会计电算化课件第3章总账系统
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2-会计电算化t3课件总账
第四页，共25页。
业务(yèwù)处理
• 填制凭证 • 提示：填制凭证前，要先设置“凭证类别〞。此操作已在
根底(gēndǐ)信息—财务—下的【填制凭证】，屏幕显示
凭证画面 • 用鼠标单击〖增加〗按钮或按[F5]键，增加一张新凭证，
这时光标定位在凭证类别上
➢支持金额式、数量(shùliàng)金额式、外币金额式、外币数量(shùliàng)式账页格式 的查询。在查询的时候，通过账页格式下拉框，选择适宜的账页格式查看。 ➢多栏账查询只能对有明细科目的科目进行定义和查询
1、刻意选中某条记录 ，联查凭证，也可以联 查总账。
第十七页，共25页。
数量金额(jīn é)式账页格式1
第五页，共25页。
填制凭证(píngzhèng)举例：
• 例子(lì zi)：凭证类别为“收付转〞分类方式，现金提 取500元。摘要“现金提取〞，借方“现金〞科目500元， 贷方“银行存款——中国银行〞科目500元。
• 在总账中增加该凭证，并把“现金提取〞作为“常用摘要 〞
第六页，共25页。
现金提取凭证(píngzhèng)保存后凭证 (píngzhèng)下方显示制单人
内容(nèiróng)总结
2-会计电算化t3课件总账。初始设置：在根底信息—“财务〞中进行设置。点击总账---凭 证---出纳签字。出纳签字后凭证下方出纳处显示出纳名称。如果这里的查询条件不完整 (wánzhěng)，可以点击“辅助条件〞进行条件过滤。分析方式：假设选按金额分析，那么系 统只输出其分析方向上的发生额。如取消4月份结账，5月份凭证还存在。谢谢各位的聆听
• 如把“原材料-主要材料〞科目设置(shèzhì)“数量金额式〞，设置 (shèzhì)核算单位：吨
业务(yèwù)处理
• 填制凭证 • 提示：填制凭证前，要先设置“凭证类别〞。此操作已在
根底(gēndǐ)信息—财务—下的【填制凭证】，屏幕显示
凭证画面 • 用鼠标单击〖增加〗按钮或按[F5]键，增加一张新凭证，
这时光标定位在凭证类别上
➢支持金额式、数量(shùliàng)金额式、外币金额式、外币数量(shùliàng)式账页格式 的查询。在查询的时候，通过账页格式下拉框，选择适宜的账页格式查看。 ➢多栏账查询只能对有明细科目的科目进行定义和查询
1、刻意选中某条记录 ，联查凭证，也可以联 查总账。
第十七页，共25页。
数量金额(jīn é)式账页格式1
第五页，共25页。
填制凭证(píngzhèng)举例：
• 例子(lì zi)：凭证类别为“收付转〞分类方式，现金提 取500元。摘要“现金提取〞，借方“现金〞科目500元， 贷方“银行存款——中国银行〞科目500元。
• 在总账中增加该凭证，并把“现金提取〞作为“常用摘要 〞
第六页，共25页。
现金提取凭证(píngzhèng)保存后凭证 (píngzhèng)下方显示制单人
内容(nèiróng)总结
2-会计电算化t3课件总账。初始设置：在根底信息—“财务〞中进行设置。点击总账---凭 证---出纳签字。出纳签字后凭证下方出纳处显示出纳名称。如果这里的查询条件不完整 (wánzhěng)，可以点击“辅助条件〞进行条件过滤。分析方式：假设选按金额分析，那么系 统只输出其分析方向上的发生额。如取消4月份结账，5月份凭证还存在。谢谢各位的聆听
• 如把“原材料-主要材料〞科目设置(shèzhì)“数量金额式〞，设置 (shèzhì)核算单位：吨
会计电算化第三章 总账系统
2019/12/14
机械工业出版社
三、总账系统与其他系统的主要关系
工资管理 固定资产
总账管理
财务报表 财务分析
核算
2019/12/14
机械工业出版社
第二节 总账系统初始化设置
总账子系统的初始化就是结合本企业的实 际情况，将一个通用的总账子系统改造为 适合本企业核算要求的“专用总账子系 统”，这是企业保证会计核算及各种专项 辅助核算等工作顺利开展的重要环节之一。
务，随时输出各个会计期间的各种账表，为企业 管理提供信息。 ⑷ 建立总账子系统与其他子系统的数据接口，实现 会计数据的及时传递和数据共享。
2019/12/14
机械工业出版社
二、总账系统的功能简介
总账系统的主要功能—— 1. 初始设置 2. 凭证管理 3. 出纳管理 4. 账表管理 5. 辅助核算管理 6. 期末处理
2019/12/14
机械工业出版社
四、期末对账、结账
1．对账 对账是对账簿数据进行核对，以检查记账
是否正确，以及账簿是否平衡。 它主要是通过核对总账与明细账、总账与
辅助账数据来完成账账核对。
2019/12/14
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2．结账
结账是一种成批数据处理，每月只进行一 次。
其实质就是计算和结转各账簿的本期发生 额和期末余额，并终止本期的账务处理和 对下月账簿的初始化工作。整个过程由计 算机自动完成
2019/12/14
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一、转账
转账分为外部转账和内部转账 1. 外部转账是指将其他系统生成的凭证转
入总账系统中； 2. 内部转账是指在总账系统内部把某个或
某几个会计科目中的余额或本期发生额 结转到一个或多个会计科目中。
