操作风险管理教材(PPT 50页)
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数额较大的，处5年以下有期徒刑或拘役；数额巨大的，处5年以 上有期徒刑，可并处没收财产。
签订、履行合 同失职被骗罪
处3年以下有期徒刑或拘役；致使国家利益遭受特别重大损失的，处3 年以上7年以下有期徒刑。
•2008年，巴塞尔银行委员会进行了“操作风险损失数据收集 行动”（LDCE），调查范围涉及欧洲、南北美洲、亚洲、大洋 洲17个国家的121家国际活跃银行，主要结果如下：
操作风险诱因主要有人员、系统、 程序等，大多发生在金融机构可控 范围内。
18
三、操作风险的特征
不对称性 非系统性
在大多数情况下，因操作风险而 导致的损失与收益是不对称的
• 随后，东京证交所发现错误，立即电话通知瑞穗证券取消 交易，然而由于证券交易所的系统存在缺陷，取消交易的 操作未能成功。
• 13日，日本证券结算机构正式决定按照每股91.2万日元的 价格实施强制性现金结算。为此，瑞穗证券公司的损失达 到了400多亿日元。
10
问题：
1、根据前面的分类方法，瑞穗证券的操作风险 各属于哪一类别？
因为少了钉子，马掌丢了； 因为少了马掌，马匹丢了； 因为丢了马匹，骑手丢了； 因为少了骑手，战斗丢了； 因为丢了战斗，国家丢了。 所有一切归根到底因为一颗小小的马掌钉。
------富兰克林
第六章 操作风险管理
第一节 操作风险的识别 第二节 操作风险的评估 第三节 操作风险的应对与控制
2
第一节 操作风险的识别
贪
相
污 罪
关
职
务
犯行
罪
贿 及
受
贿
罪
5000元~5万元 5000元~1万元
不满5000元 行贿罪 金融机构从业人 员受贿罪
受贿罪
处1年以上10年以下有期徒刑 犯罪后有悔改表现、积极退赃的，可减轻处罚或免予刑事处罚， 由其所在单位或上级主管机关给予行政处分。 情节较重的处2年以下有期徒刑或拘役；情节较轻的，由所在单 位或上级主管机关酌情给予行政处分。 处10年以上有期徒刑或无期徒刑，可并处没收财产。
•按件数
•按金额
16
•阎庆民收集了2000--2009年公开报道的599起操作风险案件， 并以此为样本，对我国商业银行操作风险的现状特征进行统计 分析，主要结果如下：
•按件数
33% 11%%
10% 18% 0%
37%
•按金额
16% 01%
22%
32%
29%
0%
内部欺诈 客户、产品及业务 执行、传递及流程管理
一、操作风险的涵义 二、操作风险的分类 三、操作风险的特征 四、关注国内金融机构的操作风险
3
一、操作风险的涵义 不同的理解 巴塞尔委员会的定义
由于内部流程、人员行为和系统失当或失 败，以及由于外部事件而导致损失的风险
4
5
二、操作风险的分类 （一）按风险成因划分
6
二、操作风险的分类 （二）按业务类型划分
处10年以下有期徒刑， 并处5万元以上50万元 以下罚金
处10年以上有期徒刑 或无期徒刑，并处5万 元以上50万元以下罚 金或没收财产，或违 法所得的5倍罚金，或 洗钱金额20%的罚金
细分
最高刑罚
10万元以上
处10年以上有期徒刑、无期徒刑或死刑，并处没收财产
5~10万元
处5年以上有期徒刑或无期徒刑，并处没收财产
外部欺诈 实物资产的损坏
雇佣制度及工作场所 营业中断及系统瘫痪
内部欺诈
外部欺诈
客户、产品及业务
实物资产的损坏
执行、传递及流程管理
雇佣制度及工作场所 营业中断及系统瘫痪
17
三、操作风险的特征
普遍性 模糊性 内生性
操作风险可能潜伏在各个网点、各 类业务发各个操作环节中。
操作风险的范围和内容很难清楚地 界定，与市场风险、信用风险存在 交叉。
•收入减少
其他损 如声誉受损；信用等级下调；客户流失；员工流失； •名誉受损、调岗
失 被严厉监管；等等
•减薪、降职（级）
目前，我国刑法中关于金融犯罪主要有三大类罪名：金融诈骗罪、破坏金 融管理秩序罪和金融职务犯罪。其中最高刑罚除了要交纳相应的罚金外， 还可被判处10年以上有期徒刑、无期徒刑甚至死刑：
8
二、操作风险的分类 （三）按损失事件类型划分
9
案例分析：瑞穗证券的“乌龙指”
• 2005年月12月8日，日本瑞穗证券公司的一名交易员接到 一位客户的委托指令，要求以“61万日元的价格卖出1股JCOM公司的股票”。
