薪酬调查分析报告

薪酬调查分析报告

一.总体概述

(一)薪酬与标杆企业有关指标对比

分析说明:

（二）与去年同期相比薪酬与有关指标对比

1.统计口径说明

(1)销售额按财务部合并报表数据。

(2)上岗人数为按满负荷工作天数（21.75天）折算的人数。

(3)薪酬总额不含工会经费/活动经费等不直接发放到个人的项目，不含五险一金。

2.上岗人员人均薪酬同比降减原因

(1)薪酬方案原因：工时分值降5%，后勤人员岗位工资按2018年度总额降10%确定。

(2)薪酬结算原因：

(三)薪酬总额变动对比

分析说明：

1.各类薪酬同比增减的主要情况

(1)工资类：总额同比减万元。其中计时工资总额同比减万元、岗位工资总额同比减万元。

(2)补贴类：总额同比万元。其中工龄补贴同比增万元。

(3)奖励类：总额同比万元。其中项目积分奖励、其它奖励。

(4)其它类：总额同比万元。

2.各类薪酬占比的变动情况

(1)占比下降的为工资类，补贴类、奖励类、其它类的占比。

(2)薪酬方案改革的力度主要集中在工资类，其总额减少万元，但补贴类、奖励类、其它类的薪酬总额，因而出现工资类占比下降、其它三项目占比的情况。

(四)预算完成率对比

附图

1.薪酬预算完成率情况

2019年应发薪酬与年度预算总额比的完成率为%(如剔除年终奖/项目奖/成本奖/管理人员奖励等的预算总额，应发薪酬完成率为%)，高/低?于产量、工时及销售额的预算完成率。

2.薪酬预算完成率偏高/低?主因

(1)薪酬预算是以2018年度薪酬方案为预算依据(工时分值及岗位工资基数未降）。

(2)而薪酬方案是按人工成本同比降5%实施，实际实施结果与预算依据不一致而造成反差，是预算完成率偏低的主要原因。

3.薪酬预算完成率同比增长主因

(1) 2019年薪酬预算是基于集团经营目标***为基础，2018年的预算是基于集团***基础，而2019年的完成情况优于去年同期。

(2)薪酬预算总额基数不同。2019年薪酬预算总额为万元，而2018年为万元，预算总额同比降%；尽管2019年应发薪酬总额同比减少万元、减%，其预算完成率也较同期增长。

4.综述

从薪酬总额变动、预算完成率等方面对比，上岗人员人均收入同比减%与薪酬改革目标(人工成本同比降5%)基本吻合。

二.各单位薪酬情况分析

(一)生产线

1.负荷及效率对比

分析说明:

(1)工时完成

工时完成率达到 (最大)，工时完成率为 (最小)。

工时增额达到小时(增%，增幅最大)，工时减额为小时(减%，减幅最大)。

(2)人均负荷

(3)工作效率

附趋势图

A：图表二为上半年实际工天对比(?的工天同比增加，其它则同比减少)。

B：工作效率提幅(即工天减幅)排序分别为?车间%、?车间%、?车间%、?车间%、?车间%、?车间%。C：结合工作效率、人均负荷两指标同时对比，?车间、?车间两指标走势的一致性非常接近(并达到了减员挖潜提高劳动生产率的目标)，但?车间两指标走势的差异较大。

【注1】：月工天=当月上班天数×车间满负荷工作折算人数。

【注2】：车间满负荷工作折算人数=合计出勤天数÷21.75天 (>1,按1；出勤天数根据各月报送考勤表统计)

2.人均薪酬

【注1】：上表为车间总体人均薪酬(员工、中层领导的人均薪酬详见附件)

2.1员工人均薪酬增减说明

(1)工资补贴

A：?车间人均负荷提高/降低?

B：其它车间员工人均工资补贴基本上与人均负荷增减情况相一致。

(2)专项薪酬及其它薪酬

A：专项薪酬对比：（项目提成奖、突出贡献奖）

B：其它薪酬: (节日慰问金节日加班岗位津贴等）

2.2中层领导人均薪酬增减说明

(1)工资补贴 (与员工增减对比)

A：

B：

C：

D：

E：

(2) 专项薪酬及其它薪酬

A:年终突出贡献奖的影响

(二)职能部门

1.职能部门岗位工资标准

2.职能部门人均薪酬

【注1】：上表为部门总体人均薪酬(员工、中层领导的人均薪酬详见附件)

2.1职能部门薪酬增减说明

(1)工资补贴：

(2)专项薪酬及其它薪酬

A：专项薪酬：

B：其它薪酬:

三、附件：2018-2019年薪酬数据明细表

(按单位、薪酬项目划分、含折算人数)

四、子公司薪酬发放情况分析

五、薪酬方案执行情况检查

人力资源部

年月日