会计电算化课件第3章总账系统
2
技术评估
对于总账系统选型和实施，需要进行详细的技术评估和实施方案的确定，以保障 企业运行的平稳和流畅。
3
系统培训
总账系统的实施和运行，需要对企业内部员工进行充分的系统培训和技能提升， 以确保系统的高效应用和最大化效益。
总账系统的成本与收益的估算
成本估算
总账系统的成本主要包括软硬件成本、培训和实施 成本、维护和升级成本等各方面的因素，需要仔细 评估和估算。
总账系统在企业决策中的作用
1 决策资产
总账系统是企业管理的重要资产和资源，对企业的决策、管理和战略规划产生重大影响。
2 决策支持
总账系统的高级功能和分析工具可以为企业的决策提供准确、全面、及时的数据支持和 信息分析。
3 决策效果
总账系统的实施和运行可以提高企业决策的质量和效果，最大限度地优化资源配置和经 济效益。
总账系统的应用案例分析
财务管理
通过总账系统实现财务管理、财 务分析、财务图表以及财务决策 等各项工作，加强企业对财务数 据和业务的积极管理。
财务创新
通过总账系统的应用创新，不断 完善企业财务工作模式和流程， 提高财务工作的质量和效率。
财务会议
通过总账系统的实际应用和案例 分析，不断总结经验和教训，为 企业财务管理和决策提供有力的 支持。
问题分类
主要包括系统操作问题、数据处理问题、性能问题、安全问题、升级问题等各种常见问题。
解决方案
需要建立完善的问题排查和解决机制，包括问题记录和跟踪、流程流转和团队协作、经验积 累和知识共享等。
技术支持
应与厂家或者第三方合作伙伴建立长期合作关系，建立专业的技术支持团队和远程支持中心。
总账系统与会计实务的结合
3 技能提升
会计电算化课件第3章总账系统
计原则
1. 界面简洁明了，易于操作。 2. 数据结构合理，便于扩展和维护。 3. 数据输入和处理过程自动化，减少人工错误。 4. 安全性和权限管理严格，保护财务数据的机密性。
总账系统的功能介绍
1 财务记录
记录各类财务交易和事件的发生和影响。
2 会计报表
生成资产负债表、利润表和现金流量表等财 务报表。
科目代码表
用于标识和分类不同的财务项目和交易。
安全控制与权限管理
确保只有授权人员能够访问和修改总账系统的 数据。
总账系统的数据基础
财务数据
包括资产、负债、所有者权益、 收入和支出等与财务状况相关的 信息。
会计软件
用于自动记录、处理和存储财务 数据，提高工作效率和准确性。
财务分析工具
用于对总账系统数据进行解读和 分析，帮助管理层做出决策。
会计电算化课件第3章总 账系统
总账系统是一种用于记录、分类和存储财务数据的核心会计系统。了解总账 系统的基本组成部分、作用和分类对于有效管理和分析财务数据至关重要。
总账系统的基本组成部分
总账簿
用于记录每笔财务交易的详细信息和金额。
会计报表
通过对总账数据进行计算和汇总，生成财务报 表和财务分析结果。
3 预算管理
制定和跟踪预算计划，评估实际财务情况与 预算的差距。
4 财务分析
提供各种财务比率和指标的计算和分析功能， 帮助进行财务状况评估。
总账系统的实际应用案例分析
1
公司A
采用总账系统统一管理财务数据，提高了数据准确性和分析效果，有效支持了业 务发展。
2
公司B
由于未使用总账系统，财务数据管理不规范，导致了经营决策的困难和不确定性。
3
1. 界面简洁明了，易于操作。 2. 数据结构合理，便于扩展和维护。 3. 数据输入和处理过程自动化，减少人工错误。 4. 安全性和权限管理严格，保护财务数据的机密性。
总账系统的功能介绍
1 财务记录
记录各类财务交易和事件的发生和影响。
2 会计报表
生成资产负债表、利润表和现金流量表等财 务报表。
科目代码表
用于标识和分类不同的财务项目和交易。
安全控制与权限管理
确保只有授权人员能够访问和修改总账系统的 数据。
总账系统的数据基础
财务数据
包括资产、负债、所有者权益、 收入和支出等与财务状况相关的 信息。
会计软件
用于自动记录、处理和存储财务 数据，提高工作效率和准确性。
财务分析工具
用于对总账系统数据进行解读和 分析，帮助管理层做出决策。
会计电算化课件第3章总 账系统
总账系统是一种用于记录、分类和存储财务数据的核心会计系统。了解总账 系统的基本组成部分、作用和分类对于有效管理和分析财务数据至关重要。
总账系统的基本组成部分
总账簿
用于记录每笔财务交易的详细信息和金额。
会计报表
通过对总账数据进行计算和汇总，生成财务报 表和财务分析结果。
3 预算管理
制定和跟踪预算计划，评估实际财务情况与 预算的差距。
4 财务分析
提供各种财务比率和指标的计算和分析功能， 帮助进行财务状况评估。
总账系统的实际应用案例分析
1
公司A
采用总账系统统一管理财务数据，提高了数据准确性和分析效果，有效支持了业 务发展。
2
公司B
由于未使用总账系统，财务数据管理不规范，导致了经营决策的困难和不确定性。
3
《会计电算化》 第三章 总账系统课件
账套名称、行业性质等账套信息只在这里显示，若要修改， 可以到“系统管理”窗口中修改。
18
3.2.2 基础设置
一、会计科目设置
各单位必须根据国家会计制度的规定使用总账 科目，可根据实际情况，在满足核算和管理要求以 及报表数据来源的基础上，自行设定明细科目。
满足会计报表编制的要求
会
保持科目体系完整性
计
21
图3-10 进入“会计科目”设置对话框22来自图3-11 新增会计科目
23
◇ 科目编码与“科目编码方案”的设置要一致。 ◇ 设置会计科目时应注意科目的“账页格式”，
