产说会课件

委托理财与个人理财的比较
个人理财
投资品种 投资渠道 努 力Fra Baidu bibliotek挣
委托理财
轻 松 赚 少 /多
窄 /广
弱 /强
投资技巧
信息来源
慢 /快
小 /大
资金规模
理财建议三
保险——理财规划“传家之宝”
我们李家每出生一个孩子， 李嘉诚的理财观念： 我就会给他购买1亿元的人寿保 用投资创造财富 险。这样确保我们李家世世代 代，从出生开始便是亿万富翁。 用保险保全财产 别人都说我很富有,其实真正 属于我的财产是为自己和家人 买了充足的人寿保险! ——李嘉诚
我有三个愿望：
1.会赚钱 :
现在富裕
2. 会保钱:
今生今世富裕
3. 会留钱:
华人首富：李嘉诚
世世代代富裕
沃伦·巴菲特
穷人更需要投资 富人更需要理财
三个账户——正确的金融理财规划
日常花费的账户
目的：维持衣、食、住、行基本生活费用 要点：方便（变现性） 商业银行
债 券
股 票
实 业
基 金
理财建议一： 高风险投资账户 合理配置资产 鸡蛋不能放在 股票、基金、房产、风险型实业等 长期资产保全账户 一个蓝子里
渠道：活期储蓄
目的：赚更多的钱
要点：膨胀（收益性） 渠道：
目的：子女教育金、家人养老金、事业备用金 要点：保全（安全性）
保险
渠道：保险
赚 钱 = 赚 到 钱?
收入
家庭资产
支出
“如果留不住钱，那么挣钱又有什么用呢？”
——摘自《富爸爸投资指南》
理财建议二
委托理财——境外大众共同的选择：
在香港，67%以上的个人选择委托机构理财
1000万
480万
财税规划前
遗产税325万遗留675万
财税规划后
遗产税195万遗留1480 万
减税幅度
减税增值
银行 实名制
银行 全国联网 身份证 芯片换发
房地产 登记制度
物权法
级别 应纳税净额(万元) 税率%
速算扣除数(万元)
年收入12万 个人申报 富一代步 入老龄期
1 2 3
不超50万(含)部分 超过50万至200万 超过200万至500万
他当初所拥有的资产 全部是 “个人性资产”
而“法律性资产” 他从来就没有拥有过！
“个人性资产”始终面临四大风险？
•情 感 风 险—— （婚姻法）（保险法） 导致资产被分割 •财产继承风险—— （继承法、遗产税、保险法） 导致资产被征税 •债务关系风险—— （民法通则）（保险法） 导致资产被抵债 •诉讼纠纷风险—— （民事诉讼法）（保险法） 导致资产被查封、冻结
保费豁免 保权益
尊尚人生，送给孩子最好的礼物
宝宝年龄：0岁 保障额度：20万 交费年期：20年 保险期限：至80周岁 年交保费：31600元
尊尚人生，送给孩子最好的礼物
11805766
1908312 815300 387284 319090 238520 185098 大学 教育 19岁 深造 教育 23岁 婚嫁 创业 家庭 规划 退休 储备 高龄 祝寿
过度扩张 盲目自信
不给自己留退路 ——留的就是绝路
我不知道什么是成功 但知道怎样求生存
——台湾首富郭台铭
拥有一颗安稳的心！
新华保险
利用保险这种特殊的产品来解决人生一切担忧
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只有最坚实的三角形
巧规划 步步安心
才能为您的家庭资产
搭建最坚实的防护
让您的资产可以
会长大 累积增值 显关爱 多重保障
保值、增值
实现稳健增长。
尊尚人生，送给您或家人最好的礼物
三年以后 从满3年开始每年领取保险金额的5%，直到60周岁前 年年领
六十养老 加倍领
60周岁至80周岁，每年领取保险金额的10%
八十再享 长寿金
80周岁保险期满领取全部保险金额
尊尚人生，送给您或家人最好的礼物
保额分红 累积增额
保额分红累积增额，长期积累，可一定程度上缓
在美国，70%以上的个人选择委托机构理财 在西欧，84%以上的个人选择委托机构理财 在日本，88%以上的个人选择委托机构理财
个人委托机构理财是成熟市场的必由之路
——著名经济学家吴敬琏
“专家理财”是大势所趋
它是集万家之财：机构投资通过汇集众多中小投资者的小 额资金，形成雄厚的资金实力，可以同时把投资者的资金分 散投资于各种行业的股票、债券和货币市场，实现资产组合 多样化，既保障资产的安全,又能够有效地赚取较高的收益。
