财务部岗位设置及人员分工(正式版)

*** 公司

财务部设置及人员分工

根据公司财务控制制度及具体业务流程要求，现对设置及人员具体分工安排如下：

要求：各责任人按确定的分工内容履行职责，按照公司财务控制制度、会计操作规范的要求，切实开展财务工作。

财务经理（*** ）：

在总经理的领导下，负责财务部整体工作，全面做好资金、费用、预算、会计核算等工作。

主管会计（** ）：

协助财务经理工作，分管各项财务工作，做好预算及审核等业务。人员安排：成本业务：*** 总账业务：*** 出纳业务：*** 审核业务：***

一、根据公司具体实际情况，设置职责、内容如下：

1、出纳：工作内容：办理现金收付款业务，保管现金，保证现金账实相符，申请提取现金，序时登记日记账，上交现金收付款凭证。

办理银行收付款业务，及时取得银行回单及对账单，序时登记日记账，负责办理银行开、销户事项、提取现金、购买和保管支付票据。网银秘钥及密码管理。编制银行存款日报表报财务领导，录入拨付资金指令，合理设置和登记日记台账，从银行取回单，完整传递核算会计，下级单位上交资金、票据的序时登记，保管票据，下级单位申请资金、票据的审核和领用，对账工作（责任人-*** ）。

2、材料（存货）及采购会计工作内容：采购部，办公室，后勤等业务部门日常原材料，办公用品，办公机具的采购报账审核原始单据，盘点、存货损益处理，相关资料的整理归档；业务部门库存商品的结转、核对与核算（责任人-*** ）。

3、固定资产会计工作内容：编制固定资产增减、处置、付款等有关记

账凭证并进

行账务登记、对账，固定资产的清查盘点，固定资产减值准备计提，固定资产管理分析，参与固定资产预算编制和分析，编制相关报表，相关资料整理归档。（责任人-*** ）。

4、往来会计工作内容：负责其他应收、其他应付的日常核算、期末对

账，往

来单位业务台账，将相关资料整理归档。（责任人-*** ）。

5、薪酬会计工作内容：复核、归集、分配职工工资，回收装订工资表，编制发放薪酬、工资附加费用计提的记账凭证，编制缴纳社会统筹、代扣个人所得税及其他代扣款项的记账凭证，管理工资附加费的使用（责任人-*** ）。

6、税务会计

工作内容：办理发票的领取、保管、认证、开具，税务核算整理及申报，编制税务报表及分析，负责公司税务的内外协调工作，相关资料的整理归档（责任人-*** ）。

7、销售会计工作内容：根据市场部具体业务，收集相关工作信息，结算数据核查，确认收入，编制收入记账凭证，应收、预收款项管理，销售分析，客户档案及应收账款台账管理及相关报表报告资料，记账对账及往来核

对询证。（责任人-*** ）。

8、成本会计工作内容：编制本公司成本报表，审核三家公司成本报表报告，进行成本分析汇总，编制成本分析报告，参与成本管理的预算编制工资，整理相关成本的会计档案。（责任人-*** ）。

9、费用会计工作内容：审核期间费用的原始凭证，编制记账凭证，参与费用支出的日常控制，编制费用支出报表，参与费用预算的编制及执行分析，将相关的文件资料整理归档（责任人-*** ）。

10、营业外收支工作内容：审核原始凭证，制证，登记明细账，编制营业外收支报表，相关资料整理归档（责任人-*** ）。

11、预算管理工作内容：建立预算编制、执行、分析、考核的相关制度，负责预算的组织编制，预算指标的下达，审核预算执行情况，预算分析、调整、报告、考核（责任人-**）。

12、审核会计

工作内容：审核三家公司记账凭证、科目余额表，结账工作检查，审核网银付款，审核货币资金有关报表，审核报表（责任人-** ）。

13、稽核会计

工作内容：参与起草、修订财务管理、会计核算、内部控制制度，检查原始凭证、记账凭证、会计档案，稽核底稿归档（责任人-**）

14、报表会计

工作内容：期末对账、结账，做到账实、账证、账账相符，月度、年度报表编制、汇总及报送，分析报表，编制财务分析报告，配合内外部相关检查，相关资料的整理归档（责任人-*** ）。

15、管理会计工作内容：对财务成本进行预审，提出决策分析数据，对

财务成本进行控制，编制财务预算，确定各项财务目标，开展价值分析，评价经营业绩，参与公司重大经济活动，关注政策变化（责任人-** ）。

16、财务信息系统管理工作内容：负责公司财务信息系统的建立，日常管理维护，财务软件培训继续教育工作（责任人-**）。

17、档案管理工作内容：负责会计凭证、账薄及报表的保管、会计档案入档，购销合同等非会计档案的整理保管，财务工作简报的整理报送，档案借阅、移交，财务部办公用品的领发等（责任人-** ）。