风险管理体系教材(建行 梁世栋)
中国建设银行风险管理组织结构及实施方案
中国建设银行风险管理组织结构及实施方案中国建设银行的风险管理组织结构及实施方案是为了有效管理和控制风险，保障银行的稳健运营和利益最大化。
下面是中国建设银行风险管理组织结构及实施方案的介绍：一、风险管理组织结构：1. 董事会：负责制定风险管理政策和策略，对整体风险承担进行监督和管理。
2. 风险管理部：作为风险管理的核心部门，负责制定风险管理的框架和政策，并监督和管理各部门的风险管理工作。
3. 风险管理委员会：由高级管理层组成，负责对风险管理工作进行决策和监督，确保整个风险管理系统的有效运作。
4. 风险管理团队：由专业人士组成，负责具体的风险管理和控制工作，包括风险评估、风险监测和风险应对等。
5. 内部审计部门：负责对风险管理系统的有效性进行审核和评估，发现和纠正潜在的问题和风险。
6. 风险管理信息系统：建立和维护信息系统，实现对风险数据的收集、整理和分析，为风险管理工作提供决策和支持。
二、风险管理实施方案：1. 风险评估：建立风险评估模型，对借款人、客户和交易进行风险评估，确定其违约概率和损失潜力，并制定相应的风险防范措施。
2. 风险监测：通过风险信息系统，对银行各项业务进行风险监测，及时发现和预警潜在的风险隐患，确保风险的及时控制。
3. 风险控制：采取多种方式进行风险控制，包括限制风险敞口、设立资本储备、建立风险管理制度等，以降低风险的发生和影响。
4. 风险溢出：将风险分散到不同的业务和地区，通过多样化投资组合和地域分散来降低风险集中度。
5. 风险应对：建立风险事件应对机制，及时对风险事件进行应对和处理，最大程度地减少风险带来的损失。
6. 风险培训：组织风险管理培训，提高员工的风险意识和管理能力，使其能够主动参与风险管理工作。
通过以上的风险管理组织结构及实施方案，中国建设银行能够全面、系统地进行风险管理，提高风险控制能力，确保银行的安全运营和可持续发展。
同时，也为投资者和客户提供更加安全可靠的金融服务。
更上一层楼(企业如何健康发展高效的风险管理体系) vfinal
每个企业都需要实施风险管理
企业风险管理是一个对风险与机遇做出响应的过程。不管在哪 个行业，绝大多数企业的执行管理层都是关注投资和回报、机 遇和利润、竞争优势和企业增长。这正是企业风险管理对企业 成功至关重要的原因—帮助管理层树立信心，充分了解本企业 所面临的风险，以及建立起管理这些风险所需的能力。
6. 董事会是风险管理的主要推动者，审计委员会为监督人，风险管理委员会
的成员通常为企业管理层而非治理层； 7. 声称能够更为系统的管理风险的企业通常已经运行了风险管理体系超过2年
，但仅有少数设定了明确的风险偏好，风险容忍度，并建立风险预警体系；
8. 当前的风险管理项目注重现有的资产的保护，而缺乏对与未来收益紧密链 接的风险的关注；
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Apollo 13 与黑天鹅事件
• 2010年是阿波罗13号平安返回地球40周年纪念。阿波罗13号（ Apollo 13）是阿波罗计划中的第三次载人登月任务。发射后 两天，服务舱的氧气罐发生的爆炸严重损坏了航天器，使其大 量损失氧气和电力；三位宇航员使用航天器的登月舱作为太空 中的救生艇。指令舱系统并没有损坏，但是为了节省电力在返 回地球大气层之前都被关闭。三位宇航员在太空中经历了缺少 电力、正常温度以及饮用水的问题，但仍然成功返回了地球。 • 阿波罗13号的事件，被认为是一种「黑天鹅事件」，是指看似极不可能发生的事 件，它具备三大特性： –不可预测性； 面对下一只黑天鹅，您是否已经准备好了？ –巨大影响性； –事后诸葛。 PS: 黑天鹅事件可能造成重大的损失，但也可能从这些意外的大事件中获益； Google及Facebook的惊人成就就是黑天鹅事件，其他亦包括了美国的911事件、全 球金融危机等。
