资金管理学习笔记

资金管理学习笔记

1．减少财务风险；

2．集中资金

3．建立统一的资金计划管理体系有效计划控制

4．集团监控

5．应用模式：

第一种说法：

a)集中监控模式（资金集中监控系统）（信贷、结算、投资、采购）（对下属公司的资

金借贷规模和负债比率严格控制）；

b)统收统支模式（特点：帐户统一、收支集中；优点：易掌握收支平衡；缺点：工作

量大，主账户风险大）；

c)预算驱动拨款模式（资金预算）（预算填报—>预算审批—>预算执行—>预算分析）

d)现金集合库模式（Cash Pooling）（是由一组形成上下级联动关系的银行帐户和内部

结算系统账户及其定义在这一组帐户上的资金收付转和相应记帐规则组成的）（把结算中心想像成银行

第二种说法：

1）集中报账方式（统收统支）：有利于收支平衡，提高流转效率，控制资金流出；不利于调动积极性，影响各层经营灵活性，降低经营活动和财务活动的效率；

2）拨付备用金方式：按一定期限给子公司一定数额的现金；

3）财务结算中心模式：是设立于企业集团内部，办理内部成员单位或者分公司现金支付和往来结算业的专门机构，是一个独立运行的职能机构；

4）内部银行模式

5）财务公司模式：经营部分银行业务的非银行金融机构。由人民银行批准，作为集团公司的子公司而设立。其担负着集团的理财任务。

第三种说法：资金监控模式、三算合一模式（核算、结算、预算）

主要业务：资金结算业务，内部网上银行，信贷业务，票据业务。。。。

集中监控应用价值：

实时掌控全集团及下属企业的实际现金流和现金存量，为集团的资金实时监控提供手段；

资金管理产品模块概述

1）资金结算：处理结算中心资金结算业务；

2）信贷管理：处理结算中心对内/外的信贷业务；处理普通单位的对外业务；

3）资金计息：处理结算中心的对内/外的存款和计息业务；处理单位的对外存款和计息业务；

4）票据管理：处理结算中心承兑汇票的业务；

5）授信管理：提供中心对内/外的授信管理；提供单位的对外授信管理；

6）资金监控：提供结算中心对成员单位全部资金的监控；

7）资金预测：提供单位的资金预测；

8）网银接口：提供NC系统与银行系统的直联接口；

资金管理产品模块关系

资金管理产品模块关键点

1、资金计划流程

a建立收支项目档案和结算单位档案→b资金计划类型定义和设置资金计划周期→c结算单位定义—>d新增、下发资金计划表→e填报资金计划表→f提交资金计划表→g审批资金计划→h录入资金计划执行数额→i追加资金计划→j资金计划查询→k汇总资金计划

练习

基本档案设置

1．建立单独的公司账“资金管理中心”

2．在资金管理中心建立如下档案

A结算中心；B结算单位；C内部账户；D开户银行；E】、

步骤说明：

1）集团进入后在公司目录建一个“资金管理中心”

2）建账套

3）基本档案中结算信息,新增结算中心后,建账中”结算中心＂打勾，再增补账套

4）建角色(填单\审核\主任)

5）建用户

6）分配权限

7）登录“资金管理中心”→修改科目

科目增加：100201活期存款，100202定期存款（资产）；2100内部存款（负债）

7）结算中心中内部账户设置

8）结算单位

9）开户银行：受控系统选择“FTS 资金结算”

10）内部账户：

11）利率设置：利率类型选择“活期存款利率”，利率性质选择“分段利率”

12）结息日设置：结算方式一般选择按季结

基本档案：收支项目，结算单位

计划样表：计划类型（选择收支项目及控制方案），周期（执行周期、YU测周期）

练习：

基本设置

1、资金计划周期设置（年/月/旬）

2、资金计划类型设置

3、关联收支项目

4、关联结算单位

1）周期单位：年，编码：01，名称：2008年，开始日期：2008-1-1，结束日期：2008-12-31；

2）快速定义：选择“月”，周的开始选择“星期一”

3）资金计划类型：编码：1000名称“2008年月资金计划”，币种“人民币”是否追加“是”执行和控制周期单位“月”预测周期数，暂不输入（例如，做五月份的计划，预测六七月份，则周期数为2）总支出控制方式：提示，保存和审核计划控制方式：提示4）收支项目属性定义：可修改控制方式，是否主动下拨：备用金请款改为“是”

5）结算单位定义：增加—》结算单位选择“A单位”，选择资金收支计划类型，实现结算单位与计划类型对应，并对要下拨的收支项目进行银行账号数据输入。

6）下发资金计划：增加一个下发计划，选择资金计划类型，编号：0801，名称：08年1月资金计划，是否执行：是，开始周期：08年02月（一个月），选择“结算单位”保存。

7）远程业务 填报资金计划，选择某一计划，点击“填写”方可修改，点击“修改”无任何反应，输入数据保存后，点击“提交”即可。