财务决算报告PPT
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40 35 30 25 20 15 10
5 0
2014年
2015年
资产
负债
所有者权益
资产负债率
36%
1. 20**年末资产总额***亿元，
同比减少***亿元；其中流动资产
35% ***亿元，同比减少***亿元，非流 动资产***亿元，同比减少***亿元。
34% 2. 负债总额***亿元，同比减少 ***亿元；其中流动负债***元，同
经营成果-利润情况
税金 及附加
收入
利润
成本
其他 收支
三项 费用
营业收入：*亿元，同比减少*亿元，降幅*%，主要 原因为*。
营业成本：*亿元，同比减少*亿元，降幅*%，主要 原因为*。
三项费用：**元，同比增加**万元，增幅**%；主要 原因为**，财务费用减少**万元，管理费增加**万元 。
其他收支：*万元，同比减少*万元，降幅*%；主要原 因为资产报废损失*万元。
经营成果-其他成本项
主要原因为****
单位：万元
主要原因为****
2014
20**
2014 20**
2014 20**
**** +****万元
**** +****万元
**** +****万元
经营成果-财务费用
利息支出
汇兑收益
利息收入 财务 费用
利息支出***万元，同比减少***万元。
汇兑收益***万元，同比减少***万元。 利息收入***万元，同比减少***万元。 财务费用***万元，同比增加***万元。 剔除汇兑影响财务费用* * * 万元,同比下降* * * 万元，原因为： * * * * * * * * * * * * 万元。
15
比上升*** ，主要是燃料成本的降低比例
高于主营业务收入减少的比例。
10
➢ 筹资活动现金流出10亿元，其中偿还
5
贷款***亿元，支付股东股利***亿元。
0
➢ 投资活动的流入流出占总流入、总流
出比重较小。
单位：亿元
经营
筹资
投资
现金流入 现金流出
资本性支出
2 0 * * 年 资 本 性 支 出 总 计 ***万 元 。
资产负债率*** %，同比降低*** %，远低于电厂平 均水平；已获利息倍数为*** ，同比上升了***长短 期偿债能力强。 发展能力下降 营业利润增长率为*** ％，资产增长率*** %，同比 降幅较大，说明公司发展能力有待提升。
指标名称 一、盈利能力指标 1.净资产收益率（%）
20**年 20**年
20**年度财务 决算报告
汇报人：
目录
CONTENTS
经营成果 财务状况 现金流量 税收及利用政策情况
经此营处成添果加-目利 润录情标况题
单位：万元
20**年完成
20**年公司利润总额****万元，同比下降 **%。在****下滑的情况下，20**年仍然取得 了较好的经营业绩，考核利润超年度预算***** 万元。
经营成果-其他收支
*********
***万元，同比增加***万元
04
*********
***万元，同比增加***万元
02
*********
**万元，同比增加**万元
05
*********
**万元，同比增加*Hale Waihona Puke Baidu*万元
03
*********
01
**万元，同比减少***万元
财务状况-资产负债情况
单位：亿元
单位：万元
费用指标(含税)
在建工程(不含税)
资本性
支出
以前年 度跨转
本年新增
本年总指 标
跨转至 ***年
年初余 额
本年发 生
转增资 产
年末余 额
税收及利用政策
纳税 情况
税收 优惠
利用 政策
全 年 缴 税 *** 亿元，同比 减 少 *** 亿 元 ；
全年获得各 项税收优惠 减 免 ***万 元
；
利用政策方 面共获得财 政补贴资金
19,500
746 19,647
19,000
18,500
18,000
2014年
单位：万7*50
747
745
19,735
740
735
730
725
720
2015年
经营成果-成本
**成本：20**年**成本支出**亿元，同比减少**亿元，降幅**%， 影响因素如下：
**影响： **减少**成本支出**元。
33% 比减少***亿元，非流动负债***亿
元，同比减少***亿元。
32% 3. 年 初 所 有 者 权 益 *** 亿 元 ，
20**年实现净利润***亿元，分配 31% ***年净利润***亿元，年末所有者
权益***亿元。
30%
财务状况-财务指标
盈利能力强 净资产收益率为*** ，总资产报酬率为*** %，销售 收入利润率为*** %。各项指标均较***年有所下降， 但20**年盈利指标和盈利能力依然突出。 偿债能力强
***万 元 ；
工作先进单位
**影响： ***降低****,减少成本**亿元。
***成本
**影响： ***降低****,减少成本**亿元。
**影响： ***降低****,减少成本**亿元。
经营成果-生产管理费
2015年 2014年
单位：万元
20**年费用**万元，同比增加**万元，增幅**%。其中**，主要原因为**同期增加**万元。
税金及附加：*万元，同比减少*万元，降幅*%；主要 原因为*
经营成果-收入情况
单位：万元
316,000
65.72
216,000
227,097
116,000
16,000
2014年
单位：*
70
60
54.27
50
180,025
40
30
20
10
2015年
20**年收入**同比差异不大。
单位：万元
20,000
差异
2.总资产报酬率（%）
3.销售收入利润率（%） 二、债务风险指标 1.资产负债率（%） 2.已获利息倍数 三、发展能力指标 1. 营业利润增长率（%） 2.资产增长率（%）
现金流量
特点：
➢ 全年现金流入***亿元，流出***亿元，
