信贷圈：高风险客户判断指南!有这些特征的客户一定要小心对待!

信贷圈：高风险客户判断指南！有这些特征的客户一定要小心对待！

一、重大风险预警信号

1.客户信用等级、贷款风险分类下降；

2.政府调整了行业政策或修改了相关法律，严重影响客户的生产经营；

3.借款人的主要股东、关联企业、母子公司或担保单位等发生了重大的经营管理变化，如改制、频繁复杂地进行关联交易、重大关联交易等；

4.股本结构重大变化、资本金大幅减少，大量对外投资，投资项目与自身主营业务关联不大；

5.挪用或变相挪用信贷资金或其他信用；

6.对金融机构及其他债权人出现拖欠或违约行为，金融机构被动展期或借新还旧；

7.逃废金融机构债务；

8.借款人组织形式发生变化，如进行租赁、分立、承包、联营、并购、重组等；

9.高管人员卷入经济或刑事案件；

10.客户涉及重大不利诉讼；客户大宗资金被诈骗、损失；

11.管理层核心人物突然死亡、患病、辞职或下落不明，没有相应的

继任者；

12.资产负债表结构发生重大变化，资产负债比率过高，流动资产占总资产比例下降，固定资产变动异常，无形资产激增；

13.短期债务异常增加，长期债务大量增加；

14.利润、销售、利润率、现金流量的持续下降；

15.公司章程、业务性质、经营范围发生重大变化；

16.经营活动发生显著变化，开工不足，处于停产、半停产或经营停止状态；

17.丧失主要产品系列、特许经营权、分销权或供应来源；

18.建设项目的可行性存在偏差，或计划执行出现较大的调整，如基建项目的工期延长或处于停缓状态；

19.拖欠税款、工程款、员工工资、利息；

20.出售、变卖主要的生产经营性固定资产；

21.抵质押物品所有权发生争议；客户擅自处理抵（质）押物；

22.抵押物品的实际占有人管理不善，抵质押物价值下降或金融机构对抵押物失去有效控制；

23.行业急剧衰退，或地区经济状况严重恶化；

24.客户在我社账户资金变动异常；

25.企业在我社的存款余额或结算量锐减；

26.企业千方百计到各家金融机构申请贷款，只要能够得到贷款，可以承受许多苛刻条件，如高利率等;

27.借款人向其他金融机构的信贷申请被拒绝，其他金融机构对其看法改变，其他金融机构降低其信用限额；

28.客户态度发生改变，尤其是缺乏合作诚意，还款意愿差，多种还款来源不落实，拖延支付贷款本金、利息或费用，拒绝金融机构与其注册会计师等相关人员接触；

29.外部评级机构调低借款人的信用评级；

30.提供虚假的财务报表或其他信息、资料；

31.与同一金融机构贷款客户有互保、连环保关系；

32.借款人违反与其他金融机构或债权人的协议，不能偿还其他对外债务；

33.接到许多其他金融机构的资信咨询调查；

34.借款人采取欺诈手段骗取贷款，或套取贷款用于牟取非法收入；

35.保证人保证能力下降；

36.遇到台风、洪涝、火灾、地震等严重灾难，损失惨重；

37.会计师事务所出具保留意见的财务审计报告；

38.通过资产重估，大幅度增加资产价值和资本公积，但依据不充分；

39.股东通过借款，抽逃资本金；

40.金融机构结算帐户往来资金与现金流量表出入较大，或与销售收入不匹配；

41.缺乏健全的财务管理制度，财务管理混乱；

42.坏账准备金大量增加；

43.对一些供应商过分依赖，供应商停止供货或减少信用额度；

44.企业经常签发空头支票；

45.贷款档案不齐全，重要文件遗失，对贷款偿还有实质性的影响；

46.贷款的使用、偿还等受到行政干预；

47.发生劳资纠纷；

48.对贷款缺乏有效的监督，不了解贷款的实际使用情况和还款来源；

49.违反农村信用社信贷政策和贷款审批程序发放的贷款、信用；

50.借款人为关系人，贷款条件优于一般贷款条件或同类贷款条件。

二、其他风险预警信号

51.经济环境变化，如经济萧条或出现金融危机，对行业发展产生影响；

52.国家产业、货币、税收等宏观经济政策变化，如汇率、利率调整；

53.多边或双边贸易政策有所变化，如对进、出口的限制和保护；

54.行业整体衰退，销售量呈负增长，处于微利或亏损状态；

55.行业进入门槛较低，行业恶性竞争；

56.国外已有重大的技术革新，国内整个行业的产品和生产技术已经落后，需要革新；

57.行业为新兴行业，虽已取得有关产品的专利权或技术认定，但尚未进入批量生产阶段，产品尚未完全进入市场；

58.家族式经营，没有建立起现代企业制度，经营决策程序、方式明显不合理；

59.没有完善的监事机构、监督机制；

60.部门管理架构、分工不合理，不完备，各部门职责割裂，互不协作；

61.最高管理者独裁，听不进不同意见，高级管理层之间出现严重分歧或分裂；

62.管理层品行低下、缺乏修养，员工士气低落；

63.高管人员或重要人员发生变动，或变动频繁；

64.管理人员不履行个人义务；

65.主要管理人或其亲属有移民倾向；

66.管理层缺乏足够的行业经验和管理能力；

67.管理层经营思想变化，表现为极端冒进、冒险、投机或保守；

68.中级管理层较为薄弱，企业人员更新过快或员工不足；

69.存货激增，存货周转速度减慢；

70.应收账款金额或比例增加，应收账款周转期延长，应收账款的平均时间拉长或放弃收回应收账款的努力；

71.应收账款逾期账户过于集中；

72.用应收票据代替应收账款；

73.对下属、附属、关联公司有（其他）应收账款；

74.销售额下降；

75.销售量上升，利润率下降；

76.销售增长过快，令人生疑；

77.毛利与净利润之间的差距加大；

78.成本提高，收益减少；

79.相对于销售而言，财务费用、管理费用增长过快；

80.相对于销售额及销售利润而言，总资产增长过快；