《风险管理》-课程教学大纲
《风险管理》课程教学大纲一、课程基本信息课程代码：18060582课程名称：风险管理课程类别：专业课学时：32学分：2适用对象：金融统计、经济统计等专业本科考核方式：考试先修课程：经济学、保险学等二、课程简介紧抓课程改革核心环节，不断提升教学质量，将“课程思政”作为融合德育与智育的融合主渠道，是逐步实现“立德树人”的综合教育理念的前进方向。
本课程以风险管理为研究对象，介绍风险管理及相关概念，风险管理的基本原理及基本方法，尤其是保险作为风险管理的主要融资手段和方法，最后简略介绍了最新风险管理技术等。
本课程内容体系完整，理论与实务紧密结合，具有重要的实践意义和学习价值。
This course takes risk management as the research object, introduces risk management and related concepts, basic principles and basic methods of risk management, especially insurance as the main financing method and method of risk management, and finally briefly introduces the latest risk management techniques. The content of this course is complete, and the theory and practice are closely integrated. It has important practical significance and learning value.三、课程性质与教学目的课程性质：本课程为专业课。
教学目的：坚持从正确树立风险意识、防止弄虚作假等视角引导学生分析风险管理问题，通过课程思政对学生进行价值观引领，将“立德树人”内化到本课程学习过程中。
《风险管理》课程教学大纲
《风险管理》课程教学大纲一、教学大纲的说明（一）课程的性质、地位、作用和任务金融风险管理已逐步成为金融管理的核心内容。
《风险管理》是适应经济金融发展的需要新设立的一门课程，以阐述金融风险管理的基本理论与基本技能为主要内容，是一门应用性很强的学科。
《风险管理》是数学学院数学与应用数学（金融数学）专业的一门选修课。
（二）课程的教学目的和要求通过本课程的学习，使学生较好地掌握金融风险的基础理论、金融风险管理的基本原理以及金融风险监管，并能将这些理论应用于商业银行风险管理、证券公司风险管理、保险公司风险管理等领域。
掌握：金融风险的基础理论、金融风险管理的基本原理、金融风险监管。
理解：金融风险管理的基本理论与基本技能。
了解：信用风险管理、流动性风险管理、利率风险管理、外汇风险管理、国家风险管理。
（三）课程教学方法与手段采用理论与案例讨论相结合的教学方法，手段拟采用PowerPoint多媒体教学。
（四）课程与其它课程的联系国际金融涉及金融学、货币银行学、微积分的知识，因而，金融学、经济数学、货币银行学、金融工程是其先修课程。
而证券投资、公司理财是其后续课程。
（五）教材与教学参考书教材：宋清华、李志辉著，《金融风险管理》（２１世纪高等学校金融学系列教材），中国金融出版社，2003年2月教参：1、陈蓉改编，《衍生工具与风险管理》，高等教育出版社，2005年1月2、王春峰，《金融市场风险管理[M]》，天津大学出版社，2001年二、课程的教学内容、重点和难点。
重点是掌握金融风险辨识和金融风险度量的一般方法，掌握风险度量的方法，掌握资产负债管理的一般技术方法，能熟练进行资产负债管理，运用金融衍生工具进行风险管理，能够利用所学的金融风险管理理论方法为金融机构制定科学的风险管理方案。