25
收支基本持平，现金运转顺畅。
20
➢ 经营活动的现金流入流出比为***,同
5 0
2014年
2015年
资产
负债
所有者权益
资产负债率
36%
1. 20**年末资产总额***亿元，
同比减少***亿元；其中流动资产
35% ***亿元，同比减少***亿元，非流 动资产***亿元，同比减少***亿元。
34% 2. 负债总额***亿元，同比减少 ***亿元；其中流动负债***元，同
经营成果-利润情况
税金 及附加
收入
利润
成本
其他 收支
三项 费用
营业收入：*亿元，同比减少*亿元，降幅*%，主要 原因为*。
营业成本：*亿元，同比减少*亿元，降幅*%，主要 原因为*。
三项费用：**元，同比增加**万元，增幅**%；主要 原因为**，财务费用减少**万元，管理费增加**万元 。
其他收支：*万元，同比减少*万元，降幅*%；主要原 因为资产报废损失*万元。
经营成果-其他成本项
主要原因为****
单位：万元
主要原因为****
2014
20**
2014 20**
2014 20**
**** +****万元
**** +****万元
**** +****万元
经营成果-财务费用
利息支出
汇兑收益
利息收入 财务 费用
利息支出***万元，同比减少***万元。
汇兑收益***万元，同比减少***万元。 利息收入***万元，同比减少***万元。 财务费用***万元，同比增加***万元。 剔除汇兑影响财务费用* * * 万元,同比下降* * * 万元，原因为： * * * * * * * * * * * * 万元。
15
比上升*** ，主要是燃料成本的降低比例
高于主营业务收入减少的比例。
10
➢ 筹资活动现金流出10亿元，其中偿还
5
贷款***亿元，支付股东股利***亿元。
0
➢ 投资活动的流入流出占总流入、总流
出比重较小。
单位：亿元
经营
筹资
投资
现金流入 现金流出
资本性支出
2 0 * * 年 资 本 性 支 出 总 计 ***万 元 。
资产负债率*** %，同比降低*** %，远低于电厂平 均水平；已获利息倍数为*** ，同比上升了***长短 期偿债能力强。 发展能力下降 营业利润增长率为*** ％，资产增长率*** %，同比 降幅较大，说明公司发展能力有待提升。
指标名称 一、盈利能力指标 1.净资产收益率（%）
20**年 20**年
20**年度财务 决算报告
汇报人：
目录
CONTENTS
经营成果 财务状况 现金流量 税收及利用政策情况
经此营处成添果加-目利 润录情标况题
单位：万元
20**年完成
20**年公司利润总额****万元，同比下降 **%。在****下滑的情况下，20**年仍然取得 了较好的经营业绩，考核利润超年度预算***** 万元。
经营成果-其他收支
*********
***万元，同比增加***万元
04
*********
***万元，同比增加***万元
02
*********
**万元，同比增加**万元
05
*********
**万元，同比增加*Hale Waihona Puke Baidu*万元
03
*********
01
**万元，同比减少***万元
财务状况-资产负债情况
单位：亿元
单位：万元
费用指标(含税)
在建工程(不含税)
资本性
支出
以前年 度跨转
本年新增
本年总指 标
跨转至 ***年
年初余 额
本年发 生
转增资 产
年末余 额
税收及利用政策
纳税 情况
税收 优惠
利用 政策
全 年 缴 税 *** 亿元，同比 减 少 *** 亿 元 ；
全年获得各 项税收优惠 减 免 ***万 元
；
利用政策方 面共获得财 政补贴资金
19,500
746 19,647
19,000
18,500
18,000
2014年
单位：万7*50
747
745
19,735
740
735
730
725
720
2015年
经营成果-成本
**成本：20**年**成本支出**亿元，同比减少**亿元，降幅**%， 影响因素如下：
**影响： **减少**成本支出**元。
33% 比减少***亿元，非流动负债***亿
元，同比减少***亿元。
32% 3. 年 初 所 有 者 权 益 *** 亿 元 ，
20**年实现净利润***亿元，分配 31% ***年净利润***亿元，年末所有者
权益***亿元。
30%
财务状况-财务指标
盈利能力强 净资产收益率为*** ，总资产报酬率为*** %，销售 收入利润率为*** %。各项指标均较***年有所下降， 但20**年盈利指标和盈利能力依然突出。 偿债能力强
***万 元 ；
工作先进单位
**影响： ***降低****,减少成本**亿元。
***成本
**影响： ***降低****,减少成本**亿元。
**影响： ***降低****,减少成本**亿元。
经营成果-生产管理费
2015年 2014年
单位：万元
20**年费用**万元，同比增加**万元，增幅**%。其中**，主要原因为**同期增加**万元。
税金及附加：*万元，同比减少*万元，降幅*%；主要 原因为*
经营成果-收入情况
单位：万元
316,000
65.72
216,000
227,097
116,000
16,000
2014年
单位：*
70
60
54.27
50
180,025
40
30
20
10
2015年
20**年收入**同比差异不大。
单位：万元
20,000
差异
2.总资产报酬率（%）
3.销售收入利润率（%） 二、债务风险指标 1.资产负债率（%） 2.已获利息倍数 三、发展能力指标 1. 营业利润增长率（%） 2.资产增长率（%）
现金流量
特点：
➢ 全年现金流入***亿元，流出***亿元，
25
收支基本持平，现金运转顺畅。
20
➢ 经营活动的现金流入流出比为***,同