系统默认为“金额式”，用户可根据管理需求设置 相应的账页格式。若选择“数量金额式”，还应勾 选“数量核算”，并输入相应的计量单位。 ◇ 增加明细科目时，系统默认其类型与上级科目 保持一致。 ◇ 已经使用过的会计科目不能再增加下级科目。
27
图3-12 部门核算的设置
28
2、客户往来核算的设置
举例
如在“会计科目”窗口中选中“应收账款”后， 单击“修改”（或直接双击“应收账款）。
在“会计科目—修改”窗口中单击“修改”按钮， 勾选辅助核算下的“客户往来”，再单击“受控 系统”栏下的三角按钮，选择空白处（即无受控 系统）如图3-13所示。
辅助账类必须设在末级科目上，但为了查询或出账方 便，可以在其上级和末级科目上同时设置辅助账类。
26
1、部门核算的设置
举例
如在“会计科目—增加”窗口中，录入科目编码 “550201”，科目中文名称“办公费”，勾选“辅助核算” 选项下的“部门核算”（ 可点击参照查看在部门档案处录 入的部门档案），单击“确定”。依此方法录入其他的费用 明细项目。如图3-12所示。
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3.2.2 基础设置
一、会计科目设置
各单位必须根据国家会计制度的规定使用总账 科目，可根据实际情况，在满足核算和管理要求以 及报表数据来源的基础上，自行设定明细科目。
满足会计报表编制的要求
会
保持科目体系完整性
计
21
图3-10 进入“会计科目”设置对话框22来自图3-11 新增会计科目
23
◇ 科目编码与“科目编码方案”的设置要一致。 ◇ 设置会计科目时应注意科目的“账页格式”，
系统默认为“金额式”，用户可根据管理需求设置 相应的账页格式。若选择“数量金额式”，还应勾 选“数量核算”，并输入相应的计量单位。 ◇ 增加明细科目时，系统默认其类型与上级科目 保持一致。 ◇ 已经使用过的会计科目不能再增加下级科目。
27
图3-12 部门核算的设置
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2、客户往来核算的设置
举例
如在“会计科目”窗口中选中“应收账款”后， 单击“修改”（或直接双击“应收账款）。
在“会计科目—修改”窗口中单击“修改”按钮， 勾选辅助核算下的“客户往来”，再单击“受控 系统”栏下的三角按钮，选择空白处（即无受控 系统）如图3-13所示。
辅助账类必须设在末级科目上，但为了查询或出账方 便，可以在其上级和末级科目上同时设置辅助账类。
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1、部门核算的设置
举例
如在“会计科目—增加”窗口中，录入科目编码 “550201”，科目中文名称“办公费”，勾选“辅助核算” 选项下的“部门核算”（ 可点击参照查看在部门档案处录 入的部门档案），单击“确定”。依此方法录入其他的费用 明细项目。如图3-12所示。
会计电算化教程-总账管理系统
会计电算化教程-总账管理系统任务一总账系统认知一、总账系统的基本概念总账系统是电算化会计信息系统的核心部分。
总账系统有两个特点：具有很强的综合性和符合会计制度规范。
二、总账系统的基本业务流程（一）手工方式下账务处理的业务流程图4-1 手工方式的账务处理流程图（二）总账系统数据流程图4-2 总账系统数据处理流程图三、总账系统与其他系统的关系总账系统是用友T3软件的核心系统，和其他许多子系统有凭证传递或数据传递关系。
总账系统接收工资管理、固定资产管理、购销存等系统生成的凭证，向财务报表管理、财务分析等系统提供财务数据，从而生成财务报表和其他财务分析表。
四、总账系统的业务流程初始设置→填制凭证→出纳签字→审核凭证→主管签字→记账→账簿查询→银行对账→期末转账→对账→结账→数据备份及账簿打印。
任务二初始设置一、设置总账系统控制参数【任务实施】【相关知识】总账系统控制参数决定着总账系统的数据输入、处理、输出的内容和形式，规定了总账系统正常运行的技术环境。
用友T3属于通用财务软件，适用于多行业、多类型的企业，为体现这些差异，需要在企业初始建账时选择必要的参数规范操作。
打开“用友T3”→“总账系统”→“设置”→“选项”，如图4-3所示，包括“凭证”“账簿”“会计日历”和“其他”四个选项卡。
（一）“凭证”选项卡凭证参数设置主要设置与凭证相关的内容。
主要内容包括以下内容。
（1）制单序时控制。
此项和“系统编号”选项联用，若选中该选项，则在制单时凭证编号必须按照日期先后顺序排列。
例如，3月15日编至第40号凭证，则第41号凭证必须是3月15号以后的日期，如果第41号凭证日期为3月14日系统不予保存，即制单必须序时。
如果企业有特别需要，可以不选择此项，制单可以不序时。
（2）支票控制。
该功能与支票登记簿有关。
若选中此项，在制单时使用银行科目编制凭证时，系统针对票据管理的结算方式进行登记，如果录入支票号在支票登记簿中已存在，系统提供登记支票报销的功能。
06会计电算化第三章-总账
第三章 总 账
3.1 总账系统初始化 3.2 日常业务处理 3.3 出纳管理 3.4 期末处理 3.5 账簿管理
3.1 总账系统初始化
系统初始化是指将通用会计软件转成 专用会计软件、将手工会计业务数据移植 到计算机中等一系列准备工作，是使用财 务软件的基础。系统初始化工作的好坏， 直接影响到会计电算化工作的效果。