难点是金融风险的识别、度量与金融风险管理的策略第一章金融风险的基础理论了解金融风险的概念与种类、金融风险的产生与效应、金融风险的一般理论、金融全球化与金融风险。
如何构建商业银行全面风险管理体系.doc
风险管理体系，加强对支行负责人、客户经理、会计、出纳和守库员等重要岗位人员等关键岗位和重要人员的管理，加强银企对账工作，就能有效控制风险。
所以我认为，实施全面风险管理有利于防范各种金融风险。
（三）有利于培养健康的信贷文化从金融行业的普遍情况来看，凡是问题出得多的地方，都是忽视风险管理、不求质量的盲目发展造成的恶果。
而一些发展较好的银行，则是那些一直坚持稳健经营、时时能够把握风险的银行，他们普遍具有健康的风险意识，所以，我认为要搞好一个银行，信贷风险文化必不可少，除了必须具有清晰的信贷管理理念、完善的信贷管理手段、健全的信贷操作规范和自觉的风险管理行为外，还要有高度的风险管理意识，如：银行是通过对风险的有效管理而创造价值的；任何收益都不能弥补本金的损失；最大的风险是缺乏风险意识；信贷风险处处存在，防范风险人人有责；信贷标准不应因追求规模、短期利润和外部压力而降低。
然而，要建立以风险控制为核心的信贷文化理念，必须依赖于全面风险管理体系的建设，也就是说，全面风险管理体系的建设有利于培养健康的信贷文化。
二、方式：把内部控制机制与全面风险管理八大环节紧密结合起来，构建xxx支行全面风险管理体系。
从方式上讲，我支行建立和实施全面风险管理体系应把内部控制机制与全面风险八大环节紧密结合起来，具体方式如下：（一）按照横向平行制衡、纵向权限制约的原则，完善内部管理组织架构，如根据业务发展的需要，建立和完善下列内部组织架构：1、授信审批小组；2、财务审批小组；3、反洗钱管理小组；4、案件专项治理小组。
（二）进一步完善各项业务的规章制度。
比如：1、保证金帐户管理制度；2、风险识别与监测制度；3、违约客户跟踪管理制度；4、信贷责任追究制度；5、客户进入退出制度；6、会计交接与授权管理制度；7、待销毁重要空白凭证管理制度；8、公章管理制度；9、atm机管理规定；10、其他应收款管理制度。
（三）对印章和重要空白凭证加强管理，严格执行印押、证分管制度，印、押、证的领用、使用和交接要做到手续完整、登记记录齐全，同时，印、押、机要做到人离加锁，营业终了入库保管。
浅析商业银行全面风险管理体系建设
浅析商业银行全面风险管理体系建设作者：金钟明来源：《全国流通经济》2020年第23期摘要：新巴塞尔三大支柱分别从最低资本要求、监管与检查、市场约束等三方面提出对商业银行的监管规范。
第一支柱聚焦信用、市场及操作等三大风险，第二支柱将风险管理范围延展至银行可能面临的所有风险，除包含第一支柱三大风险外，还将流动性风险、声誉风险、战略风险等内容全面涵盖，突出强调全面风险管理，引导银行加强全面风险管理体系建设。
我国监管部门规定商业银行在2018年年底前建立内部资本充足评估程序，明确了商业银行需要针对第一支柱以外的风险实施风险识别、评估、监测、报告等管理工作，此举更是将全面风险管理推向实质性建设阶段。
当前国内部分银行仍然将主要精力聚焦于第一支柱三大风险及其量化领域，对第二支柱的全面风险管理的建设仍然处于探索阶段。
本文以实践中商业银行实施全面风险管理过程中存在的典型问题为例展开分析，聚焦问题成因，并有针对性地提出商业银行加强全面风险管理体系建设的措施及建议。
关键词：商业银行;全面风险管理;问题;措施中图分类号：F275文献识别码：A文章编号：2096-3157（2020）23-0154-03中国银行业经过长期的改革和发展，综合实力和风险管理水平已经取得了长足的进步，但随着市场环境不断变化以及银行新业态逐步重塑，商业银行不得不暴露于更多、更复杂的风险之下，提升全面风险管理能力已迫在眉睫。
