(项目管理)项目投资控制

项目投资控制

对建设项目投资进行有效的控制是工程建设管理的重要组成部分，它包括在投资决策阶段、设计阶段、发包阶段和实施阶段的控制；把建设项目投资控制在批准的投资限额以内，随时纠正发生的偏差，确保项目投资控制目标的实现，以求能合理地使用人力、物力、财力，取得较好的投资效益和社会效益。

36-8-1 投资控制的原理

1．设置建设项目的投资控制目标

为了确保投资目标的实现，需要对投资进行控制；如果没有投资目标，也就不需要对投资进行控制。投资目标的设置应有充分的科学依据，是很严肃的，既要有先进性，又要有实现的可能性。如果控制目标的水平过高，也就意味着投资留有一定量的缺口，虽经努力也无法实现，无法达到，投资控制也就将失去指导工作、改进工作的意义，成为空谈。如果控制目标的水平过低，也就意味着项目高估冒算，建设者不需努力即可达到目的，不仅浪费了资金，而且对建设者也失去了激励的作用，投资控制也如同虚设。

由于工程项目的建设周期长，各种变化因素多，而且建设者对工程项目的认识过程也是一个由粗到细，由表及里，逐步深化的过程，因此，投资控制的目标是随设计的不同阶段而逐步深入、细化，其目标也是分阶段设置，使控制的目标愈来愈清晰，愈来愈准确。如投资估算是设计方案选择和初步设计时的投资控制目标，设计概算是进行技术设计和施工图设计时的投资控制目标，设计预算或建设工程施工合同的合同价是施工阶段投资控制的目标，它们共同组成项目投资控制的目标系统。

2．投资控制的全过程

监理工程师对投资控制应开始于设计阶段，并贯穿于工程实施的全过程之中。

项目投资控制的关键在于施工以前的决策阶段和设计阶段；而在投资决策以后，设计阶段（包括初步设计、技术设计和施工图设计）就成为控制项目投资的关键。监理工程师应注意对设计方案进行审核和费用估算，以便根据费用的估算

情况与控制投资额进行比较，并提出对设计方案是否进行修改的建议。

同时，监理工程师还应对施工现场和环境进行踏勘，对施工单位的水平和各种资源情况进行调查，以便对设计方案的某些方面进行优化，提出意见，节约投资。

在施工阶段，投资控制主要是通过审核施工图预算，不间断地监测施工过程中各种费用的实际支出情况，并与各个分部工程、分项工程的预算进行比较，从而判断工程的实际费用是否偏离了控制的目标值，或有无偏离控制目标值的趋势，以便尽早采取控制纠偏措施。

3．技术与经济应有机地结合

在工程项目的建设过程中，将投资控制目标值与实际值进行比较，以及当实际值偏离目标值时，分析偏离产生的原因，并采取纠偏的措施和对策，这仅仅是投资控制的一部分工作。要更有效地控制项目的投资，还必须从项目的组织结构、合同结构、技术措施与方案、经济与信息管理等多方面采取相应的措施。如技术措施与方案就包括设计方案的比较与选择，严格审查初步设计、技术设计、施工图设计、设计变更、施工方案、施工组织设计，以及对各种方案和措施进行技术比较、经济分析和效果评价，正确处理技术与经济二者之间的关系，使之有机地结合起来，也是控制项目投资的有效手段之

36-8-2 监理工程师的任务、职责和权限

36-8-2-1 监理工程师的任务和职责

项目投资控制包括建设前期阶段的监理、工程设计阶段的监理、工程施工阶段的监理等；一般应根据工程建设监理合同开展工作，这里仅介绍工程施工阶段的监理工程师的工作。

1．施工招标阶段：协助建设单位确定项目管理模式，协助建设单位准备与发送招标文件，协助评审投标书，提出决标意见。

2．签订合同：协助建设单位确定合同结构和形式、考查施工队伍、与施工单位签订建设工程施工合同。

3．认真审查施工图预算，详见“36-8-3施工图预算编制与审核”。

4．确定目标：为了控制项目投资，监理工程师必须编制资金使用计划（按

项目或按分项工程、分部工程），合理地确定工程项目投资控制的目标值，包括工程项目的总目标值、分目标值、各细目标值；在工程项目实施的过程中，采取积极的措施，控制投资支出，并及时、全面、准确地收集、汇总费用支出额的实际值，与投资目标值进行比较，并作好费用支出的分析与预测；加强对各种干扰因素及其影响程度的控制，并及时采取防范措施，保证工程项目投资控制目标值的实现。

当在日常工作的过程中，发现实际支出额与各目标值发生偏差时，应及时分析产生的原因，同时对各目标值进行必要的调整。

此外，还应将投资控制与进度控制结合在一起，进一步编制按时间进度的资金使用计划，绘制反映资金与进度的综合图表。

5．对进度计划与施工组织设计（或施工方案）的审查。

6．对目标进行风险分析。依据施工合同有关条款、施工图，对工程项目造价目标进行风险分析，并应制定防范性对策。

专业监理工程师进行风险分析主要是找出工程造价最易突破部分（如施工合同中有关条款不明确而造成突破造价的漏洞，施工图中的问题易造成工程变更、材料和设备价格不确定等）以及最易发生费用索赔的原因和部位（如因建设单位资金不到位、施工图纸不到位，建设单位供应的材料、设备不到位等），从而制定出防范性对策，书面报告总监理工程师，经其审核后向建设单位提交有关报告。

7．工程计量与工程款支付工作。按施工合同约定的工程量计算规则和支付条款进行工程量计量与工程款支付，详见本章36-8-4。

8．工程变更的控制：总监理工程师应从造价、项目的功能要求、质量和工期等方面审查工程变更的方案，并宜在工程变更实施前与建设单位、承包单位协商确定工程变更的价款。详见“36-8-5 工程变更的控制”。

9．索赔管理，详见“36-8-6 索赔管理”。

10．竣工结算，详见“36-8-7 竣工结算与决算”。

36-8-2-2 监理工程师的权限

为保证监理工程师有效地控制项目投资，必须对监理工程师授予相应的权限，并且在建设工程施工合同中作出明确规定，正式通知施工企业。

监理工程师在施工阶段进行投资控制的权限包括：