10 20 30
0 5 25
4
5
超过500万至1000万
超过1000万至2000万
40
50
75
175 资产增加 10 20倍
100万 1000万 2000万
100万 ×20％ － 5万 1000万 ×40％ －75万 2000万×50％ －175万
15万 325万
825万
遗产税额＝计税遗产总额×相应税率－速算扣除数
基 金
实 股 业
票
储 蓄
财富
——国家理财规划师专业委员会 秘书长 刘彦斌
保险
保民
房民
股民
基民
把所有的风险转嫁给保险 公司，这是二十一世纪家庭 投资理财的最佳方式，同时 也是送给自己和家人最切实 际的礼物。 —— 比尔·盖茨
中国人寿保险股份有限公司
您的财富今天 属于您，明天也一 定属于您吗？
庞贵雄 46 岁
债权>继承权
案例一 《继承法》第 33条规 张三拖欠李四500 万工程款， 定：遗产继承人应当 法院判决归还，张三因病去世，此 前张三用儿子的名义留下银行存款 清偿被继承人依法应 100 万，法院有没有权利强制执行 当缴纳的税款和债务。 这100万存款。 谁能得到这100万？
受益权>债权
案例二 《保险法》第 24 条规定： 张三拖欠李四500万工程款，法院判 任何单位或个人都不得 决归还，张三因病去世，生前张三为 自己购买了 500万的人身保险，指定 限制被保险人或者受益 自己的儿子为受益人，张三儿子和李 人取得保险金的权利。 四都要争取这 500万保险金。法院有 没有权利强制执行这500万存款。 谁能得到这500万？
实现人生的第三个目标 世世代代都有钱
今天的钱属于谁？
－企业家的现状
自然灾害频发 危险因素增加 产业结构调整快 中小企业生存难
企业骨干跳槽 机密客户流失
富变负
金融政策变化多 融资渠道更艰难
企业家身心疲惫 健康家庭难兼顾
国际贸易战争频起 出口企业利润微薄
166万的 昔日辉煌…
“浙C.88888”的宝马车主 始终忽略了一个最关键的问题：
——遗产税的缺失
世界上只有两件事是不可 避免的：一是死亡；二是税
收。还有一件比死亡和税收
更不幸，那就是死亡与税收
结合的产物——遗产税。
美国著名政治家、
科学家、外交家：
---本杰明.富兰克林
中新网1月18日电，台北税务局核定王永庆遗 产总额600多亿，依法要缴纳100多亿元遗产税， 家人应在2月内缴清。
解通胀压力。
生存金自动进入累积生息账户，以月复利方 式累积生息，自动实现财富增值。
累积生息 二次增值
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灵活运作 保单有效期间，随时通过贷款盘活现金流，贷款期 间所有分红、领取、保障等利益没有任何影响。 现金流
若投保人因意外导致身故或身体全残，可免交续期 保险费，合同继续有效。
“法律性资产”才是真正属于我们的 忠诚性资产
根据《保险法》第二十三条规定: 保险可以把你的 保险单不能被冻结与拍卖，被保险人领 “个人性财产” 取保险金在法律保护下不计入资产抵债 程序，因此你可以安然享用保险金，保 变成”法律性资产“！！！ 持原有的生活品质。
保险功能一：资产保全
《保险法》第89条第二款:
保全
经营有人寿保险业务的保险公 司除分立、合并外，不得解散。
法律
• 银行法律第七十一条
商业银行不能支付到期债务，由人民 法院依法宣告其破产，并进行清算
• 保险法第九十二条
经营人寿保险业务的保险公司被依法 撤销的或宣告破产的，其持有的人寿保险 合同及责任准备金，必须转让给其他经营 人寿保险业务的保险公司 •保护被保险人、受益人的合法权益
在遗产税税款缴清前其遗产不得分 割、交付遗赠、不得办理转移登记。
——遗产税法第十五条
遗产税的支付只能是现金结算。
遗产税或赠与税和其他税收除了性质不同以外，还有一点不同就是 纳税义务人“纳税款的能力”。所谓“纳税款的能力”是指遗产的继承 人或受赠人可能在接受遗产时没有足够的纳税款项。一是人的死亡是难 预测的，很难预备一笔现金来交税，另一个问题不可忽视，拥有庞大的 财富，不等于拥有巨额的现金，遗产税的支付只能是现金结算。