一是随着金融体制改革持续深化，金融脱媒和同业竞争不断加剧，银行传统业务盈利空间受到挤压;同时随着利率市场化改革深入推进，低利率时代到来，银行利差空间进一步压缩，向效率要效益倒逼银行业提升经营风险能力。
二是随着监管制度框架逐步健全完善，强监管、严监管、全面监管已成为新常态，监管目标呈现出多元化趋势，商业银行面临的监管约束不断强化，经营风险和违规成本不断提高。
从近年来银保监会通报的情况看，处罚人数、金额持续居高，违规问题分布领域呈现出扩大化趋势，数据一方面反映出外部监管持续强化，另一方面也折射出银行业问题多发，尤其是近期个别银行业金融机构发生被接管等风险事件，更是为银行业健全风险管理体系敲响了警钟。
银行全面风险管理体系课件
置信度 99.9%
预期损失
非预期损失（经济资本） 极端损失
损失规模
预期损失(EL)：平均损失，为业务开展的风险成本。银行需通过定价来反映风
险成本，通过计提拨备加以覆盖。
非预期损失(UL)：反映了在一定置信水平下，损失超出平均水平的幅度，需要
用资本金来覆盖。
极端损失：发生可能性很小（因此持有大量资本金是不经济的），但一旦发生
信用风险 市场风险 操作风险
银行账户 利率风险
集中度风险 流动性风险
声誉风险 ……
准确 计量 风险
资本配置
合理的资本充 足率水平、
资本收益率水 平
资本供给
（稀缺性）
监管趋势：资本质量、 资本数量、资本充足率 要求更高
资本供需平衡， 保持资本充足。
核心资本
信贷业务 交易业务
投资业务 ……
最佳 资产 组合
缺乏相对稳定的资金来源：从批发市场上大量拆入资金 ，但小额零售存款业务发展缓慢。
流动性管理及风险控制不力：北岩银行董事会对其激进 的经营策略的形成负有主要责任。
巴塞尔委员会根据北岩银行危机，提出了流动性覆盖比 率、净稳定资金比率。
启示：风险的传染性、爆发性
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风险与损失
概 率
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风险损失分布图
忽视风险：把房地产自营投资、私人股本投资以及支持收 购交易的杠杆贷款等高风险资产，都排除在压力测试范围 之外。
灭顶之灾：在繁荣时期，盲目追逐利润。在次贷危机冲击 下，持有的巨量与住房抵押贷款相关的“毒药资产”在短 时间内价值暴跌。
启示：风险具有隐蔽性、滞后性，要坚守风险底线。
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北岩银行：市场流动性骤降，引发流动性危机
银行风险管理组织架构图库精品PPT课件
②审核实施方案
风险管理委员会
审计和关联 交易控制委员会
风险控制委员会 （信用风险）
①评估信用风险 ②在董事会批准的
框架范围内制订 策略/政策 ③最高级别的信用 审批机构
董事会
监事会
审计委员会
管理 审核与监督
行长室
资产负债管理委员会 （流动市场风险）
①确定资产/负债管 理目标
②确立有关流动性/ 市场风险和监管 执行方面的政策/ 流程
各行信用卡管理模式汇总表
中信银行
信用卡业务管理模式 事业部
工商银行
渤海银行 兴业银行 建设银行
事业部
尚未建立 事业部 事业部
深圳发展银行
总行一级部
招商银行 民生银行
事业部 成立信用卡股份公司
信用卡风险管理体系
是否派驻风险总监
信用卡风险管理委员会统筹 未派风险总监 管理信用卡业务相关风险； 卡中心建立独立风险控制部 门。 卡中心建立独立风险控制部 未派风险总监 门。总行风险管理部统一开 发零售评级模型。
操作风险报告
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深圳发展银行风险管理架构
风险类别 信用风险
市场风险 操作风险
归口部门
管理模式
分管领导
信贷管理部 信贷审批中心