• 然而该交易员在操作时却误把指令输成了“以每股1日元 的价格卖出61万股”。
• 指令输入后，电脑屏幕出现“输入有误”的警告，但该警 告经常出现，交易员忽视了这一提醒继续操作。
•从风险成因来看： •从业务类型来看： •从损失事件来看：
2、瑞穗证券“乌龙指”事件带来的启示是什么？
11
•操作风险损失分类：
机构层面
个人层面
法律成 本
因发生操作风险事件引发法律诉讼或仲裁，须依法 支出的诉讼费用、仲裁费用及其他法律成本。如外 聘律师代理费、评估费、鉴定费等
•刑事ห้องสมุดไป่ตู้任 •费用支出
监管罚 因操作风险事件所遭受的监管部门或有权机关罚款 •罚款
管理罪
细分
伪造货币罪 出售、购买、运输假币罪 金融工作人员购买假币、以假币换取货币罪 持有、使用假币罪 变造货币罪
擅自设立金融机构罪
非法吸收公众存款罪 高利转贷罪 违法发放贷款罪 吸收客户资金不入账罪 伪造、变造金融票证罪 非法出具金融票证罪 违法票据承兑、付款、保证罪 洗钱罪
最高刑罚
处10年以上有期徒刑、 无期徒刑或死刑，并 处5万元以上50万元以 下罚金或没收财产
没 及其他处罚。如吊销执照等
•警告、禁止从业
资产损 由于疏忽、事故或自然灾害等事件造成实物资产的 失 直接毁坏和价值的减少。
对外赔 由于内部操作风险事件，导致商业银行未能履行应 偿 承担的责任造成对外的赔偿。
•生命、健康受损 •财物受损
•道歉 •赔偿
账面减 由于偷盗、欺诈、未经授权活动、追偿不力等操作 值 风险事件所导致的资产账面价值直接减少。
金融诈 骗罪
类别
贷款诈骗罪 信用卡诈骗罪 信用证诈骗罪 集资诈骗罪 票据诈骗罪
金融凭证诈骗罪
最高刑罚
处10年以上有期徒刑、无期徒刑或死刑，并处5 万元以上50万元以下罚金或没收财产。
有价证券诈骗罪 保险诈骗罪
处10年以上有期徒刑，并处2万元以上10万元以 下罚金或没收财产。
类别
危害货币
破 管理罪 坏 金 破坏金融 融 机构组织 管 管理罪 理 秩 序 罪 破坏银行
签订、履行合 同失职被骗罪
处3年以下有期徒刑或拘役；致使国家利益遭受特别重大损失的，处3 年以上7年以下有期徒刑。
•2008年，巴塞尔银行委员会进行了“操作风险损失数据收集 行动”（LDCE），调查范围涉及欧洲、南北美洲、亚洲、大洋 洲17个国家的121家国际活跃银行，主要结果如下：
操作风险诱因主要有人员、系统、 程序等，大多发生在金融机构可控 范围内。
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三、操作风险的特征
不对称性 非系统性
在大多数情况下，因操作风险而 导致的损失与收益是不对称的
• 随后，东京证交所发现错误，立即电话通知瑞穗证券取消 交易，然而由于证券交易所的系统存在缺陷，取消交易的 操作未能成功。
• 13日，日本证券结算机构正式决定按照每股91.2万日元的 价格实施强制性现金结算。为此，瑞穗证券公司的损失达 到了400多亿日元。
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问题：
1、根据前面的分类方法，瑞穗证券的操作风险 各属于哪一类别？
因为少了钉子，马掌丢了； 因为少了马掌，马匹丢了； 因为丢了马匹，骑手丢了； 因为少了骑手，战斗丢了； 因为丢了战斗，国家丢了。 所有一切归根到底因为一颗小小的马掌钉。
------富兰克林
第六章 操作风险管理
第一节 操作风险的识别 第二节 操作风险的评估 第三节 操作风险的应对与控制
2
第一节 操作风险的识别
贪
相
污 罪
关
职
务
犯行
罪
贿 及
受
贿
罪
5000元~5万元 5000元~1万元
不满5000元 行贿罪 金融机构从业人 员受贿罪
受贿罪
处1年以上10年以下有期徒刑 犯罪后有悔改表现、积极退赃的，可减轻处罚或免予刑事处罚， 由其所在单位或上级主管机关给予行政处分。 情节较重的处2年以下有期徒刑或拘役；情节较轻的，由所在单 位或上级主管机关酌情给予行政处分。 处10年以上有期徒刑或无期徒刑，可并处没收财产。
•按件数
•按金额
16
•阎庆民收集了2000--2009年公开报道的599起操作风险案件， 并以此为样本，对我国商业银行操作风险的现状特征进行统计 分析，主要结果如下：
•按件数
33% 11%%
10% 18% 0%
