会计电算化第三讲 总账系统初始化
总账系统初始化
4.4 总账系统的初始化作为系统使用的基础，总账处理的初始化工作至关重要。
首次使用会计核算软件时，最好指定专人或由财务主管进行此项工作，因为有些初始设置必须在第一次使用时一次设定好，以后不能改变，因此要认真对待。
通过总账处理系统的初始设置阶段，可以把核算单位的会计核算规则、核算方法、应用环境，以及基础数据输入计算机，实现会计手工核算向计算机核算的过渡，同时完成将通用的账房处理系统向适合本单位实际情况的专用总账处理系统的转化。
总账处理系统的初始设置一般是在系统安装完成并进行了初始参数设置后，由系统管理员(一般是本单位的财务主管人员)根据本单位的实际情况负责完成的。
基本程序包括：设置账簿选项、定义外汇及汇率、设置会计科目、建立辅助核算、设置明细权限、定义结算方式、设置凭证类别、设置自定义项、定义常用凭证及常用摘要等。
总账系统中需要的初始化信息如果在上一章中的账套初始化设置中已经设置好的，这里可以直接使用，不用重复设置，比如部门档案、职员档案、客户档案、供应商档案、会计科目、凭证类别、结算方式等。
使用总账系统之前，需要先启动与注册系统。
4.4.1. 设置总账系统选项系统启用后，如果默认的账套参数与实际需要不符，用户应根据实际情况，在建立账套之前，通过设置“总账系统选项”功能，正确选择适合本单位的各种参数，以达到会计核算和财务管理的目的。
总账系统的“选项”对话框包括凭证、账簿、会计日历和其他四个选项卡。
操作步骤如下：(1) 依次选择开始菜单中的程序、用友ERP-U8、财务会计，单击总账命令，打开注册总账对话框，从中输入操作员姓名（或代码）和密码。
选择账套、会计年度和操作日期，最后，单击确认按钮即可进入总账系统。
打开【总账】窗口后，单击【设置】菜单下的【选项】，打开【选项】对话框。
(2) 在【凭证】选项卡中，选中【制单序时控制】、【支票控制】、【可以使用应收受控科目】、【可以使用应付受控科目】、【可以使用存货受控科目】、【打印凭证页脚姓名】、【凭证审核控制到操作员】、【出纳凭证必须由出纳签字】、【系统编号】、【固定汇率】、【预算控制】、【按科目摘要相同方式合并】等，如图4-1 所示。
第三章 总账系统的初始化设置(1)会计电算化基础知识
第三章总账系统的初始化设置★企业门户1、功能：是用于控制整个账套的基础设置，主要有：部门档案、职员档案、客户分类、客户档案、供应商分类、供应商档案、结算方式、开户银行等设置等2、基础设置：是会计软件的系统初始化模块，是计算机能否正确进行会计核算处理的重要功能模块，其作用是将手工作业的基本业务移植到计算机中所进行的一系列准备工作。
基础信息设置（即公共基础设置）是系统初始化中非常重要的一项工作，其中很多项目的设置直接关系到软件功能能否正确、充分地被使用。
★总账系统简介1、功能：是集中整个会计软件系统的各项综合性会计数据，反映企业全面经济活动的总括性信息，并据以编制与分析会计报表。
2、操作流程：系统初始化制单审核记账查询各种凭证对账结账3、启动（两种方法）（1）从“开始”菜单的“程序”中找到“用友软件教育专版”，单击“财务系统”中的“总账”，进入“用户登录”对话框，选择用户名、账套，并输入密码和登录日期，单击“确定”，进入“总账系统”界面（2）从系统控制台中直接单击“总账”，进入“总账系统”界面§1 选项设置一、操作步骤1、进入“总账系统”界面2、单击“设置”中的“选项”，进入“选项设置”界面3、对其中的内容进行设置，设置完毕后，单击“确定”4、退出二、相关说明选项设置中有“凭证”、“账簿”、“会计日历”、“其他”四个页面（一）凭证在“凭证”页面中，包括制单控制、凭证控制、凭证编码方式、外币核算、预算控制、客户往来款项、供应商往来款项1、制单控制（1）制单序时控制：会计人员在制单时，必须按照日期的先后顺序进行排列（2）资金及往来赤字控制：当现金和银行存款余额出现负数时，系统会自动报警（3）制单权限控制到科目：操作员只能使用有权限的科目（4）允许修改、作废他人填制的凭证：选择此项，则允许修改、作废他人填制的凭证2、凭证控制（1）打印凭证业脚姓名：打印凭证的同时打印制单人、出纳、审核、记账人员的姓名（2）凭证审核控制到操作员：对审核权限的进一步细化（3）出纳凭证必须经由出纳签字：若选择此项，则含有现金、银行存款科目的凭证必须由出纳人员出纳钳子后才能进行审核、记账的操作（二）账簿明细账打印方式：1、按月排页：从所选月份开始，打印起始页号为“第一页”2、按年排页：从本会计年度的第一个会计月开始，打印起始页号为所选月份在全年总排页中的页号（三）会计日历（只供查看）（四）其他§2 