垂直管理模式， 首席风险执行官 由总行指派分行 CRO 的风险执行官， 实行垂直上报， 个人负责。
内部状况评审委员会 （操作风险）
①对全行范围内的内 部 控制系统进行评 审
稽核监督管理委员会 （内部审计）
①保持内部审计的权 威性、独立性和有 效性
《金融风险管理》教学大纲
《金融风险管理》教学大纲一、课程基本信息英文名称：Financial Risk Management 课程编号：020340014 课程学时：48学时课程学分：3学分适用专业：投资学课程性质：必修开课单位：经济贸易学院开课学期：三年级下学期先修课程：概率论、金融市场学、商业银行业务与经营、证券投资学、金融学、保险学课程负责人：教学大纲编写人：教学大纲审核人：二、课程教学目标目标1：本课程讲述风险管理基础理论，培养学生从风险和风险管理角度考虑金融交易、金融企业、金融市场、金融政策等宏微观金融运作风险问题，培养学生系统思考、处理复杂金融经济问题的能力。
目标2：讲述风险度量与决策数理基础知识，融会概率论应用，提升实际操作业务技能。
目标3：讲述金融各类风险的识别、评估、控制、决策，提升金融风险控制与防范技术水平。
目标4：讲述金融行业最新发展动态，有效把握风险演变新趋势和发展新形势。
目标5：讲述金融风险管理视角的监管理论，系统把握金融政策法规。
目标6：讲述工程项目风险管理的基本原理，培养学生项目评估与风险管理能力。
课程教学目标与毕业要求对应关系表三、课程要求课程总目标是培养学生从风险管理视角系统解决金融经济问题的能力，特别培养学生对工程项目风险的识别和管理能力。
本课程的教学方式为课堂讲授，要求学生掌握风险管理基础知识，风险度量与决策技术，金融各类风险识别、评估、控制与风险决策，金融风险监管等四个领域的基础和专业知识，掌握金融风险分析基本技能和方法，掌握项目风险管理的基本技能和方法。
教学准备要求课件素材丰富，课堂讨论让学生有充分准备，任务明确，讨论有启发性，点评总结有激励效果。
作业要求在风险度量与决策，金融行业动态信息收集整理，市场和操作金融风险识别与控制技术选择，信用和流动性金融风险监管政策，项目风险管理等五个方面布置相应的有规范答案的思考题，以培养学生准确描述相关专业问题，寻找并描述解决方案的能力。
四、教学内容第1章风险与风险管理（2学时）知识要点：掌握风险、风险管理概念；熟悉风险类型；熟悉公司风险、金融风险的界定与识别；了解传统风险管理与系统风险管理的概念与区别。
【好书推荐】风险经营商业银行的精髓
【好书推荐】风险经营——商业银行的精髓推荐语录《风险经营——商业银行的精髓》是中国建设银行首席经济学家黄志凌的力作。
作者基于对商业银行风险管理的实践感悟，从深刻理解风险出发，概述自己的观察实录，记述自己的所思所想，力求准确把握商业银行经营过程中的风险特征，揭示风险规律，通过前瞻性的风险选择、精细化的风险安排、科学的收益风险平衡、及时的风险处置，努力提升银行风险经营能力和风险内控的有效性，为商业银行从业人员、金融监管者、相关专业人士探讨风险管理的方向与方法提供借鉴。
本书关注实践的同时，又摆脱了金融从业人员常见的操作手册、工作制度的套路，实现了对具体实践的思量升华。
内容涉及银行风险管理核心的思量，风险管理逻辑与方法的提炼，风险经营能力的探索，系统性风险管理的宏观观察，对于未来风险管理的展望，如此都是一种源自管理实践的思想感悟。
观察思量与实践感悟黄志凌 (代序)上个世纪80 年代，我在西安南郊的一所高校研习货币银行学时,时常在傍晚绕着当时的“大雁塔郊野公园”(其实是一片白杨林)散步。
落日的余辉中，大雁塔显得威严与厚重，宛然在向人们讲述着玄奘法师印度取经的历史。
除了熟读万卷经书之外，西行取经途中经历的十八年风霜雪雨和长达数万里的艰难跋涉，可能才是玄奘法师对于佛经深刻领悟的根本原因。
回过头来看，对于银行 A 风险管理的理解，我们也经历了一个逐步深入的过程。
