建设银行CCXAB分行贷后管理问题及应对措施

建设银行CCXAB分行贷后管理问题及应对措施

第3章建设银行CCXAB分行贷后管理现状分析

自2004年《巴塞尔新资本协议》公布之后，中国银行业监督管理委员会颁

布了《商业银行授信工作尽职指引》，进一步明确和规范了商业银行授信工作贷前调查、授信审批、贷款发放、贷后管理等环节的工作职责和指导意见，建设银行CCXAB在该指引的指导下，逐步完善信贷业务管理各环节工作内容，建立了客户准入制，项目准入制、名单管理制，风险限额和授信限额管理制度，进一步强化了审贷分离机制、客户内部评级制度、资产风险分类制度，开始推行风险经理贷前平行作业制度等各项工作加强了信贷业务的管理，取得了较好的管理业绩，推动了建设银行CCXAB信贷工作健康有序的发展。但是我们仍应清醒的认识到在取得了这些骄人业绩的同时，我们的信贷管理工作还存在许多问题，特别是贷后管理环节，贷后管理已经成为信贷管理最薄弱的一环，亟需我们加大力度进行改善，以保证建设银行CCXAB分行信贷工作的顺利开展。下面我们开始分析建设银行CCXAB分行信贷业务管理现状及存在的问题。

3.1建设银行CCXAB分行信贷业务经营现状

建设银行CCXAB分行是建设银行吉林省分行下辖的一家综合性直管支行，

经营范围主要包括对公客户结算、对公负债业务、对公对私资产业务。分行的盈利主要依赖于信贷资产利息收入和与信贷资产直接相关的中间业务收入。

近年来，分行领导及信贷条线业务人员共同努力，积极开展客户营销，不

断发展新客户和新业务，分行信贷资产总量不断壮大，信贷资产结构不断调整，分行信贷利息收入逐年提高，表外信贷业务规模也逐步扩大，表外业务手续费收入每年均有增加。分行信贷业务利息收入和表外业务手续费收入是分行利润的主要构成部分，分行信贷业务的长足发展为分行的总体发展作出了较大的贡献。近三年来，建设银行CCXAB分行的利润构成情况如表3.1：

以上，在分行利从上表可以看出信贷资产利息收入占分行全部收入的

92%CCXAB 建设银行润构成中占有举足轻重的作用，是分行重点关注和发展的

业务。分行近三年信贷业务取得了长足发展，信贷业务结构也日趋合

理。．

近三年来，建设银行CCXAB分行信贷业务发展较快，其中正常类贷款占比

较高，约占贷款总额的90%以上，是分行贷后管理的重中之重。充分的贷前调查和完善授信审批是实现信贷利息收入的重要前提，良好的贷后管理是实现信贷利息收入的充分条件。贷后管理环节在整个信贷业务经营管理过程中历时最长，面临的内外部经济金融环境变化最大，风险最难以预料，是信贷业务全流程管理中至关重要的环节。

3.2建设银行CCXAB分行贷后管理制度

3.2.1信贷资产检查

首先，在信贷业务发生后30天内，信贷人员通过实地检查、电话访谈、见

面访谈等形式进行首次检查，重点检查本笔信贷的使用情况，并形成《信贷业务首次检查报告单》。其次，信贷人员自首次检查后，应至少按月对信贷客户进行实地或非实地检查一次，并形成《信贷检查工作日志》，主要记载检查时间、方式、内容、访谈对象、是否发现异常情况等。再次，信贷人员至少每季度实地检查一次，形成《信贷资产检查报告》，检查客户状况及变化，信贷业务风险状况及不利变化，担保状况及不利变化，根据检查情况分析影响贷款偿还或客户履约的主要不利和有利因素，估计客户违约可能性，并提出拟采取的主要处理措施。最后，当客户出现以下任一情况时应当立即实施重点检查。按贷款风险分类或不良贷款认定结果，贷款形态由正常转为不良或不良贷款形态恶化；欠息超过60天，本金出现逾期；客户发生可能影响贷款安全和信贷资产质量的

生产经营已停止、项目已停建、重大投资活动、体制改革、债权债务纠纷、事故与赔偿、人事调整等重大事项；总行预警评级系统发出风险预警信号；总行、一级分行或外部监管部门要求对特定客户组织重点检查。重点检查须为现场检．查，一般由信贷人员实施，必要时由信贷经营部门主管或行领导牵头实施，着重分析客户出现的异常变化对其还款/履约能力的影响，以及给建设银行造成或可能造成的损害，研究相应的解决措施，并形成《信贷资产检查报告》。属于重大风险事项的，还应按有关规定及时上报信贷管理部门和法律部门。

133.2.2信贷资产风险分类

1．分类标准。

信贷资产风险分类是建设银行CCXAB分行为加强信贷经营管理，按照国际

先进标准及时准确揭示信贷资产的风险状况，增强防范和化解信贷资产风险的能力，提高信贷资产质量，为计提贷款损失准备金提供依据而进行的一项基础性的信贷管理工作。

根据信贷资产按时、足额回收的可能性，信贷资产划分为正常、关注、次

级、可疑、损失五个不同类别，后三类合称不良信贷资产。

正常贷款的核心定义，债务人能够履行合同，没有足够理由怀疑债务人不

能按时足额偿还债务。主要参考特征：债务人有能力履行还款承诺，能够到期归还债务本金和利息。

关注贷款的核心定义，尽管债务人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些

可能对偿还产生不利影响的因素。主要参考特征：借款人财务状况不佳；借款人经营管理存在较严重的问题；借款人还款意愿较差，不愿与银行合作；抵质押品价值下降；银行对贷款管理不善，如未能及时了解借款人经营财务状况；借款人提供的财务资料存在一定的问题，可能影响银行对借款人还款能力的评价；借款人从事固有风险很大的行业，其最终还款能力容易因市场波动或产品的成败出现负面大幅度变动；借款人管理层发生重大变化，且新任管理层的还款意愿较差，可能削弱借款人的经营能力和财务状况；借款人所处的法律和经营环境发生重大不利变化以致削弱了借款人的还款能力；借款人股利分配行为与盈利状况不匹配，可能影响借款人最终还款能力。

次级贷款的核心定义，债务人的还款能力明显出现问题，完全依靠其正常

营业收入无法足额偿还债务，即使执行担保，也可能会造成一定损失。主要参考特征：借款人出现持续财务困难，影响到其业务的持续经营；借款人内部管理混乱，影响债务的及时足额清偿；借款人采取不正当手段套取银行贷款。

可疑贷款的核心定义，债务人无法足额偿还债务，即使执行担保，也要造

成损失。主要参考特征：贷款会发生较大损失，但存在借款人重组、兼并、合14并、抵质押物处理和未决诉讼（仲裁）等因素，损失金额尚不能确定；借款人

陷入经营和财务危机，借款人处于停产、半停产状态；固定资产项目处于停建或缓建状态；借款人资不抵债，无力还款；已采取法律手段，但预计即使执行法律程序仍将发生较大损失；借款人因无力还款，虽经过重组、兼并、合并仍不能按还款计划偿还本金和利息；经多次谈判借款人明显没有还款的意愿；全额抵质押的贷款已取得法院判决，但借款人未履行法院判决或者银行维以执行法院判决。

损失贷款的核心定义，在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，

债权仍然无法收回，或只能收回极少部分。主要参考特征：借款人的经营停滞，