会计科目设置一、会计科目设置原则1、会计科目必须满足会计报表编制要求，凡是报表所用数据，需要从总账系统中取数的，必须设立相应的会计科目2、会计科目的设定必须保持科目与科目之间的协调性和体系完整性，既要设置总账科目，又要设置明细科目3、会计科目要保持相对稳定，会计年度中不能删除，若使用，不能增设下级明细科目4、设置时要考虑到与子系统的衔接，要将各个子系统中的核算科目设置为末级科目二、增加会计科目1、操作步骤：（1）进入“总账系统”界面（2）在“设置”菜单中单击“会计科目”选项，进入“会计科目”界面（3）单击“增加”按钮，进入“会计科目——新增”界面（4）输入科目相关内容，单击“确定”2、有关内容（1）科目编码：会计科目的代码，必须是唯一的注：设置科目时，应按级次的先后顺序从一级科目开始，逐级向下设置明细科目，科目编码只能用数字表示（2）科目名称（10个汉字以内）一级科目必须按照会计制度规定的科目名称输入，明细科目可以根据企业需要自行设定，应尽量避免科目同名。
会计电算化系统 总账初始化
会计电算化系统总账初始化实验三总帐初始化【实验目的】掌握用友财务软件中总账系统初始设置的相关内容，理解总账系统初始设置的意义，掌握总账系统初始设置的操作方法。
【实验内容】设置总账控制参数，增加、修改、删除、指定会计科目，设置凭证类别、设置项目目录，输入期初余额。
【实验资料】见教材P219总账初始化资料。
【实验要求】以账套主管“张红”的身份登录总账。
【操作指导】1. 启动与注册(1) 单击“开始”按钮，执行“程序”| “财务系统”|“总账”命令，打开“注册［总账］”对话框。
(2) 选择账套“001华北科技有限公司”；选择会计年度“2008”；输入操作日期“2008-01-01”；选择用户名“张红”；输入密码“1”，单击“确定”按钮。
2. 设置总账控制参数(1) 首次进入总账系统，打开“总账系统启用”参数设置对话框。
(2) 输入启用日期“2008-01-1”。
(3) 单击“确定”按钮，总账系统正式启用。
系统启用后，如果默认账套参数与实际不符，可以采用以下方法进行调整。
(1) 执行“设置”|“选项”命令，打开“选项”对话框。
(2) 分别单击“凭证”、“账簿”、“会计日历”、“其他”选项卡，按照“实验资料”的要求进行相应的设置（实验资料未列出的项目采用系统默认值）。
(3) 设置完成后，单击“确定”按钮。
3. 设置基础数据建立会计科目——增加明细会计科目(1) 执行“设置”|“会计科目”命令，进入“会计科目”窗口，显示所有按“新会计制度”预置的科目。
(2) 单击“增加”按钮，进入“会计科目——新增”窗口，输入实验资料中所给的明细科目。
(3) 输入明细科目相关内容。
输入编码“100201”、科目名称“工行存款”；选择“日记账”、“银行账”，单击“确定”按钮。
(4) 继续单击“增加”按钮，输入实验资料中其他明细科目的相关内容。
(5) 全部输完后，单击“关闭”按钮。
注意：•增加的会计科目编码长度及每段位数要符合编码规则。
会计电算化系统 总账初始化
(2) 单击“增加”按钮，进入“会计科目——新增”窗口，输入实验资料中所给的明细科目。
(3) 输入明细科目相关内容。
输入编码“100201”、科目名称“工行存款”；选择“日记账”、“银行账”，单击“确定”按钮。
(4) 继续单击“增加”按钮，输入实验资料中其他明细科目的相关内容。
(5) 全部输完后，单击“关闭”按钮。
注意：•增加的会计科目编码长度及每段位数要符合编码规则。
•科目一经使用，就不能再增设下级科目。
只能增加同级科目。
建立会计科目——修改会计科目(1) 在“会计科目”窗口中，单击要修改的会计科目“1001”。
(2) 单击“修改”按钮或双击该科目，进入“会计科目——修改”窗口。
(3) 单击“修改”按钮，选中“日记账”复选框，单击“确定”按钮。
(4) 按实验资料内容修改其他科目的辅助核算属性，修改完成后，单击“返回”按钮。
注意：•已有数据的科目不能修改科目性质。