求学时期，即使是货币银行学专业也很少专门设置风险管理课程，能够接触到的只是个别概念；1994 年加入到建设银行商业化改革的洪流，多了一些近距离的观察和思量，但更多的是管理疑惑；其后在信达资产管理公司工作期间，则是感受处置银行不良资产时的切肤之痛；而在2022 年至2022 年间，在建设银行风险管理部的工作经历，让我有机会在大型银行风险管理的实践中，瞪大眼睛观察着形形色色的风险事件，聚精会神地思量着不同条件下的应对策略，如履薄冰地进行着各种实践和探索。
随着时间的推移，不少事件被人们逐渐淡忘，偶尔提及时有人会说“当时真傻”，有人还会一如既往的“愤青”。
《风险管理》课程教学大纲
《风险管理》课程教学大纲一、课程名称《风险管理》二、学分及学时4学分、64学时三、适用专业金融与证券专业四、教学目的本课程为专业课，通过教学使学生掌握风险管理的基本理论，运用本课程所独有的知识，能为企业进行风险识别、风险预警、风险分析，能够参与制定风险管理决策方案，能看懂风险评估报告等工作能力。
五、教学要求学生已修完《财务会计》、《风险管理基础教程》、《概率与数理统计》，在教学中主要采用讲授与事例相结合的方法，可以参考《风险管理》，作者刘新立，北京大学出版社，2006年9月出版；《风险管理》，银行从业人员资格认证考试辅导丛书编委会著，立信会计出版社，时间为2009年3月。
六、教学学时数分配表七、理论教学内容第一章认识风险管理（8学时）内容提要：风险管理的含义、风险与收益损失的关系。
教学重点和难点：1.掌握风险的本质。
2．风险管理的概率统计知识。
§1.1风险的基础知识（1学时）1.1.1风险与风险管理的基本概念1.1.2风险与不确定性1.1.3风险与收益1.1.4风险本质§1.2商业银行风险管理的主要类型（1.5学时）1.2.1信用风险1.2.2市场风险1.2.3操作风险1.2.4流动性风险1.2.5国家风险1.2.6声誉风险1.2.7法律风险1.2.8战略风险§1.3商业银行管理的主要策略（1学时）1.3.1风险分散1.3.2风险对冲1.3.3风险转移1.3.4风险规避1.3.5风险补偿§1.4商业银行风险与资本（1.5学时）1.4.1资本的含义1.4.2监管资本与资本充足性§1.5风险管理常用的概率及数理统计知识（3学时）1.5.1常用的概念和统计分布1.5.2收益的计量1.5.3风险的量化1.5.4风险的敏感性分析第二章商业银行风险管理基本架构（2学时）内容提要：商业银行风险管理基本架构，教学重点和难点：商业银行风险管理流程§2.1商业银行风险管理环境和风险管理组织（0.5学时）2.1.1商业银行风险文化2.1.2 商业银行风险管理组织§2.2商业银行风险管理流程（1学时）2.2.1 风险识别2.2.2 风险计量2.2.3 风险监测2.2.4 风险控制§2. 3 商业银行风险管理信息系统（0.5学时）2.3.1 数据收集2.3.2 数据处理2.3.3 信息传递2.3.4 信息系统安全管理第三章信用风险管理（4学时）内容提要：信用风险识别、信用风险度量、信用风险监测和监控。
行为评分和贷后风险管理研究
TS = w* AS + (1− w)BS
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其中，ＴＳ为总分，ＡＳ为申请评分，ＢＳ为行为评分，ｗ是加和的权重。Ｗ是时 间的函数，随着时间的推移，ｗ将趋向零，为什么呢？一方面，随着时间的推移， 客户的基本情况已经发生了变化，申请评分是利用申请人在申请时的情况进行的 评分，从而不再适用。银行也不可能在贷后跟踪更新申请人的基本情况，来升级 申请评分。另一方面，经验表明行为评分模型的预测能力要比申请评分模型更为 精确，利用行业评分来进行贷后的风险管理更为有效。
个贷
Please registe房r贷PDFcam循环p类on http消:/费/w类ww.ver…y…/, thank you.