作废凭证不需审核可直接记账。
在记账过程中，如果发现某一步设置错 误，可单击“上一步”返回后进行修改。 如果不想再继续记账，可单击“取消”， 取消本次记账工作。
3.3 出纳管理
出纳管理是总账系统为出纳人员提供 的一套管理工具，它主要可以完成现金和 银行存款日记账的输出、支票登记簿的管 理，进行银行对账以及对长期未达账提供 审计报告。
3.4.1 定义转账凭证
1. 自定义转账设置 2. 对应结转设置 3. 销售成本结转设置 4. 期间损益结转设置
3.4.2 生成转账凭证
在定义完成转账凭证后，每月月末只 需执行本功能即可快速生成转账凭证，在 此生成的转账凭证将自动追加到未记账凭 证中去。由于转账是按照已记账凭证的数 据进行计算的，所以在进行月末转账工作 之前，必须先将所有未记账凭证记账 。
制单时使用固定汇率还是浮动汇率，需 在总账系统选项“凭证”选项卡中设置。
3.1.5 设置凭证类别
凭证类别中和限制科目数量不限，科目 间用英语状态下的逗号分隔。
填制凭证时，如果不符合这些限制条件， 系统拒绝保存。
可以通过凭证类别列表右侧的上下箭头 按钮调整明细账中凭证的排列顺序。
3.1.6 设置结算方式
3.5.4 辅助账
1. 部门总账 2. 部门明细账 3. 部门收支分析
3.5.1 总账
1. 三栏式总账 2. 数量金额式总账
3.1 总账系统初始化 3.2 日常业务处理 3.3 出纳管理 3.4 期末处理 3.5 账簿管理
3.1 总账系统初始化
系统初始化是指将通用会计软件转成 专用会计软件、将手工会计业务数据移植 到计算机中等一系列准备工作，是使用财 务软件的基础。系统初始化工作的好坏， 直接影响到会计电算化工作的效果。
作废凭证不需审核可直接记账。
在记账过程中，如果发现某一步设置错 误，可单击“上一步”返回后进行修改。 如果不想再继续记账，可单击“取消”， 取消本次记账工作。
3.3 出纳管理
出纳管理是总账系统为出纳人员提供 的一套管理工具，它主要可以完成现金和 银行存款日记账的输出、支票登记簿的管 理，进行银行对账以及对长期未达账提供 审计报告。
3.4.1 定义转账凭证
1. 自定义转账设置 2. 对应结转设置 3. 销售成本结转设置 4. 期间损益结转设置
3.4.2 生成转账凭证
在定义完成转账凭证后，每月月末只 需执行本功能即可快速生成转账凭证，在 此生成的转账凭证将自动追加到未记账凭 证中去。由于转账是按照已记账凭证的数 据进行计算的，所以在进行月末转账工作 之前，必须先将所有未记账凭证记账 。
制单时使用固定汇率还是浮动汇率，需 在总账系统选项“凭证”选项卡中设置。
3.1.5 设置凭证类别
凭证类别中和限制科目数量不限，科目 间用英语状态下的逗号分隔。
填制凭证时，如果不符合这些限制条件， 系统拒绝保存。
可以通过凭证类别列表右侧的上下箭头 按钮调整明细账中凭证的排列顺序。
3.1.6 设置结算方式
3.5.4 辅助账
1. 部门总账 2. 部门明细账 3. 部门收支分析
3.5.1 总账
1. 三栏式总账 2. 数量金额式总账
总账子系统课件-春季财经高考-会计电算化PPT课件
2020/3/22
（二）记账凭证格式设计
在手工方式下，各单位的记账凭证 有不同的分类，如收款、付款、转账 等，每一类凭证具有不同的格式。在 IT环境下，不可能也没有必要设计那
么多凭证格式。目前，通用总账子系 统通常采用的方法是：允许财会人员 根据需要设置凭证类型，但一般各种 凭证均采用统一的凭证格式。
内容回顾
会计信息系统包括账务处理、 报表、工资、固定资产、购销存 等若干个子系统，其中账务处理 子系统（总账子系统）是核心子 系统。
Weifang University 会计信息系统 Slide ‹#›
2020/3/22
主要内容
第一节 账务处理子系统分析 第二节 总账子系统初始设置 第三节 总账子系统日常业务处理 第四节 总账子系统期末处理 第五节 总账子系统账表输出
Weifang University 会计信息系统 Slide ‹#›
2020/3/22
基础档案设置（实验二）
部门档案 职员档案 客户分类 供应商分类 地区分类 客户档案 供应商档案
外币及汇率 设置会计科目 设置凭证类别 项目目录 结算方式 付款条件 开户银行
Weifang University 会计信息系统 Slide ‹#›
末级科目的期初余额，然后由系统自动汇总 形成该科目以上各级科目的余额。 （二）对有辅助核算要求的科目余额录入 1、没有启用任何其他子系统（双击录入） 2、启用了应收、应付子系统
Weifang University 会计信息系统 Slide ‹#›
2020/3/22
实验中存在的问题
1、设置凭证类别出错：权限冲突。
Weifang University 会计信息系统 Slide ‹#›
会计电算化课件-第三章 总账管理系统
凭证管理是总账管理系统的核心功能。凭证是总账系统数据的唯一来源， 凭证管理通过严密的制单控制保证了填制凭证地正确性，从而保证了进入系统 数据的精确性。 凭证管理主要包括了填制凭证、出纳及主管签字、审核凭证等功能。
现金收付、银行结算及有关账务的核算与管理都是出纳的重要工作内容。 出纳人员可以通过出纳管理功能，进行现金日记账、银行存款日记账的查询和 打印，支票登记及银行对账等操作。
操作员进行金额权限控制：若选择此项，可以对不同级别的人员进行