•被封存的科目在制单时不可以使用。
•只有处于修改状态才能设置汇总打印和封存建立会计科目——删除会计科目(1) 在“会计科目”窗口中，选择要删除的会计科目。
(2) 单击“删除”按钮，弹出“记录删除后不能修复！真的删除此记录吗？”提示框。
(3) 单击“确定”按钮，即可删除该科目。
注意：•如果科目已录入期初余额或已制单，则不能删除。
•非末级会计科目不能删除。
•被指定为“现金科目”、“银行科目”的会计科目不能删除；如想删除，必须先取消指定。
建立会计科目——指定会计科目(1) 在“会计科目”窗口中，执行“编辑”|“指定科目”命令，进入“指定科目”窗口。
(2) 单击“现金总账科目”单选按钮，将“1001现金”由待选科目选入已选科目。
(3) 单击“银行总账科目”单选按钮，将“1002银行存款”由待选科目选入已选科目。
(4) 单击“确认”按钮。
注意：•指定会计科目是指定出纳的专管科目。
只有指定科目后，才能执行出纳签字，从而实现现金、银行管理的保密性，才能查看现金、银行存款日记账。
第三章 总账系统的初始化设置(1)会计电算化基础知识
第三章总账系统的初始化设置★企业门户1、功能：是用于控制整个账套的基础设置，主要有：部门档案、职员档案、客户分类、客户档案、供应商分类、供应商档案、结算方式、开户银行等设置等2、基础设置：是会计软件的系统初始化模块，是计算机能否正确进行会计核算处理的重要功能模块，其作用是将手工作业的基本业务移植到计算机中所进行的一系列准备工作。
基础信息设置（即公共基础设置）是系统初始化中非常重要的一项工作，其中很多项目的设置直接关系到软件功能能否正确、充分地被使用。
★总账系统简介1、功能：是集中整个会计软件系统的各项综合性会计数据，反映企业全面经济活动的总括性信息，并据以编制与分析会计报表。
2、操作流程：系统初始化制单审核记账查询各种凭证对账结账3、启动（两种方法）（1）从“开始”菜单的“程序”中找到“用友软件教育专版”，单击“财务系统”中的“总账”，进入“用户登录”对话框，选择用户名、账套，并输入密码和登录日期，单击“确定”，进入“总账系统”界面（2）从系统控制台中直接单击“总账”，进入“总账系统”界面§1 选项设置一、操作步骤1、进入“总账系统”界面2、单击“设置”中的“选项”，进入“选项设置”界面3、对其中的内容进行设置，设置完毕后，单击“确定”4、退出二、相关说明选项设置中有“凭证”、“账簿”、“会计日历”、“其他”四个页面（一）凭证在“凭证”页面中，包括制单控制、凭证控制、凭证编码方式、外币核算、预算控制、客户往来款项、供应商往来款项1、制单控制（1）制单序时控制：会计人员在制单时，必须按照日期的先后顺序进行排列（2）资金及往来赤字控制：当现金和银行存款余额出现负数时，系统会自动报警（3）制单权限控制到科目：操作员只能使用有权限的科目（4）允许修改、作废他人填制的凭证：选择此项，则允许修改、作废他人填制的凭证2、凭证控制（1）打印凭证业脚姓名：打印凭证的同时打印制单人、出纳、审核、记账人员的姓名（2）凭证审核控制到操作员：对审核权限的进一步细化（3）出纳凭证必须经由出纳签字：若选择此项，则含有现金、银行存款科目的凭证必须由出纳人员出纳钳子后才能进行审核、记账的操作（二）账簿明细账打印方式：1、按月排页：从所选月份开始，打印起始页号为“第一页”2、按年排页：从本会计年度的第一个会计月开始，打印起始页号为所选月份在全年总排页中的页号（三）会计日历（只供查看）（四）其他§2 会计科目设置一、会计科目设置原则1、会计科目必须满足会计报表编制要求，凡是报表所用数据，需要从总账系统中取数的，必须设立相应的会计科目2、会计科目的设定必须保持科目与科目之间的协调性和体系完整性，既要设置总账科目，又要设置明细科目3、会计科目要保持相对稳定，会计年度中不能删除，若使用，不能增设下级明细科目4、设置时要考虑到与子系统的衔接，要将各个子系统中的核算科目设置为末级科目二、增加会计科目1、操作步骤：（1）进入“总账系统”界面（2）在“设置”菜单中单击“会计科目”选项，进入“会计科目”界面（3）单击“增加”按钮，进入“会计科目——新增”界面（4）输入科目相关内容，单击“确定”2、有关内容（1）科目编码：会计科目的代码，必须是唯一的注：设置科目时，应按级次的先后顺序从一级科目开始，逐级向下设置明细科目，科目编码只能用数字表示（2）科目名称（10个汉字以内）一级科目必须按照会计制度规定的科目名称输入，明细科目可以根据企业需要自行设定，应尽量避免科目同名。
