个税软件补录及修改操作说明

一、补录说明

1、必须已经进行过申报并接收到反馈的企业才能进行补录。

2、进入系统，双击“个人所得税代扣代缴”根目录下的“补录数据”子目录。选择从1月开始补录后，右边窗口出现如下界面：

3、按照右边窗口提示信息，依次录入“纳税人信息”“填写报表”等一系列操作。

注意：1、填制“纳税人信息”时，已有的纳税人信息不需要重复录入，只需要增加已申报月份中没有的纳税人信息即可。

2、必须一次性将以前未录月份全部补录，再点击生成数据。然后点击发送数据，生

成数据包，传送至税务机关。

3、在获取并导入税务机关反馈文件后，点击“转入代扣代缴”将录入完成并通过税

务机关审核的历史明细数据转入个人所得税代扣代缴系统。

4、涉及全年一次性奖金等其他非工资薪金报表的，要按实填报。

5、全年一次性奖金表的录入需要按实际领取奖金的个人在填报时重新录入纳税人信

息。

二、企业修改当月和往月申报数据的操作

（一）修改当月数据

1、在补录数据中选择当前月份，然后点击“启动修正”，选择需要修正的报表，添加需要

修正的个人，将该个人收入信息按照正确的申报金额全额填报。

2、修正收入额录入完成后可以通过菜单中的“生成申报数据”和“申报及反馈”重新生成扣缴

个人所得税报告表上传给税务机关，实现申报。

（二）修改往月数据

在补录数据中选择当前月份，然后点击“启动自查”。其他操作同修改当月数据。

注意：在企业修改申报信息后，将纸质申报资料一并更新，按规定补税。