金额大小的控制，这样可以减少由于不必要的责任事故而带来的经济 损失。如果是外部凭证或常用凭证调用生成，不作金额权限控制；自 定义结转凭证不受金额控制。 可以使用应收受控科目：若科目为应收款管理系统的受控科目，为了 防止重复制单，只允许应收系统使用此科目进行制单，总账系统是不 能使用此科目制单的。因此，如果希望在总账系统中也能使用此科目 填制凭证，需选择此项。“可以使用应付受控科目”与“可以使用存 货受控科目”与此项功能相似。
“账簿”选项卡如图所示，主要栏目说明如下。
打印位数宽度：定义正式账簿
打印时各栏目的宽度，包括摘 要、外币、数量等。 明细账（日记账，多栏账）打 印方式：在打印正式明细账、 日记账或多栏账时，选择按年 排页或按月排页。 凭证、账簿套打：此项用于选 择打印凭证、账簿是否使用套 打纸进行打印。套打纸是指用 友公司为账务专门印制的各种 凭证、账簿的标准表格线。
制单日期：填制凭证时，系统会自动显示当前的操作日期。用户也可
在日历中进行选择或直接录入。如果在“选项”设置中选择了“制单 序时控制”，用户所输入的凭证日期须大于等于该类凭证最后一张凭 证的日期，且不能超过计算机系统日期。 附单据数：指凭证所附的原始单据数量。 摘要：是对凭证所反映经济业务内容的概括说明。摘要可以直接输入， 也可以调用常用摘要。不同行的摘要可以相同，也可以不同，但不能 为空。每行摘要将随相应的会计科目在明细账、日记账中显示。
会计电算化总账系统
提供总账、明细账、日记账等账簿的 查询与打印功能，方便用户及时了解 账务情况。
期末处理
期末调汇
01
对于有外币业务的企业，根据期末汇率调整外币账户余额，计
算汇兑损益。
结转损益
02
将损益类科目的余额结转到本年利润科目，反映企业本期经营
成果。
月末结账
03
完成本月所有账务处理后，进行月末结账操作，将本月末余额
05
总账系统实施与维护
系统实施流程
调研与需求分析
深入了解企业财务核算流程，明确总账系统实施目标。
系统配置与初始化
根据企业需求进行系统配置，包括会计科目、辅助核算项目、凭证模板等设置。
数据迁移与校验
将历史数据迁移至总账系统，并进行数据校验，确保数据准确性。
系统培训与操作指导
对企业财务人员进行系统操作培训，确保他们熟练掌握系统操作。
预算与实际对比分析
将实际数据与预算数据进行对比，分析差异原因，为企业管理层提供 决策支持。
03
总账系统操作流程
初始化设置
01
02
03
建立账套
确定账套名称、启用日期、 记账本位币等基本信息， 为总账系统提供基础数据。
设置会计科目
根据会计制度和企业实际 情况，设置各级会计科目， 包括科目编码、名称、类 别、余额方向等。
易信息。
日记账管理
记录每日发生的交易事项，便 于用户及时掌握资金流动情况
。
辅助核算管理
支持项目、部门、客户、供应 商等辅助核算，满足企业多元
化管理需求。
报表管理
资产负债表
自动生成资产负债表，反映企业在某一特定 日期的财务状况。
利润表
自动生成利润表，反映企业在一定会计期间 的经营成果。
期末处理
期末调汇
01
对于有外币业务的企业，根据期末汇率调整外币账户余额，计
算汇兑损益。
结转损益
02
将损益类科目的余额结转到本年利润科目，反映企业本期经营
成果。
月末结账
03
完成本月所有账务处理后，进行月末结账操作，将本月末余额
05
总账系统实施与维护
系统实施流程
调研与需求分析
深入了解企业财务核算流程，明确总账系统实施目标。
系统配置与初始化
根据企业需求进行系统配置，包括会计科目、辅助核算项目、凭证模板等设置。
数据迁移与校验
将历史数据迁移至总账系统，并进行数据校验，确保数据准确性。
系统培训与操作指导
对企业财务人员进行系统操作培训，确保他们熟练掌握系统操作。
预算与实际对比分析
将实际数据与预算数据进行对比，分析差异原因，为企业管理层提供 决策支持。
03
总账系统操作流程
初始化设置
01
02
03
建立账套
确定账套名称、启用日期、 记账本位币等基本信息， 为总账系统提供基础数据。
设置会计科目
根据会计制度和企业实际 情况，设置各级会计科目， 包括科目编码、名称、类 别、余额方向等。
易信息。
日记账管理
记录每日发生的交易事项，便 于用户及时掌握资金流动情况
。
辅助核算管理
支持项目、部门、客户、供应 商等辅助核算，满足企业多元
化管理需求。
报表管理
资产负债表
自动生成资产负债表，反映企业在某一特定 日期的财务状况。
利润表
自动生成利润表，反映企业在一定会计期间 的经营成果。
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的方法。
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3.1 总账管理系统概述
3.1 总账管理系统概述 总账管理系统是用友通管理软件的核心子系 统，适合于各行各业进行账务核算及管理工 作 总账管理系统既可独立运行，也可同其他系 统协同运转
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3.1 总账管理系统概述
3.1 总账管理系统概述
3.1.1 总账系统功能概述
总账系统的任务就是在建立的会计科目体系 的基础上，通过填制凭证反映企业发生的各 项经济业务，对凭证进行审核、记账，输出 各种账簿
按照处理流程划分，主要分为初始设置、凭
证管理、账簿管理、辅助核算管理和期末处 理等