总账管理系统初始化设置
辅助核算科目期初余额录入
期初余额录入完毕后，应进行试算平衡，其操作如下。 （1）在“期初余额录入”窗口中单击【试算】按钮，打开“期初试算平衡 表”对话框。 （2）如果试算结果平衡，如图所示，单击【确认】按钮。 （3）如果试算结果不平衡，需对期初余额进行检查修改，并重新进行试算。
由图可以看出，选项设置分为“凭证”、 “账簿”、“会计日历”及“其他”四个选 项，下面分别进行介绍。
“选项”对话框
“凭证”选项卡主要栏目说明如下。
此项功能是设置在填制凭证时系统应对哪些操作进行控制。
制单序时控制：此项和“系统编号”选项联用，制单时凭证编号必须 按日期顺序从小到大进行排列。如有特殊需要，可不选择此项。
（1）在企业门户“业务”页签中选择【财务会计】→【总账】→【设置】→ 【期初余额】菜单，打开“期初余额录入”窗口。
（2）在末级科目“期初余额”栏直接输入期初数据，上级科目的余额由 系统自动汇总计算，如图所示。
期初余额录入
（3）设置了辅助核算科目的底色为黄色，双击需要输入数据的辅助核算 科目“期初余额”栏，打开相应的辅助账窗口，按明细输入每笔业务的金额， 如图所示。
择系统编号，在填制凭证时，系统按照凭证类别按月自动编号。如需 手工输入编号，可选择手工编号。 外币核算：如果企业有外币业务，则需选取相应的汇率方式。选择 “固定汇率”，在制单时一个月只按一个固定的汇率折算本位币金额； 选择“浮动汇率”，在制单时按当日汇率折算本位币金额。 预算控制：根据预算管理系统或财务分析系统设置的预算数对业务进 行控制。 合并凭证显示、打印：如果选择此项，在填制凭证、查询凭证及审核 凭证时，凭证按系统选项中的设置显示。
批量审核凭证进行合法性校验：此功能在批量审核凭证时针对凭证进 行二次审核，以提高凭证输入的正确率，合法性校验与保存凭证时的 合法性校验相同。
06会计电算化第三章-总账
3.1 总账系统初始化 3.2 日常业务处理 3.3 出纳管理 3.4 期末处理 3.5 账簿管理
3.1 总账系统初始化
系统初始化是指将通用会计软件转成 专用会计软件、将手工会计业务数据移植 到计算机中等一系列准备工作，是使用财 务软件的基础。系统初始化工作的好坏， 直接影响到会计电算化工作的效果。
作废凭证不需审核可直接记账。
在记账过程中，如果发现某一步设置错 误，可单击“上一步”返回后进行修改。 如果不想再继续记账，可单击“取消”， 取消本次记账工作。
3.3 出纳管理
出纳管理是总账系统为出纳人员提供 的一套管理工具，它主要可以完成现金和 银行存款日记账的输出、支票登记簿的管 理，进行银行对账以及对长期未达账提供 审计报告。
3.4.1 定义转账凭证
1. 自定义转账设置 2. 对应结转设置 3. 销售成本结转设置 4. 期间损益结转设置
3.4.2 生成转账凭证
在定义完成转账凭证后，每月月末只 需执行本功能即可快速生成转账凭证，在 此生成的转账凭证将自动追加到未记账凭 证中去。由于转账是按照已记账凭证的数 据进行计算的，所以在进行月末转账工作 之前，必须先将所有未记账凭证记账 。
制单时使用固定汇率还是浮动汇率，需 在总账系统选项“凭证”选项卡中设置。
3.1.5 设置凭证类别
凭证类别中和限制科目数量不限，科目 间用英语状态下的逗号分隔。
填制凭证时，如果不符合这些限制条件， 系统拒绝保存。
可以通过凭证类别列表右侧的上下箭头 按钮调整明细账中凭证的排列顺序。
3.1.6 设置结算方式
3.5.4 辅助账
1. 部门总账 2. 部门明细账 3. 部门收支分析
3.5.1 总账
1. 三栏式总账 2. 数量金额式总账
总账系统的初始化
（二）期初余额录入时的注意事项 1、在所有期初数据录入后，退出该模块前，计算机应自 动进行平衡性检查。平衡性检查内容主要包括：上、下级 科目数据要一致，即“总账科目数据＝下属明细科目数据之 和”；满足“资产＝负债十所有者权益”；余额要与科目类 型 相符，如月初费用类科目无余额等。 2、只有平衡检查通过后才能记账。同时还应封锁该模块， 不允许再使用。 五、与账务处理相关的其他初始化设置 （一）凭证类别设置
