上海股权托管交易中心E板挂牌的要求及流程

上海股权托管交易中心E板挂牌的要求及流程

一、挂牌的基本要求

1、业务基本独立，具有持续经营能力

2、不存在显著的同业竞争、显示公允的关联交易、额度较大的股东侵占资产等损害投资者利益的行为

3、在经营管理上具备风险控制能力

4、治理结构健全，运作规范

5、股份的发行、转让合法合规

6、注册资本中存在非货币出资的，应设立满一个会计年度

7、注册资本、实收资本、净资产不低于500万元

二、挂牌的基本流程

序

号

流程内容结果时间

1 初步尽职调

查

公司将基本资料（电

子版）发送至推荐机

构，推荐机构做初步

审核

了解公司基本情况，确

定是否满足挂牌条件，

初步判断是否有解决

方案

收到材料的2个工作日

2 签订协议、

支付首款

签订挂牌协议在确定满足挂牌条件

的情况下，与企业签订

挂牌协议，企业安排付

款

首付款为协议签订后

的3个工作日内支付

3 现场尽职调

查、整改方

案的设计

推荐机构、会计师事

务所、律师事务所去

公司进行现场尽调，

对公司的情况做深入

的了解。

各方服务机构在自己

的专业领域内对公司

现有的问题进行讨论，

设计符合公司现有状

况的整改方案。

收到首付款的3个工作

日内安排进场，现场尽

调时间为3个工作日内

完成方案设计

4 整改方案的

执行

推荐机构将结合各方

的意见，编制工作流

程

企业按照设计好的整

改方案及编制好的工

作流程按时完成整改

方案的执行工作

方案出具后的1个月内

完成整改方案的执行

（依情况的复杂程度

稍有调整）

5 审计会计师事务所对两年

一期财务报表进行审

计

出具审计报告整改方案完成后的1个

月内完成审计报告的

出具（依情况的复杂程

度稍有调整）

6 股改律师事务所编制好股

改的法律文件

公司携带编制好的法

律文件，去当地的市工

商局进行股改，由有限

公司变更为股份公司，

取营业执照，做税务、

银行等方面的变更

审计报告出局后的15

个工作日内完成股改

工商变更，20日内获取

营业执照。

7 法律意见书律师事务所根据股改

完成后的工商调档资

料及其他法律资料编

写法律意见书

出具法律意见书获取营业执照及股改

工商资料后的15个工

作日内完成法律意见

书的出具

8 尽职调查底

稿的编写

推荐机构进行尽职调

查底稿的编写与整理

出具尽职调查报告获取法律意见书后的

20个工作日内完成尽

职调查底稿的完成，及

尽职调查报告的编写

9 股份转让说

明书的编写

推荐机构依据审计报

告、法律意见书、尽

职调查底稿、尽职调

查报告编写股份装让

说明书

出具股份转让说明书尽职调查报告出具后

的10个工作日完成股

份转让说明书的编写

10 挂牌审核备

案材料的整

理与提交

推荐机构将编制好的

所有文档整理扫描，

并提交股交中心

材料含的审计报告、法

律意见书、尽职调查底

稿、尽职调查报告、股

份转让说明书、承诺书

等，约6-8个文件盒

股份转让说明书编写

完成后的3个工作日内

推荐机构完成相关审

核备案材料的编写、签

字、盖章等，2个工作

日内完成材料的内部

审核，2个工作日内完

成材料的扫描与编辑，

并提交

11 材料的审核

与返回

股交中心对提交的材

料进行审核，对其中

不符合要求的地方及

存在疑问的地方进行

提问

推荐机构对股交中心

的所有疑问进行反馈，

直到审核通过

材料提交后的1个月内

完成股交中心对材料

的审核与反馈（时间视

股交中心的情况略有

调整）

12 挂牌通过通

知书

材料审核通过，将颁

发《关于XX股份公

司挂牌审核通过的通

知书》

即获取允许挂牌的红

头文件，获取股份简称

与代码

审核通过后的5个工作

日内获取红头

13 挂牌仪式活动通知书，确定挂

牌日期，举办挂牌仪

式

挂牌成功具体视公司选择的日

期而定。

注：以上为挂牌的基本流程，具体流程视各公司的情况会具体编写。

三、挂牌初步尽调需要提交的材料清单：

1、公司基本情况的调查问卷，见附件一

2、公司的工商调档资料（从公司成立到现在为止，公司历次的工商变更登记资料，约几十页到几百页）

3、公司的关联企业的列示表，具体模板见附件二（关联企业的解释见附件一）

4、公司的固定资产的权属证明文件，包括：房产（房产证）、土地（土地权证，若为租赁、承包，提供租赁合同）、融资租赁固定资产（融资租赁合同）等

5、公司的无形资产权属证明文件，包括：专利（专利证书）、商标（商标证书）、土地使用权证等，若以上资产为从外部买断所得，请提供相应的购买合同、发票等资料

6、公司的在建工程的项目资料，包括：工程清单、工程建造合同、总分包合同（如有）、工程预算报告、工程竣工结算报告（若已竣工）、工程发票等

7、公司的财务报表，包括2013年12月31日资产负债表、2014年12月31日资产负债表，2015年最近一个月月底的资产负债表、利润表，2013年度利润表、2014年度利润表。（内外帐分别提供）

8、公司全套的纳税申报资料,包括:2013年、2014年在增值税纳税申报资料；2013年、2014年营业税纳税申报资料；2013年、2014年所得税申报资料，其他纳税申报资料

9、公司所有的财政补贴文件资料（如有）

10、公司贷款的资料文件，包括：贷款合同；抵押、质押合同等（若有）

11、公司法律纠纷文件资料，包括起诉资料等（若有）

12、公司的资质证书（如有）