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3.1 总账管理系统概述
3.1 总账管理系统概述
3.1.1 总账系统功能概述
1. 初始设置
由用户根据本企业的具体需要建立账务应用 环境，将用友通总账管理系统变成适合本单 位实际需要的专用系统
主要工作包括设置各项业务参数、明细账权
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期初余额录入
❖ 1.只能录入最末级科目的余额 ❖ 2.辅助科目期初余额的录入 ❖ 3.记住“试算平衡”
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3.2 总账管理系统初始设置
3.2.3 期初余额 在输入期初数据的过程中，需要注意以下问 题： 1．不同性质科目的余额输入 2．关于科目的余额方向 3．期初试算平衡
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明细权限设置
❖ 1.明细账查询科目权限设置 ❖ 2.凭证审核权限设置 ❖ 3.制单科目权限设置
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3.2 总账管理系统初始设置
3.2.3 期初余额 为了保证业务处理的连续性，初次使用总账 管理系统时，应将经过整理的总账启用日期 前一个月的手工账余额数据录入计算机，以 此为起点继续未来的业务处理。在总账管理 系统中主要输入各科目余额，包括明细科目 余额和辅助账余额，总账科目余额自动计算
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第三节 账簿管理
❖ 企业发生的经济业务，经过制单、审核、记账等 程序后，就形成了正式的会计账簿。账簿管理包 括账簿的查询和打印。在用友通管理系统中，账 簿：
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一、凭证
1.填制凭证 2.出纳签字 3.审核凭证 4.查询凭证
5.科目汇总 6.记账 7.常用摘要 8.常用凭证
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1.填制凭证
❖ 增加凭证 ❖ 修改凭证 ❖ 作废、恢复及整理凭证 ❖ 冲销凭证
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❖ 二、出纳签字 ❖ 三、审核凭证 ❖ 四、查询凭证 ❖ 五、科目汇总 ❖ 六、记账（反记账） ❖ 七、常用摘要 ❖ 八、常用凭证
第3章 总账系统
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主要内容：
1.总账管理系统初始设置 2.总账日常业务处理 3.总账期末处理
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学习目标：
通过本章的学习，了解总账系统的基本内容。 ❖ 1.熟悉总账系统中明细权限和账簿、凭证选项的设置； ❖ 2.掌握期初余额录入的方法； ❖ 3.熟练掌握日常填制、修改、作废、整理凭证的方法 ❖ 4.掌握凭证审核、记账、现金管理、银行对账的方法 ❖ 5.掌握查询账簿、期末转账、对账、结账等账务处理
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若为年初所建账套：
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若为年中所建账套：
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3.3 总账日常业务处理
在总账系统中，当初始设置完成后，就可以 开始进行日常业务处理了。日常业务处理主 要包括填制凭证、审核凭证、记账，查询和 打印输出各种凭证、日记账、明细账、总账 和各种辅助账
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一、凭证管理 二、账簿管理 三、现金管理 四、往来管理
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3.2 总账管理系统初始设置
3.2.2 明细账权限
系统管理中对操作员已做了功能权限的 授权，但仅限于系统功能菜单一级，不 能提供更明确的权限区分。当需要对操 作员的权限做进一步的细化，如希望制 单权限控制到科目、凭证审核权限控制 到操作员、明细账查询控制到科目等， 就要在设置选项时对以上选项作选中标 记，再到“明细权限”功能中进行设置
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3.1 总账管理系统概述
3.1 总账管理系统概述
3.1.1 总账系统功能概述
3. 账簿管理
强大的查询功能使整个系统实现总账、明细 账、凭证联查，并可查询包含未记账凭证的 最新数据
可随时提供总账、余额表、明细账、日记账 等标准账表的查询
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3.1 总账管理系统概述