（二）会计科目设置时注意问题 1、设置会计科目时科目代码、科目名称、科目类型不 能为空，且科目代码与科目名称要一一对应。 2、科目增加时应注意：（1）当新增科目为明细科目 时，其上级科目必须存在，应首先设置上级科目，再输入下 级科目。否则，会导致明细科目没有总账科目。（2）如果 一个科目是明细科目，且已经有发生额或余额，不能为其增 加下级科目，只能在年初进行调整。否则，会导致上下级科 目金额不符。（3）科目类型必须上下级一致。 3、科目修改时应注意：（1）科目一旦使用，科目代码 不能修改。科目如果已经有余额、发生额，表明已有业务发 生。即使涉及该科目在记账凭证中，但还没记账，也表示该 科目已使用。
总账系统的初始化设置
重难点分析
财务分工
会计科目的设置 期初余额的录入
项目信息的设置
会计科目的设置
总账系统是一个通用性较强的系统， 为了使其能够在各行业应用，通用会计 软件设计时重点考虑各单位会计核算和 财务管理的一般特性。当具体单位使用 时，就要根据本单位的业务性质进行具 体设置，这种设置工作称为系统初始化 工作。系统初始化模块包括初始化建账 套和初始化建账二部分。初始化建账包 括财务分工、会计科目设置、凭证类别 设置、期初数据的输入等。
会计电算化课件-第三章 总账管理系统
凭证管理是总账管理系统的核心功能。凭证是总账系统数据的唯一来源， 凭证管理通过严密的制单控制保证了填制凭证地正确性，从而保证了进入系统 数据的精确性。 凭证管理主要包括了填制凭证、出纳及主管签字、审核凭证等功能。
现金收付、银行结算及有关账务的核算与管理都是出纳的重要工作内容。 出纳人员可以通过出纳管理功能，进行现金日记账、银行存款日记账的查询和 打印，支票登记及银行对账等操作。
操作员进行金额权限控制：若选择此项，可以对不同级别的人员进行
金额大小的控制，这样可以减少由于不必要的责任事故而带来的经济 损失。如果是外部凭证或常用凭证调用生成，不作金额权限控制；自 定义结转凭证不受金额控制。 可以使用应收受控科目：若科目为应收款管理系统的受控科目，为了 防止重复制单，只允许应收系统使用此科目进行制单，总账系统是不 能使用此科目制单的。因此，如果希望在总账系统中也能使用此科目 填制凭证，需选择此项。“可以使用应付受控科目”与“可以使用存 货受控科目”与此项功能相似。
“账簿”选项卡如图所示，主要栏目说明如下。
打印位数宽度：定义正式账簿
打印时各栏目的宽度，包括摘 要、外币、数量等。 明细账（日记账，多栏账）打 印方式：在打印正式明细账、 日记账或多栏账时，选择按年 排页或按月排页。 凭证、账簿套打：此项用于选 择打印凭证、账簿是否使用套 打纸进行打印。套打纸是指用 友公司为账务专门印制的各种 凭证、账簿的标准表格线。
制单日期：填制凭证时，系统会自动显示当前的操作日期。用户也可
在日历中进行选择或直接录入。如果在“选项”设置中选择了“制单 序时控制”，用户所输入的凭证日期须大于等于该类凭证最后一张凭 证的日期，且不能超过计算机系统日期。 附单据数：指凭证所附的原始单据数量。 摘要：是对凭证所反映经济业务内容的概括说明。摘要可以直接输入， 也可以调用常用摘要。不同行的摘要可以相同，也可以不同，但不能 为空。每行摘要将随相应的会计科目在明细账、日记账中显示。
实验三 总账系统之系统初始化
实验三总账系统——系统初始化一、设置系统参数参数资料：不允许修改、作废他人填制的凭证；凭证审核控制到操作员。
操作提示：（1）在企业应用平台“业务”选项卡中，执行“财务会计”|“总账”命令，打开总账系统。
（2）在总账系统中，执行“设置”|“选项”命令，打开“选项”对话框。
（3）单击“编辑”按钮。
（4）按照资料要求操作。
二、设置会计科目（一）指定会计科目指定“1001库存现金”为现金总账科目、“1002银行存款”为银行总账科目。
操作提示：（1）在企业应用平台的“设置”选项卡中，执行“基础档案”|“财务”|“会计科目”命令，进入“会计科目”窗口。
（2）执行“编辑”|“指定科目”命令，打开“指定科目”对话框。
（3）单击“>”按钮将“1001库存现金”从“待选科目”窗口选入“已选科目”窗口。