遗产税增加 遗产税增加 22 55倍 倍
最近，深圳的一位37岁神秘富豪购买了高 达年缴保费5000万元的“天价保单”，一举创 造了国内个人保单的最高纪录。究其投保的目 的，肯定不是为了追求利润，而是为了——
保险功能三：风险保障
保 障
汽车的备用胎 风雨中的大伞
保险就是为了防止“财务裸体”
一个人需要买保险，就如 实 同一个人需要穿衣服；一 基 股 业 储 金 票 个没有保险的人 ,蓄 就如同 一个人裸体，我们称之为 财务裸体。
经济学家茅于轼：
“过去30年我国 政策保护了少数人 的利益，今后30年 将保护大多数人的 利益……”
遗产税
遗 产 税 是 金 光 下 暗 锁
1000万遗产税的解决方案
人寿保险财税规划的特点
1000万
325万资金投入保险帐户国际 惯例不征收遗产税 675万作为遗产将实施遗产征税 税金＝675×40％－75＝195万
数据
中国:中国0.5%家庭占60%个人财富
《中国证券报》
欧美:5%的人掌握60%的财富
基尼系数
中国2013年：0.47 国际警戒线：0.50
避 税
呼吁开征高消费税、博彩税、 烟草税、汽油税、物业税、 赠与税、遗产税等富人税种。
国家信息中心经济预测部发布报告 《收入体制改革：一场静悄悄的革命》 造成目前中国收入差距的一个重要原因就是收 入分配链条中重要一环节
——摘自2004年11月18日《中国保险报》
肯尼思· 莱给我们的思考
（1）为什么要剥离资产？
企业资产
≠
个人资产
建立个人资产和企业资产的防火墙
个人资产从企业资产中剥离
（2）为什么将剥离的资金
买 保 险?
保险金是真正属于自己的
财
产
保险功能二：合法避税
避 税
《个人所得税》《企业所得税》第四条第五款
保险金不列入所得税 应纳税额之内，保险金不 征收遗产税、赠予税等。
现实存在
国人在攒钱的同时， 亦需要一笔确定的资金来应对
银行 证券 信托
趋利性 避害性
金融环境
不确定
保险
生活环境
家庭资产
今天在座各位尊贵的嘉
宾，经过多年的打拚和奋
社会名流，拥有很高的社 会地位，个人财富累积也 达到了相当的高度。
斗，很多都已是企业领袖、
光环在别人眼里，辛酸在自己心中。 创造财富的过程从来都不是一帆风顺的， 很少有人知道成功背后多少汗水和磨难。
保险——老板的护身符！
人寿保单不纳入破产债权
《公司法》规定，私营企业和合伙企业都需要业主承担无限 责任，偿债范围包括了业主的私有财产。 我国法律规定，人身保险金不属于破产债权，即在债务人破 产的情况下，债权人不能通过要求债务人退保其人寿保单追索保 单解约的现金价值。
美国安然公司2002年破产，其主席及首席执 行官肯尼思· 莱夫妻2000年2月购买了3700万美 元的人寿保险。破产清算了公司的所有资产但这 些保险受法律保护，债权人却无法以此为由起诉 肯尼思· 莱夫妻。两人按保险合同每年可从保单 中领取92万美元的年金安享晚年。
人活80岁，不过25亿秒 人生有8.4亿秒在睡觉 人生有3.1亿秒在吃饭 人生有2.1亿秒在上学 人生有2.1亿秒在养老 人生工作时间仅有3.1亿秒
一个稳定和谐的社会应该是让每一位公民
老 有 所 养
幼 有 所 教
病 有 所 医
和谐家庭要面对：
子女教育 —— 父母责任 养老准备 —— 必然面对 医疗费用 —— 在所难免 家财传承
它是分散投资：我们常听到“不要把鸡蛋放在一个篮子里”。 根据专家经验，要在投资中做到起码的分散风险通常要持有 至少30只以上的股票，但是中小投资者通常无力做到这一点。 它是借鸡生蛋：繁忙的工作生活中能够在投资中投入大量时 间和精力的人毕竟是少数。把资产交由专家来打理,既省时又 省力, 可以在工作之外享受到额外的投资收益。
重庆万县市家电城老板袁海夫妇， 28岁，1998年1月18日凌晨2时 许，进货途中车祸身亡。 袁海夫妇生前购买的保险金额总 计105.3万元，受益人是十个 月大的儿子。 三角债雪上加霜，债权人要求法 院冻结保险金！
收益权＞债权＞继承权
法院无权冻结保险金！
保险公司将依法向袁宝宝陆 续支付105.3万元的保险金。 受益人获得的保险金不属于 被保险人的遗产,既不纳入遗 产分配也不用于清偿被保险 人生前债务