太钢不锈2019年经营风险报告

项目名称
营运资本增减变化表
2019年
2018年
2017年
内部资料，妥善保管
第1页 共5页
营运资本 所有者权益 非流动负债 固定资产 长期投资
太钢不锈2019年经营风险报告
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
-497,009.6
-699,427.1
-1,537,261.
28.94
-6.22 516,697.58
-27.18 709,547.15
0
91,643.85
3.04 88,939.78
-5.18 93,802.53
0
233,525.57
1.6 229,850.11
-8.66 251,638.99
0
4,998.99
-12.91 5,740.14
-5.12 6,049.72
-7.87 183,449.34
6.43 172,369.85
0
2、营运资本变化情况 2019年营运资本为负497,009.67万元，与2018年负699,427.16万元 相比，长期性资金缺口有较大程度的缓解。
3、经营协调性及现金支付能力 从企业经营业务的资金协调情况来看，企业经营业务正常开展，能够 为企业带来51,359.23万元的流动资金，经营业务是协调的。
54.5
0
7
6
63
3,225,177.4
3,082,470.7
2,733,892.8
4.63
12.75
0
5
7
6
1,036,023.4
1,161,857.1
-10.83
22.84 945,838.69
0
3
8
4,356,274.2
4,626,884.7
4,950,152.1
-5.85
-6.53
0
2
1
7
169,015.41
太钢不锈2019年经营风wk.baidu.com报告
太钢不锈2019年经营风险报告
一、经营风险分析 1、经营风险
太钢不锈2019年盈亏平衡点的营业收入为2,705,574.45万元，表示当 企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会 亏损。营业安全水平为61.58%，表示企业当期经营业务收入下降只要不超 过4,336,364.41万元，企业仍然会有盈利。从营业安全水平来看，企业承 受销售下降打击的能力较强，经营业务的安全水平较高。
0
0
0
0
0
0
0
7,081.61
-78.34 32,689.35
28.43 25,452.84
0
445,178.08
-34.38 678,469.13
-44.73 1,227,596.1
0
1,266,985.7
2,314,087.3
-18.38 1,552,386.1
-32.92
0
4
3
4、营运资金需求的变化
项目名称 存货
经营性资产增减变化表
2019年
2018年
2017年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
848,240.31
7.49 789,143.69
2.53 769,654.34
0
内部资料，妥善保管
第2页 共5页
应收账款 其他应收款 预付账款 其他经营性资产
合计
105,780.87
2019年营运资金需求为负51,359.23万元，与2018年负617,299.16万 元相比，经营活动为企业创造的资金大幅度下降。经营活动创造的资金随 着营业收入的下降而下降，经营业务开展正常，但要关注收入下降是否正 常。
内部资料，妥善保管
第3页 共5页
太钢不锈2019年经营风险报告
5、现金支付情况 从企业的现金支付能力来看，企业经营业务的开展，能够为企业带来 51,359.23万元的流动资金。但企业长期投资活动需要的资金数额大于企业 长期融资活动所取得的资金数额，投融资活动出现了497,009.67万元的资 金缺口。经营活动所产生的流动资金不足以弥补企业的长期性资金占用缺 口，结果给企业带来了支付困难，这种支付困难企业当期主要是通过短期 借款的方式解决。
2、财务风险
从资本结构和资金成本来看，太钢不锈2019年的付息负债为 2,291,925.7万元，实际借款利率水平为4.07%，企业的财务风险系数为 1.19。
项目名称
盈亏平衡点 营业安全率 经营风险系数 财务风险系数
经营风险指标表
2019年
2018年
2017年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
6、整体协调情况
内部资料，妥善保管
第4页 共5页
太钢不锈2019年经营风险报告
从两期情况来看，企业的经营活动平均每期能够为企业带来334,329.2 万元的资金，但这部分资金始终不能满足长期投资活动对资金的需求，企 业经营资金比较紧张，整体来看经营资金不太协调。
内部资料，妥善保管
第5页 共5页
2,705,574.4
2,128,330.0
3,419,528.3
27.12
-37.76
0
5
9
1
0.62
-13.05
0.71
42.91
0.5
0
1.71
27.88
1.34
-22.39
1.73
0
1.1
-15.73
1.3
1.2
1.29
0
二、经营协调性分析 1、投融资活动的协调情况
从长期投资和融资情况来看，企业投资活动所需的资金没有足够的长 期资金来源作保证，企业长期性资产投资存在497,009.67万元的资金缺口， 需要占用企业流动资金。
-14.77 124,112.83
10,582.74
97.4 5,360.95
32,163.23
123 14,423.08
218,859.34 10,594.93 2,046.38
1,215,626.5 1
30 935,086.94
太钢不锈2019年经营风险报告
-18.65 152,564.92
0
-22.02 6,874.42
0
111.6 6,816.28
0
11.04 1,842.97
0
-0.28 937,752.92
0
项目名称
应付账款 其他应付款 预收货款 应付职工薪酬 应付股利 应交税金 其他经营性负债
合计
经营性负债增减变化表
2019年
2018年
2017年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
484,557.64