第六章 流动性风险管理-流动性风险识别

2015年银行业专业人员职业资格考试内部资料

风险管理

第六章 流动性风险管理

知识点：流动性风险识别

● 定义：

流动性的识别必须兼顾银行资产和负债

● 详细描述：

一、市场流动性分险

1）市场深度不足或者市场动荡引起

2）反映微小损失迅速变现的能力

3）变现能力与流动性成正比

二、融资流动性风险

1）指的是不发及时有效满足资金需求的风险

2）零售存款是核心存款的重要部分

3）公司/机构存款易对银行流动性造成威胁

4）尽可能提高资产流动性和负债的稳定性

三、分类

商业银行的流动性风险存在于资产业务、负债业务、表外业务业务当中，通常有资产和负债流动性两种，绝大多数严重的流动性危机都源于商业银行自身管理或技术上(公司治理和内部控制体系)存在致命的薄弱环节

1)资产流动性

资产流动性是指商业银行持有的资产可以随时得到偿付或者在不贬值的情况下进行出售，反

映了商业银行在无损失或微小损失情况下迅速变现的能力，零售客户对商业银行的风险状况和利率水平缺乏敏感度，其存款意愿通常取决于自身的金融知识和经验、银行的地理位置、产品种类、服务质量等感性因素

2)负债流动性

负债流动性是指商业银行能够随时以合理的成本吸收客户存款或从市场获得需要的资金，反

映了商业银行在合理的时间、成本条件下迅速获取资金的能力

四、巴塞尔委员会将银行资产按流动性高低分为四类

1）最具有流动性的资产，如现金及在中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券，这类资产可用于从中央银行获得流动性支持，或者在市场上出售、回购或抵押融资；

2）其他可在市场上交易的证券，如股票和同业借款，这些证券是可以出售的，但在不利情况下可能会丧失流动性；

3）商业银行可出售的贷款组合，一些贷款组合虽然有可供交易的市场，但在流动性分析的框架内却可能被视为不能出售；

4）流动性最差的资产包括实质上无法进行市场交易的资产，如无法出售的贷款、银行的房产和在子公司的投资、存在严重问题的信贷资产等。

例题：

1.公司／机构存款通常()，对商业银行的流动性影响()。

A.不够稳定，较大

B.不够稳定，较小

C.比较稳定，较大

D.比较稳定，较小

正确答案：A

解析：公司/机构存款对商业银行的风险状况和利率水平高度敏感，通常不够稳定，很容易对商业银行的流动性造成较大影响。特别值得注意的是，大额公司/机构存款的变动对中小商业银行流动性的冲击尤为显著，积极开拓中小企业客户存款，有助于显著分散和降低流动性风险。

2.关于资产流动性的以下说法，正确的是（）

A.资产流动性是商业银行持有的资产在无损失的情况下迅速变现的能力

B.资产的变现能力越强，所付成本越低，则流动性越强

C.资产流动性是商业银行能较低的成本随时获得需要的资金

D.一般从零售客户和公司/机构客户两个角度对商业银行的资产流动性进行

分析

E.商业银行应当估算所持有的可变现资产量，把流动性资产持有与之前的流

动性需求进行比较，以确定流动性的适宜度

正确答案：A,B,E

解析：负债流动性是指商业银行能够以较低的成本随时获得需要的资金，负债流动性应当从零售和公司机构两个角度进行分析

3.流动性风险在发生之前，通常会表现为各种内、外部指标／信号的明显变化，其中内部指标／信号主要包括()。

A.行业银行内部有关风险水平

B.盈利能力

C.资产质量

D.第三方评级

E.所发行的有价证券的市场表现

正确答案：A,B,C

解析：DE属于外部信号

4.以下哪些属于流动性资产()。

A.现金

B.超额准备金

C.可在二级市场随时抛售的国债

D.短期内到期的拆放、存放同业款项

E.中央银行借款

正确答案：A,B,C,D

解析：中央银行借款不属于流动性资产

5.绝大多数商业银行的严重的流动性危机都源于（）

A.金融衍生品的交易

B.市场整体流动性风险的加大

C.宏观经济背景的恶化

D.商业银行自身管理或技术上存在的问题

正确答案：D

解析：较大流动性危机主要由于银行资金使用不妥当造成

6.资产风险管理模式强调商业银行最经常性的风险来自（）

A.资产业务

B.负债业务

C.贷款业务

D.证券业务

正确答案：A

解析：资产风险管理模式强调商业银行最经常性的风险来自资产业务

7.在流动性比例中，流动性负债包括（）

A.一个月内到期的同业往来净额（负债方）

B.一个月内到期的各种已发行的债券和票据

C.一个月内到期的中央银行借款

D.一个月内到期的应付款

E.活期存款（不含财政性存款）

正确答案：A,B,C,D,E

解析：以上都包括

8.借入流动性是商业银行降低流动性风险的“最具风险”的方法，原因在于，借入资金时商业银行不得不在资金成本和（）之间做出艰难选择。

A.流动性风险

B.可获得性

C.不可获得性

D.最终收益

正确答案：B

解析：对于一些易变的负债，特别是一些“存款搬家”现象比如说由于股票市场的看好，大量的银行存款流失到了资本市场，这对银行市场的流动性构成了很大的风险，这是需要特别关注的。而且，银行在面对流动性缺乏的时候，可以通过主动负债来借入流动性，但是借入流动性是商业银行降低流动性风险“最具风险”的方法，原因在于，借入资金时商业银行不得不在资金成本和可获性之间作出艰难选择。

9.商业银行的流动性风险存在于什么业务当中？（）

A.资产业务

B.负债业务

C.表外业务

D.以上都是

正确答案：D

解析：商业银行的流动性风险存在于资产业务、负债业务、表外业务业务当