37%
•按金额
16% 01%
22%
32%
29%
0%
内部欺诈 客户、产品及业务 执行、传递及流程管理
一、操作风险的涵义 二、操作风险的分类 三、操作风险的特征 四、关注国内金融机构的操作风险
3
一、操作风险的涵义 不同的理解 巴塞尔委员会的定义
由于内部流程、人员行为和系统失当或失 败，以及由于外部事件而导致损失的风险
4
5
二、操作风险的分类 （一）按风险成因划分
6
二、操作风险的分类 （二）按业务类型划分
处10年以下有期徒刑， 并处5万元以上50万元 以下罚金
处10年以上有期徒刑 或无期徒刑，并处5万 元以上50万元以下罚 金或没收财产，或违 法所得的5倍罚金，或 洗钱金额20%的罚金
细分
最高刑罚
10万元以上
处10年以上有期徒刑、无期徒刑或死刑，并处没收财产
5~10万元
处5年以上有期徒刑或无期徒刑，并处没收财产
外部欺诈 实物资产的损坏
雇佣制度及工作场所 营业中断及系统瘫痪
内部欺诈
外部欺诈
客户、产品及业务
实物资产的损坏
执行、传递及流程管理
雇佣制度及工作场所 营业中断及系统瘫痪
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三、操作风险的特征
普遍性 模糊性 内生性
操作风险可能潜伏在各个网点、各 类业务发各个操作环节中。
操作风险的范围和内容很难清楚地 界定，与市场风险、信用风险存在 交叉。
•收入减少
其他损 如声誉受损；信用等级下调；客户流失；员工流失； •名誉受损、调岗
失 被严厉监管；等等
•减薪、降职（级）
目前，我国刑法中关于金融犯罪主要有三大类罪名：金融诈骗罪、破坏金 融管理秩序罪和金融职务犯罪。其中最高刑罚除了要交纳相应的罚金外， 还可被判处10年以上有期徒刑、无期徒刑甚至死刑：
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二、操作风险的分类 （三）按损失事件类型划分
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案例分析：瑞穗证券的“乌龙指”
• 2005年月12月8日，日本瑞穗证券公司的一名交易员接到 一位客户的委托指令，要求以“61万日元的价格卖出1股JCOM公司的股票”。
• 然而该交易员在操作时却误把指令输成了“以每股1日元 的价格卖出61万股”。
• 指令输入后，电脑屏幕出现“输入有误”的警告，但该警 告经常出现，交易员忽视了这一提醒继续操作。
•从风险成因来看： •从业务类型来看： •从损失事件来看：
2、瑞穗证券“乌龙指”事件带来的启示是什么？
11
•操作风险损失分类：
机构层面
个人层面
法律成 本
因发生操作风险事件引发法律诉讼或仲裁，须依法 支出的诉讼费用、仲裁费用及其他法律成本。如外 聘律师代理费、评估费、鉴定费等
•刑事ห้องสมุดไป่ตู้任 •费用支出
监管罚 因操作风险事件所遭受的监管部门或有权机关罚款 •罚款
管理罪
细分
伪造货币罪 出售、购买、运输假币罪 金融工作人员购买假币、以假币换取货币罪 持有、使用假币罪 变造货币罪
擅自设立金融机构罪
非法吸收公众存款罪 高利转贷罪 违法发放贷款罪 吸收客户资金不入账罪 伪造、变造金融票证罪 非法出具金融票证罪 违法票据承兑、付款、保证罪 洗钱罪
最高刑罚
处10年以上有期徒刑、 无期徒刑或死刑，并 处5万元以上50万元以 下罚金或没收财产
没 及其他处罚。如吊销执照等
•警告、禁止从业
资产损 由于疏忽、事故或自然灾害等事件造成实物资产的 失 直接毁坏和价值的减少。
对外赔 由于内部操作风险事件，导致商业银行未能履行应 偿 承担的责任造成对外的赔偿。
•生命、健康受损 •财物受损
•道歉 •赔偿
账面减 由于偷盗、欺诈、未经授权活动、追偿不力等操作 值 风险事件所导致的资产账面价值直接减少。
金融诈 骗罪
类别
贷款诈骗罪 信用卡诈骗罪 信用证诈骗罪 集资诈骗罪 票据诈骗罪
金融凭证诈骗罪
最高刑罚
处10年以上有期徒刑、无期徒刑或死刑，并处5 万元以上50万元以下罚金或没收财产。
有价证券诈骗罪 保险诈骗罪
处10年以上有期徒刑，并处2万元以上10万元以 下罚金或没收财产。
类别
危害货币
破 管理罪 坏 金 破坏金融 融 机构组织 管 管理罪 理 秩 序 罪 破坏银行