（4）用同样的方法指定“银行存款”科目（5）单击“确定”按钮注意：（1）被指定的“现金总账科目”及“银行总账科目”必须是一级会计科目（2）只有指定现金及银行总账科目才能进行出纳签字的操作（3）只有指定现金及银行总账科目才能查询现金日记账和银行存款日记账（二）增加会计科目资料：科目编码科目名称辅助账类型100201 工行存款日记账银行账122101 应收职工借款个人往来160501 专用材料项目核算160502 专用设备项目核算160503 预付大型设备款项目核算160504 为生产准备的工具及器具项目核算500101 直接材料500102 直接人工660201 办公费部门核算660202 差旅费部门核算660203 工资部门核算660204 折旧费部门核算660205 福利费部门核算660206 其他操作提示：在“会计科目”窗口中，单击“增加”按钮，打开“新增会计科目”对话框，执行操作。
注意：（1）由于预置科目“1002”已经被设置为“日记账”及“银行账”，所以新增科目“100201”自动被识别为“日记账”及“银行账”。
会计电算化之总账系统模块基本操作要求优选份
会计电算化之总账系统模块基本操作要求优选份会计电算化之总账系统模块基本操作要求 1一、总账系统模块。
“记账”是指会计工作中常说的记明细账、日记账和总账，也就是说，总账系统模块必须实现以上3种账的登记，缺一不可。
二、系统初始化1.建立新账套2.设置操作员及权限3.设置会计科目(1)设置会计科目编码。
科目编码必须唯一，科目编码必须按其级次的先后次序建立，科目编码用数字、英文字母等表示，避免用、@、空格等其他字符。
(2)设置会计科目名称。
科目名称用汉字、英文字母、数字等符号表示，不能为空。
(3)设置会计科目的余额方向。
(4)设置辅助核算科目(5)设置外币核算科目(6)设置数量核算科目会计科目通常采用群码的编码方式，这是一种分段组合编码，每一段有固定的'位数，第一段表示一级科目代码，第二段表示二级明细科目代码，第三段表示三级明细科目代码，以此类推。
科目代码的结构是指科目代码共分几段，每段有几位。
4.设置各辅助核算项目5.设置外币的币种及汇率6.录入科目余额并试算平衡。
所录入的初始数据一般包括：期初余额、累计借方、累计贷方以及本年累计损益实际发生额四项。
7.设置凭证类别8.其他初始化工作三、日常总账系统模块操作(一)记账凭证处理1.录入记账凭证2.记账凭证修改(1)操作员能修改自己填制的凭证，但凭证编号不能修改;(2)已经审核的凭证不能直接修改，可以先取消审核再修改;(3)已经记账的凭证不能直接修改，可以采用红字凭证冲销法或者补充凭证法进行更正。
3.记账凭证审核(1)无论是审核还是取消审核，审核和制单人不能是同一个人;(2)凭证一经审核，就不能修改、删除，只有取消审核后才可以;(3)取消审核，只能由审核人自己来完成。
4.记账凭证的查询打印5.记账凭证汇总6.凭证记账(过账或登账)(二)账簿管理(三)其他日常处理1.现金银行2.项目核算与管理3.往来管理四、期末处理1.期末调汇2.结转本期损益3.自动转账4.对账5.结账。
会计电算化课件——系统初始化
3.1.1 新建账套 在金蝶2000中可以使用多种方法新建账套： 1．启动金蝶2000后，在 “系统登录”对话框中单击“新建”按钮开始新建 账套的过程。 2．在金蝶2000的操作窗口中，选择菜单“文件/新建账套”或单击工具栏中 的“新建账套”按钮也可开始新建账套的过程。
第三章系统初始化
第三 章系统初始化
3.5 账套选项设置
3.5.5 税务、银行 单击“税务、银行”选项卡打开账簿选项窗口，此窗口包括企业信息和出 纳系统两种信息。 1．企业信息：用于登记企业税务银行方面的有关信息。 2．出纳系统：用以确定出纳系统启用期间及确定是否进行银行对账，如 果选择“是”，则在录入记账凭证时，对于银行存款科目要求录入“结算 方式”和“结算号”。在银行日记账也相应地会输出“结算方式”和“结 算号”两个栏目。如果选择“不”，则不涉及“结算方式”和“结算号” 两项。
第三 章系统初始化
3.5 账套选项设置
3.5.2 特别科目
单击“特别科目”选项卡，显示系统在会计科目结构体系中预设的特别科目。 特别科目一般是系统自动进行账务处理时所必须的一些会计科目，这些科目 在系统中都有特定的含义，有些特别科目还有一些特殊限制条件。这些特别 科目用户只能修改，不能删除。
第三 章系统初始化
注意：启用账套后，初始数据就不能再修改。因此，在进行初始化设置 时要仔细核对，只有当初始数据全部正确，并保证总账与固定资产之间勾稽 平衡及账户试算平衡之后才启用账套。