3.1 总账管理系统概述 3.1.1 总账系统功能概述 4. 辅助核算管理 总账管理系统除了提供总账、明细账、日记 账等主要账簿数据的查询外，还提供以下辅 助核算管理：个人往来核算、部门核算、往 来管理、现金管理和项目管理
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3.1 总账管理系统概述
3.1 总账管理系统概述
3.1.1 总账系统功能概述
5. 月末处理 灵活的自定义转账功能、各种取数公式可满足各 类业务的转账工作 自动完成月末分摊、计提、对应转账、销售成本、 汇兑损益、期间损益结转等业务 进行试算平衡、对账、结账、生成月末工作报告
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3.1 总账管理系统概述
3.1 总账管理系统概述 3.1.2 总账管理系统的业务流程 启动总账系统 初始设置 日常处理 期末处理
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3.2 总账管理系统初始设置
从原有系统（手工系统或计算机系统）过渡 到新系统并不是完全照抄照搬，而是需要有 一个重新设计的过程。总账初始化就是结合 企业的具体管理需求和用友通管理软件的特 点确定针对企业的业务流程及解决方案，具 体体现为设置总账管理系统运行的各项参数 及录入初始数据
限的设定和期初余额的录入等
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3.1 总账管理系统概述
3.1 总账管理系统概述
3.1.1 总账系统功能概述
2. 凭证管理
通过严密的制单控制保证填制凭证的正确性。提供 资金赤字控制、支票控制、预算控制、外币折算误 差控制以及查看最新余额等功能，加强对发生业务 的及时管理和控制
包括完成凭证的录入、审核、记账、查询、打印， .2 总账管理系统初始设置
3.2.1 选项设置 首次使用总账管理系统时，需要确定反映企 业具体核算要求的各种参数。通过选项设置 定义总账管理系统的输入控制、处理方式、 数据流程、输出格式等 总账管理系统中按控制内容将总账选项归并 为凭证、账簿、会计日历和其他四类内容
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3.1 总账管理系统概述
3.1 总账管理系统概述 总账管理系统是用友通管理软件的核心子系 统，适合于各行各业进行账务核算及管理工 作 总账管理系统既可独立运行，也可同其他系 统协同运转
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3.1 总账管理系统概述
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3.1.1 总账系统功能概述
总账系统的任务就是在建立的会计科目体系 的基础上，通过填制凭证反映企业发生的各 项经济业务，对凭证进行审核、记账，输出 各种账簿
按照处理流程划分，主要分为初始设置、凭
证管理、账簿管理、辅助核算管理和期末处 理等
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3.1 总账管理系统概述
3.1 总账管理系统概述
3.1.1 总账系统功能概述
1. 初始设置
由用户根据本企业的具体需要建立账务应用 环境，将用友通总账管理系统变成适合本单 位实际需要的专用系统
主要工作包括设置各项业务参数、明细账权
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期初余额录入
❖ 1.只能录入最末级科目的余额 ❖ 2.辅助科目期初余额的录入 ❖ 3.记住“试算平衡”
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3.2 总账管理系统初始设置
3.2.3 期初余额 在输入期初数据的过程中，需要注意以下问 题： 1．不同性质科目的余额输入 2．关于科目的余额方向 3．期初试算平衡
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明细权限设置
❖ 1.明细账查询科目权限设置 ❖ 2.凭证审核权限设置 ❖ 3.制单科目权限设置
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3.2 总账管理系统初始设置
3.2.3 期初余额 为了保证业务处理的连续性，初次使用总账 管理系统时，应将经过整理的总账启用日期 前一个月的手工账余额数据录入计算机，以 此为起点继续未来的业务处理。在总账管理 系统中主要输入各科目余额，包括明细科目 余额和辅助账余额，总账科目余额自动计算
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第三节 账簿管理
❖ 企业发生的经济业务，经过制单、审核、记账等 程序后，就形成了正式的会计账簿。账簿管理包 括账簿的查询和打印。在用友通管理系统中，账 簿：
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一、凭证
1.填制凭证 2.出纳签字 3.审核凭证 4.查询凭证
5.科目汇总 6.记账 7.常用摘要 8.常用凭证
