇票、远期汇票

即期汇票指持票人向付款人提示票据后对方立即付 款，又称见票即付汇票 远期汇票是在提示票据后一定期限或特定日期付款


按承兑人──商业承兑汇票、银行承兑汇票

商业承兑汇票是以银行以外的任何企业或个人为承 兑人的远期汇票 银行承兑汇票是承兑人是银行的远期汇票

银行承兑汇票支付流程
出票人
① 领 受 承 兑 汇 票 ⑥ 交 存 票 款 ②出票 ③发运货物或提供劳务
收款人
④ 提 示 票 据 并 委 托 收 款
⑧ 兑 付 现 金 或 入 账
出票人开户银行
⑤发送凭证并发出委托收款
（承兑人、付款人）
收款人开户银行
⑦划转款项
传统支付工具

本票


本票是由出票人签发的，承诺自己在见票时无条件 支付确定的金额给收款人或持票人的票据 按出票人的不同——银行本票和商业本票

委托收款是收款人提供收款依据（如债券），委托银行 向付款人收取款项的结算方式
收款人
和① 收提 款交 依托 据收 凭 证 和账 ⑥ 依或 通 据退 知 回款 凭项 证入 ②发送托收凭证和收款依据
付款人
③ 通 知 付 款 回④ 凭同 证意 和付 依款 据或 退
收款人开户行
⑤划转款项或退回凭证 和依据
付款人开户行