第三章系统初始化
3.2.1 更改密码 3.2.2 用户组管理 3.2.3 用户管理 3.2.4 用户授权
3.2 用户设置
第三 章系统初始化
注意：系统在打开账套时是按默认扩展名列表的，如果在打开账套操作 时找不到所建立的账套，在确定驱动器和路径无误后，可将“文件类型”改 变为“所有文件[*.*]”类型，查看是否输入了非“AIS”的扩展名。
第3章总账系统的初始化设置
第六节 职员档案设置
职员档案用于记录本单位的职员情况，以便于在 核算系统中，对职员进行债权债务的核算及责效 考核，包括职员编号、职员名称、所属部门及职 员属性（指某职员属于采购员、库房管理人员、 销售人员、行政管理人员、生产管理人员、生产 工人等人员属性）。
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表3-5 中山工厂职员档案表
地址 广东兴宁宁江路 广东大埔团结路 广东梅州市丰收 路
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证券企
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广东梅州市梅江
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第九节 录入期初余额
在开始使用总账的填制凭证功能前，应 先将各账户的当年1月至启用当月上一个 月间的借方累计发生额和贷方累计发生 额，以及启用当月的月初余额，输入至 总账系统中，系统将根据以上数据计算 并显示年初余额。 若有辅助核算，还应输入各辅助项目的 期初余额。余额录入完毕后，还需核对 期初余额，并进行试算平衡。
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表3-4 中山工厂部门档案表
部门编码 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 部门名称 办公室 财务科 销售科 人事教育科 工会 生产科 基本生产车间 供电车间 修配车间 业务科 职工食堂 负责人 部门属性 管理部门 管理部门 管理部门 管理部门 管理部门 管理部门 生产部门 生产部门 生产部门 管理部门 管理部门 第28/64页
科目自由项是指用户在“会计科目”处自由设置 并在填制凭证中自由录入的科目辅助项。 在填制凭证时，除了输入摘要、科目、金额等主 要信息外，还有许多辅助信息来说明此项业务的 情况，例如：若科目为部门核算科目，则可以录 入此项业务发生的部门，这可以通过设置辅助账 类实现。
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三、设臵常用摘要
常用摘要：
操作2： （1） 点击“系统门户” ，进入 T3总账系统主窗口； （2）单击系统菜单下的“总 账”——“凭证”——“常用 摘要”，打开“常用摘要”窗 口； （3）点击“增加”按钮，输入 基本内容
谢 谢！
（3）“凭证编号方式”区域 系统提供了两种编号方式，即“系统编号”和 “手工编号”，系统默认的是“系统编号”。
（4）“外币核算”区域 企业有外币核算业务，则选取相应的汇率方式为固 定汇率或浮动汇率，若选择固定汇率，日常业务 按月初汇率处理，月末进行汇兑损益调整；若选 择浮动汇率，日常业务按当日汇率折算本位币金 额，月末无须进行调整。
二、录入期初余额
2、辅助账期初余额的录入 在录入期初余额时，若某科目涉及辅助核算，则 系统会自动为该科目开设辅助账页。相应的，在 录入期初余额时，不能直接输入总账期初余额， 必须双击该栏，调出辅助核算账，输入辅助账的 期初明细。输完后，系统自动将辅助账的期初余 额之和计为该科目的总账期初余额。
4、其他选项卡
二、录入期初余额
第一次使用账务系统，需通过此功能将一级 科目和最低级科目的余额及从年初至使用前 各月的借贷方发生额录入。这些基础数据主 要是各末级科目的年初余额和系统启用前各 月的发生额。其上级科目的余额和发生额由 系统自动进行汇总。数据录入完毕后，为了 保证数据的正确性，满足数据间的平衡关系， 系统将自动对数据进行校验。