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1.填制凭证
❖ 增加凭证 ❖ 修改凭证 ❖ 作废、恢复及整理凭证 ❖ 冲销凭证
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❖ 二、出纳签字 ❖ 三、审核凭证 ❖ 四、查询凭证 ❖ 五、科目汇总 ❖ 六、记账（反记账） ❖ 七、常用摘要 ❖ 八、常用凭证
第3章 总账系统
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主要内容：
1.总账管理系统初始设置 2.总账日常业务处理 3.总账期末处理
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学习目标：
通过本章的学习，了解总账系统的基本内容。 ❖ 1.熟悉总账系统中明细权限和账簿、凭证选项的设置； ❖ 2.掌握期初余额录入的方法； ❖ 3.熟练掌握日常填制、修改、作废、整理凭证的方法 ❖ 4.掌握凭证审核、记账、现金管理、银行对账的方法 ❖ 5.掌握查询账簿、期末转账、对账、结账等账务处理
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若为年初所建账套：
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若为年中所建账套：
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3.3 总账日常业务处理
在总账系统中，当初始设置完成后，就可以 开始进行日常业务处理了。日常业务处理主 要包括填制凭证、审核凭证、记账，查询和 打印输出各种凭证、日记账、明细账、总账 和各种辅助账
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一、凭证管理 二、账簿管理 三、现金管理 四、往来管理
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3.2 总账管理系统初始设置
3.2.2 明细账权限
系统管理中对操作员已做了功能权限的 授权，但仅限于系统功能菜单一级，不 能提供更明确的权限区分。当需要对操 作员的权限做进一步的细化，如希望制 单权限控制到科目、凭证审核权限控制 到操作员、明细账查询控制到科目等， 就要在设置选项时对以上选项作选中标 记，再到“明细权限”功能中进行设置
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3.1 总账管理系统概述
3.1.1 总账系统功能概述
3. 账簿管理
强大的查询功能使整个系统实现总账、明细 账、凭证联查，并可查询包含未记账凭证的 最新数据
可随时提供总账、余额表、明细账、日记账 等标准账表的查询
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3.1 总账管理系统概述
3.1 总账管理系统概述 3.1.1 总账系统功能概述 4. 辅助核算管理 总账管理系统除了提供总账、明细账、日记 账等主要账簿数据的查询外，还提供以下辅 助核算管理：个人往来核算、部门核算、往 来管理、现金管理和项目管理
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3.1.1 总账系统功能概述
5. 月末处理 灵活的自定义转账功能、各种取数公式可满足各 类业务的转账工作 自动完成月末分摊、计提、对应转账、销售成本、 汇兑损益、期间损益结转等业务 进行试算平衡、对账、结账、生成月末工作报告
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3.1 总账管理系统概述
3.1 总账管理系统概述 3.1.2 总账管理系统的业务流程 启动总账系统 初始设置 日常处理 期末处理
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3.2 总账管理系统初始设置
从原有系统（手工系统或计算机系统）过渡 到新系统并不是完全照抄照搬，而是需要有 一个重新设计的过程。总账初始化就是结合 企业的具体管理需求和用友通管理软件的特 点确定针对企业的业务流程及解决方案，具 体体现为设置总账管理系统运行的各项参数 及录入初始数据
限的设定和期初余额的录入等
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3.1 总账管理系统概述
3.1 总账管理系统概述
3.1.1 总账系统功能概述
2. 凭证管理
通过严密的制单控制保证填制凭证的正确性。提供 资金赤字控制、支票控制、预算控制、外币折算误 差控制以及查看最新余额等功能，加强对发生业务 的及时管理和控制
包括完成凭证的录入、审核、记账、查询、打印， .2 总账管理系统初始设置
3.2.1 选项设置 首次使用总账管理系统时，需要确定反映企 业具体核算要求的各种参数。通过选项设置 定义总账管理系统的输入控制、处理方式、 数据流程、输出格式等 总账管理系统中按控制内容将总账选项归并 为凭证、账簿、会计日历和其他四类内容
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