……
信用卡
……
图 ２ 个贷业务的产品线分类
表 ２、信用卡行为评分数据
账户余额
信用额度
账户使用（ＡＴＭ的使用，划卡消费）
费用（逾期费用、超额费用）
从横向角度开发产品市场。例如，一个信用卡的优良客户，可能也是一个轿车购 买者。通过专门的行为评分，划分出特定的客户群，从而为新产品的市场营销服 务，实现新产品的事前风险控制。对于这类通过行为评分划分出来的营销客户， 申请审批手续应该更为简化。目前国内银行实行的 ＶＩＰ客户制度，可以理解为交 叉营销的一种模式，不过国内银行确定 ＶＩＰ客户条件的比较简单，主要是看存款 的多少，但是有存款不代表信用一定好，没有本行存款不代表没有在他行有存款， 而利用行为评分可以更好的确定和挖掘 ＶＩＰ客户。另外，要实现交叉营销，就需 要不同产品池之间的做到充分的信息共享，要求银行建立的内部评分体系在系统 实现上实现集中式的管理。
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评分卡 自动审 批申请 评分 风险预 警行为 评分 催收评 分 客户评 分 基于行为评分卡的客户评分，完成 房贷 完成
4×2＋1＝9类
信用卡 完成 消费 完成 汽车 完成 其他
第三支柱监管文件
16 16 资本充足率信息披露指引（2008年底前完成）
Dr. Liang Shidong 21
最新进展
2009年初的四个指引征求意见
资产证券化、再资产证券化 交易对手信用风险 市场风险(Stressed VaR) 压力测试
银监会
原定时间计划不变 8家银行（6＋招商、民生）
建行将成为第一批新资本协议银行
监管资本、经济资本、资本要求 8％ UL＋EL＝>UL
Dr. Liang Shidong
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经济资本覆盖非预期损失
700 600
500
400
300
200
100
0 0.05 0.1 0.15 0.2 0.25 0.3 0.35 0.4 0.45 0.5 0.55 0.6 0.65 0.7 0.75 0.8 0.85 0.9 0.95
投资级
1-3% A 良好
3-6%
BBB
较好
投机级
6-10%
BB
一般
10-15%
B
尚可接受
15-30%
CCC
关注
非投资级
30-100% CC 预警
不良资产
100% 100%
C
判断违约 实际损失
Dr. Liang Shidong
D
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内部评级体系结构
客户评级 违约概率 PD 违约损失率 LGD 10级 20级 债项评级 10级 评级
信用风险－内部评级初级法 市场风险－3年内，标准法向内部模型法过渡 操作风险－标准法
数据集市
Dr. Liang Shidong 18
应用测试（Use test）
内部评级以及相关参数的估计值必须在信贷审批、 风险管理、资本配置、风险定价、公司治理中发挥 积极作用。 为了防止银行内部管理和监管资本的计算两条线， 从而实现资本套利。 “应用测试”的要求将迫使实施新资本协议银行全面的 改善风险管理和资本管理，这也是中国银监会为什 么要大力推进新资本协议的主要原因之一。 中国银行业在推进新资本协议和内部评级法的进程 中，将特别强调这一点，相关新资本协议的指引将 细化巴塞尔文件中关于“应用测试”的规定，以引导商 业银行改进风险计量技术、健全风险管理组织框架、 重组风险管理流程、全面提升风险管理能力
已完成 进行中 待启动
信用风险 对公敞口 零售敞口
违约概率 （PD） 模型 中 小 企 业 一 事 房 般 业 地 公 产 司
违约损失率 （LGD） 模型
风险暴露 （EAD） 模型
相关性 （R） 模型
零售资产分 池PD、LGD 、EAD 信 用 卡 申 请
评分卡
专 银 非 项 行 银 贷 行 款
经 济 资 本 优 化
贷款分类
预期损失 EL
12级
组合评级
加权平均 的EL
Dr. Liang Shidong
5级
30
零售信贷业务评分卡的分类
按照客户生命周期
营销响应评分卡 （A）申请评分卡 （B）行为评分卡 （C）催收评分卡
按照预测目的
风险模型（逾期、违约、破产） 利润模型 欺诈模型（信用卡） 逾期还款模型（催收、回收）
Dr. Liang Shidong
3
您选择哪个客户
比较1
AAA客户 贷款利率8% BBB客户 贷款利率8%
比较2
AAA客户 贷款利率8% BBB客户 贷款利率15%
Dr. Liang Shidong
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计量与管理
UL、EC、RAROC 定价、限额 全面风险管理（3P）
投资组合的风险计量
组合风险分析
Dr. Liang Shidong 22
综述 巴塞尔新资本协议 信用风险内部评级
非零售敞口 零售敞口
市场风险与操作风险 经济资本 压力测试
Dr. Liang Shidong 23
信用风险
信用风险
由合约另一方不例行的可能性带来的风险
两维的评级
违约的可能性 违约发生后损失的程度
信用风险的细分
违约风险，default risk 利差风险，credit spread risk
基于计量的风险管理体系
风险管理部
梁世栋 金融工程博士 银监会“巴塞尔新资本协议研究和规制工作组”核心成员 Liangshidong.zh@
Dr. Liang Shidong
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综述 巴塞尔新资本协议 信用风险内部评级
非零售敞口 零售敞口
市场风险与操作风险 经济资本 压力测试