2、账簿选项卡
“打印位数宽度（包括小数点即小数位）” 区域 “明细账（日记账、多栏账）打印输出方式” 区域 “凭证、账簿套打”区域 “明细账查询权限控制到科目”区域（选择 该项后，还必须通过设臵“明细权限”功能 设臵相应的明细科目查询权限） “正式账每页打印行数”区域
2、账簿选项卡
3、会计日历选项卡
可查看各会计期间的起始日期与结束日期、以及 启用会计年度和启用日期。 总账系统的启用日期不能超过机内系统日期。 以下两种情况不能修改总账的启用日期： a.录入汇率后 b.已录入期初余额
3、会计日历选项卡
4、其他选项卡
“数量、单价小数位及本位币精度”区域： 在制单与查询账目时，按此处定义的小数位 及精度输出小数，不足位数将用“0”补齐。 “部门、个人、项目排序方式”区域： 在查询部门、个人、项目账或参照其目录时， 可以按编码排序，也可以按名称排序。
(3)录入完毕，单击［试算］按钮，进入“期初试算平衡
表”，可查看期初余额试算平衡表，检查余额是否平衡，
也可单击［对账］按钮，检查总账、明细账、辅助账的期 初余额是否一致。当然，此时还不能实现试算平衡，等后 续的辅助核算科目余额录入完毕后，才能实现试算平衡； (4)单击［退出］铵钮，返回“总账系统”。
系统初始化: 是指将通用会计软件转成专用会计软件、将手工会计业务 数据移植到计算机中的一系列准备工作，是使用财务软件 的基础。系统初始化工作的好坏，直接影响到会计电算化 工作的效果。 具体表现为：设臵总账管理系统运行的各项参数及录入初始 数据。
一、设臵系统参数
系统启用后，如果默认“总账系统启用”参数与实 际需要不符，用户应根据实际情况，在建账之后通 过设臵总账系统的“选项”正确选择适合本单位的 各种参数，以达到会计核算和财务管理的目的。 总账系统“选项”对话框包括凭证、账簿、会计日 历和其他四个选项卡。
第3讲 总账系统业务处理
第一节 总账系统初始化
【学习内容】
设臵系统参数
录入期初余额 设臵常用摘要
总账系统的主要功能：
1、初始设置 2、凭证管理 3、账簿管理 4、辅助核算管理（个人往来核算、部门核算、往来管理、 现金管理、项目管理） 5、期末处理
总账系统与其他系统关系:
工资管 理系统 总账系统 固定资 产系统 财务报表 购销存核 算系统
(5)所有核算科目期初余额均录入完毕后，在如图 的“期初余额录入”窗口中，单击［试算］按钮， 弹出“期初试算平衡表”如图所示，说明期初余 额录入正确
三、设臵常用摘要
常用摘要： 是系统为方便今后的凭证 输入，帮助用户规范摘要 而设定的功能。
操作1： （1） 点击“系统门户” ，进入 T3总账系统主窗口； （2）单击系统菜单下的“基础 设臵”——“常用摘要”，打开 “常用摘要”窗口； （3）点击“增加”按钮，输入 基本内容
1、凭证选项卡
一、设臵系统参数
（1）“制单控制”选项区域（制单序时控制、支票控制、 资金及往来赤字、制单控制到科目、可以使用其他系统受 控科目、允许修改、作废他人填制的凭证）
（2） “凭证控制”区域 打印凭证页脚姓名 凭证审核控制到操作员 （选择该选项后，还应通 过设臵“明细权限”功能 设臵相应的明细审核权限） 出纳凭证必须经由出纳签 字（如果选择，则一定要 注意编辑功能中“指定会 计科目”）。
二、录入期初余额
1、总账期初余额的录入 当第一次使用总账时，首先应将手工方式 下的账户余额整理好，编制科目余额表， 然后通过键盘输入到系统中。输入的内容 主要包括余额方向和余额。并且只要求录 入最末级科目的余额和累计发生数，上级 科目的余额和累计发生数由系统自动计算。
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
操作步骤如下： (1)在［设臵］菜单中，单击［期初余额］，进入“期初 余额录入”窗口，如图所示； (2)依次录入各科目余额。
录入余额说明：
（1）在总账期初余额表中，不同的颜色区别了3种不同性
质的科目:白色表示末级科目可直接输入余额；黄色为非
末级科目，输入末级科目余额时自动汇总生成；蓝色表示 该科目设臵了辅助核算，要双击该单元格进入辅助账期初 余额录入界面后录入期初余额。 (2)调整科目余额的借、贷方向时，单击［方向］按钮即 可完成。但只能在总账科目调整余额方向，录入起初数据 后即不能调整余额方向。