财务报销流程培训ppt

02
出差起讫日期必须 填写清楚，以便于 财务方便核算出差 补助费用。
03
已发放出差补助， 不再报销餐饮费用。 如确实需要招待客 人的，经主管领导 审批后可凭餐饮发 票报销。
04
餐饮费用填写在“其 他”一栏。
3、差旅费报销单
xxxxx
xxx
2018
xxx
xx xx
参加XXXXX展会
2018 08 01
业务招待费
用户可以在投影仪或者计算机上进行演示也可以将演示文稿打 印出来制作成胶片以
培训、会议费用、党群及工会活动
用户可以在投影仪或者计算机上进行演示也可以将演示文稿打 印出来制作成胶片以
02
1
先审批后 支出原则
谁批准谁 负责原则
2
3
即时清结 原则
手续完整 原则
4
在此输入标题文字在此输入标题文在此输入标题文在此输入标在此输入标题文在此输入标题文字在此输入标题文在 此输入标题文在此输入标在此输入标题文字
1、费用报销单
报粘贴票据性质 分类汇总分行填 写
必需填写
综合管理部
2015 12 31
05
餐饮费 加油费
办公用品费 交通费
65.40 2000.00 2000.00 4000.00
8765.40
Baidu Nhomakorabea
用便签纸填写实际内容，然后 粘贴在备注栏：额度，奖金， 提成，补贴，替代票或其它需 注明情况等
部门主管 部门经理 部门总监
1 2 3 4
01
1. 公司的费用支出按照先事前审批，后报销。
2. 报销费用必须以合理、合法、真实为依据，原始发 票不能涂改、伪造。实际发生的业务，不能使用与 实际业务无关的发票。
3. 报销单必须按公司规定的程序进行审核 签字流程。 跟该报销有关的资料文件， 须附报销单后面。
差旅费
用户可以在投影仪或者计算机上进行演示也可以将演示文稿打 印出来制作成胶片以
副总经理 总经理
捌 柒 陆 伍 肆零
正楷签字
正楷签字
正楷签字
填写要求基本上和费用报销单一致， 需注意的是“收款单位”必须为全 称，“账号”与“开户行”要如实
填写，如**银行**支行等。
所有付款项目必须附有对应的原 始合同复印件、采购申请单复印
件、原始凭证、发票。
2、付款申请书
单据及附件张数填写附件的总数量。
付款原因：应填写清楚，不能过于简单， 内容必须包括“使用目的及对应业务项 目”，业务项目若涉及到类似采购等事 项，必须述明“采购数量及对应单价” （有对账单附件的除外）。
2、付款申请书
XX
部门主管 部门经理 部门总监
2015 12 公司全称 1111 2222 3333 4444 XXX银行XXX支行
2018 08 15
15
xx
1/1-1/10 公司-长沙 10 1/11-1/15 长沙-济南 5
xx
xx xx xx
xx
xx xx xx
xxxx xxxx
15
xx
xx xx xx
壹玖 玖 玖 零 零
xx
1999.00 xx
4、借款审批单
借款审批单为各部门相关人员备用金申请、出差或业 务接等借支申请时使用，填写要求如同前几种单据。 出差或者业务接待完成后，填写报销单抵销借款。入 借款金额多余实际使用金额，则由借款人将应退余款 转账至公司账户。 借款事由需要填写详细，内容必须包括“使用目的及 对应业务项目”。
捌 柒 陆 伍 8765.40
副总经理
总经理
30
肆零
直接用签字笔写在此处：
应填写清楚，不能过于简 单，内容必须包括“使用 目的及对应业务项目”， 业务项目若涉及到类似采 购等事项，必须述明“采 购数量及对应单价”（有 对账单附件的除外）。
正楷签字
3、差旅费报销单
01
差旅费报销单需付 出差申请单，除 “出差补助”不需 要付发票及票据外， 其他均需有票据。
4、借款审批单
XXXX 部
201X 11 30 XXX
出差北京环保展会、4人
壹 零零零
201X年12月15日
部门主管 部门经理 部门总监
副总经理 总经理
1000.00
正楷签字
2015 11 31
04
1、粘贴要求
01
票据粘贴方法多样，粘贴票据时应根据票据的多少、纸张的大小，选择 合适的方法。但应以整个单据平整、美观为准，以便财务部装订成册。
03
1、费用报销单
如有奖金，提成，补贴或者其它需要用替代票代替报销的情况，报销项目按 粘贴票据的性质分栏填写如办公用品、餐饮费、车费等；“备注”栏按实际情 况用便签纸填写后粘贴；如果是拿替代发票报销，请附上原印章清晰的收据。 单据及附件张数填写票据的总数量。
除出差费用外的所有费用都填写《费用报销单》 若一张报销单上有多个报销项目，如交通费、餐费 等，可以填写在一张报销单上，但需分行填写清楚；
01
粘贴的票据要求正面朝上，便于审核与日后查阅；按照发票种类纸张大 小顺序进行粘贴，以此是小-中-大。
01
大张的票据只需固定票据的左上角，小张的票据需均匀的粘贴在粘贴单 上，不能厚薄不匀。
财务报销流程培训
Financial reimbursement process training
XXX
前言
Preface
在日常工作中，部分员工对财务知识比较欠缺，对公司财务 报销流程及报销规定不太了解，出现报销单据填写不规范、报销 内容不明确等情况，由于单据填写错误导致的重复填写工作也多 次发生，给本部门、财务部及相关部门工作带来不必要困扰。
➢让我们来看看这几个原则分别是什么意思？
先审批后支付原则
谁批准谁负责原则
即时清结原则
凡支出项目均需 事先申请经批准 后才可支出；没 有申请或未经批 准的费用不得支 出。
审核人、批准 人要对由本人 审核、批准支 付的费用支出 负责任。
凡借用公款者， 前账不清、后 款不借。
手续完整原则
报销必须有经办 人、规定各级审 核人及审批人的 亲笔签名，财务 不得受理手续不 全的报销单据。
1、费用报销单
金额：类别相同的票据上的金额合计数，采用阿拉伯数字填列，保留两位小数，如100 元，填写为100.00，最后一栏合计金额也采用阿拉伯数字填列，保留两位小数，并在数据 前加人民币符号“￥”，如合计金额为100元，填写为￥100.00。 金额大写：本张费用报销单合计金额的大写数字，大写金额前必须加“￥”或 ，大 写后的如为零也必须填零，不能为空白。壹 贰 叁 肆 伍 陆 柒 捌 玖 零 原借款：如有借支请填写。 应退余款：如借支金额大于报销金额请填写。