Dr. Liang Shidong 2
计量——选择一把合理的尺子
违约频率
不良率
违约频率 =
不良率
上年度正常且下年度违约的客户数 上年度正常的客户总数
• 违约是一个时间段概念，而不良率是一个时点概念 • 违约客户当前可能无逾期；不良客户，当前一定处于逾期状态 • 违约不受新增和历史影响； • 违约率计量的是客户数量；不良率即可计量客户数量，也可计量贷款金额
期限结构模型
Merton(1974) , Longstaff and Schwartz （1995） Jarrow and Turnbull(1995), Duffie and Singleton(1999), Madan and Unal(2000)
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信用风险计量项目情况
市场风险内部模型法监管指引（2008年底前完成）
操作风险监管资本计量指引
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⁂带下划线指引已经发布
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第二、第三支柱监管文件
9 9 10 10 11 11 12 12 13 13 14 14 15 15 资本计量高级方法验证指引（2008年底前完成） 商业银行内部资本充足率评估监管指引（2008年底前完成） 资本充足率监督检查指引（2008年底前完成） 实施新资本协议申请和审批指引（2009年底前完成） 银行账户利率风险管理指引（2008年底前完成） 流动性风险管理指引（2008年底前完成） 监管报表及填报指引（2009年底前完成）
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信用风险计量
评级
客户评级，PD 债项评级，LGD
VaR
Loss的分布vs盯市价值的分布 J.P. Morgan的CreditMetrics模型(CreditMetrics,1997),现在是 RiskMetrics公司 KMV公司KMV模型（Crosbie, 1997）,现在是MKMV的KMV CSFP的CreditRisk+模型（Credit Suisse, 1997） McKinsey的CreditPortfolioView模型（Wilson, 1997a and 1997b） 利差风险和期限结构 结构模型(Structural Model) 强度模型(Intensity Model)
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第一支柱监管文件
1 1 2 2
银行账户信用风险暴露分类指引 信用风险内部评级体系监管指引 资本计算规则（含资本定义）
3 3 4 4 5 5 6 6 7 7 8 8
信用风险监管资本计量指引（2008年底前完成） 专业贷款监管资本计量指引 资产证券化风险暴露监管资本计量指引（2008年底前完成） 信用风险缓释监管资本计量指引
如果预期损失金额超过合格准备总和，那么银行需要 从一级资本和二级资本中各减掉差额的50％； 如果预期损失小于合格准备总和，那么银行可以把不 超过信用风险加权资产0.6％的差额加入二级资本，各 个国家可以使用比0.6％更低的限制。
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信用风险敞口
主权敞口(cf.国家风险) 公司敞口(项目敞口) 机构敞口 股权敞口 零售敞口
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RWA-LastV
RWA-CP3
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预期损失与准备金
实施内部评级法的银行需要计算预期损失金额与所有 合格准备总和的差额，其中
合格准备总和为所有准备的加和（即专项准备、部分冲销、 资产组合的一般准备，如国别风险或一般准备），可以包括 已违约资产的任何回扣，而对应于股权和证券化暴露的特别 准备不在其列； 预期损失金额等于银行所有暴露（不包括基于内部评级法的 证券化暴露和基于PD/LGD方法的股权暴露）的预期损失金额 （预期损失×风险暴露EAD）的加和。
综述 巴塞尔新资本协议 信用风险内部评级
非零售敞口 零售敞口
市场风险与操作风险 经济资本 压力测试
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巴塞尔新资本协议的框架
巴塞尔新资本协议 最低资本要求 资本定义 市场风险 标准法 IMA
基本指标法
监督检查 风险加权资产 操作风险 标准法 AMA
市场约束
信用风险 标准法 IRBA
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中国银行业的内部评级之路
银监会巴塞尔新资本协议研究和规划小组 2010年，实施新资本协议双轨制
2006年底前在其它国家或地区（含香港、澳门，下同）设有 经营性分支机构（或附属行）的商业银行必须实施新资本协 议 鼓励其他银行采取新资本协议代表的先进风险管理技术
新资本协议
客户、债项的两维评级
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审批、贷后管理
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风险计量有用吗？
预测与机械决定论 统计意义和讲故事 没有调查就没有发言权 生产力决定生产关系
风险和收益的合理平衡 数据质量，Use it 业务流程