商业银行实务——第10章

国际结算业务
10.4.3信用证业务 信用证业务
5.信用证的开证形式
（1）信开本信用证。 ） （2）电开本信用证。
国际结算业务
10.4.3信用证业务 信用证业务
6.信用证的作用
（1）对进口商的作用 （2）对出口商的作用 （3）对开证行的作用 （4）对出口方银行的作用
国际结算业务
10.4.3信用证业务 信用证业务
银行外汇业务范围界定
8.买卖或代理买卖股票以外的外币有价证券 9.外汇票据的承兑和贴现 10.贸易、非贸易结算 11.外汇担保 12. 12.自营及代客外汇买卖 13.外汇信用卡的发行和代理国外信用卡的发行及 付款 14.资信调查、咨询和见证业务 15.国家外汇管理局批准的其它外汇业务
银行外汇业务范围界定
4.汇款方式的风险与防范
国际结算业务
10.4.2托收业务 托收业务
1.托收业务的含义 托收是债权人委托银行向债务人收取款项的业务。
国际结算业务
10.4.2托收业务 托收业务
2.托收业务的当事人 （1）委托人 （2）托收行 （3）代收行 （4）付款人
国际结算业务
10.4.2托收业务 托收业务
3.托收业务的流程
①信贷
②还本付款
出口商往来银行 ②贷款 ④还本付息 ③现汇贸易 进口商
出口商
③现汇贸易 进口商
进口商
买方信贷的业务流程
国际贸易融资
10.4.1汇款业务 汇款业务
1.汇款的含义 汇款是汇款人通过银行将款项汇给收款人 的业务，汇款主要是用于贸易中的货款、预 付款、佣金以及非贸易结算等方面，是最简 单的国际结算方式。
申请开证
授信开证
到单付款
额度恢复或注销
授信开证业务流程
国际贸易融资
10.3.1短期贸易融资 短期贸易融资
①申请提货担保 进口商 ②签发担保函 ⑤付款 ⑥交单 开证行/担保行
③ 担 保 函 物 货 ④
⑦ 单 据 函 保 担
⑧
船运公司
提货担保业务流程： 国际贸易融资
10.3.1短期贸易融资 短期贸易融资
10.3.2中长期贸易融资 中长期贸易融资
出口商往来 银行 信贷 偿还 分期付款 出口商 融资
进口商
卖方信贷交易的基本程序
国际贸易融资
10.3.2中长期贸易融资 中长期贸易融资
2.福费廷 福费廷就是指在延期付款的大型设备贸易 中，出口商把经进口商承兑的期限在半年至 五六年的远期支付本票，无追索权地出售给 出口商所在地银行，提前取得现款，并免除 一切风险资金融通方式。
外汇买卖业务
港澳台同胞
外国人、外籍 华人和华侨
银行外汇存款业务
10.3.1短期贸易融资 短期贸易融资
1.对出口商的短期贸易融资
审批信贷
选择融资方式
提出融资申请
发放信贷
审核材料
还款
装船前后的融资业务流程
国际贸易融资
10.3.1短期贸易融资 短期贸易融资
`
2.对进口商的短期国际贸易融资
扣减额度
申请额度
审核、审批
即期外汇买卖 远期外汇买卖 贷款 种类 择期外汇买卖 掉期外汇买卖 外汇期货买卖 外汇期权买卖
外汇买卖业务
10.5.3银行从事外汇买卖的动机 银行从事外汇买卖的动机
1.规避外汇风险 2.调节货币结构 3.调剂外汇头寸
外汇买卖业务
10.5.4个人实盘外汇买卖知识 个人实盘外汇买卖知识
1.个人实盘外汇买卖含义 个人实盘外汇买卖业务是指客户将手中 的银行外币存款和外币现钞，利用国际市 场上的外汇汇率波动，把一种外国货币套 汇成另一种外国货币，以避免汇率风险， 实现外汇保值、增值的目的。
7.信用证欺诈与风险防范
（1）对进口商的作用 （2）对出口商的作用 （3）对开证行的作用 （4）对出口方银行的作用
国际结算业务
10.5.1外汇买卖的概念 外汇买卖的概念
外汇买卖是指在国际金融市场上，以特定 的汇率对不同国家的可兑换货币进行买卖转换 的行为，并规定有明确的资金交割日期。
外汇买卖业务
10.5.2外汇买卖的种类 外汇买卖的种类
国际贸易融资
10.3.2中长期贸易融资 中长期贸易融资
3.买方信贷 买方信贷是指在大型机器设备和成套设备 交易中，为了扩大本国商品的出口，由出口 商所在国银行向进口商或进口商银行提供的 中长期贷款。
国际贸易融资
10.3.2中长期贸易融资 中长期贸易融资
出口商往来银行
出口商往来 银行
①贷款 ②还本付款
10.2.1外汇存款的种类 外汇存款的种类
（4）按存款的期限划分，外汇存款分为定期 （储蓄）存款和活期 （储蓄）存款两种。 （5）按存入的资金形态，外汇存款可分为现汇 户存款和现钞户存款两种。 （6）按存取方式划分，外汇存款可分为支票户 和存折户两种。
银行外汇存款业务
10.2.2银行外汇存款业务操作 银行外汇存款业务操作
单位外汇存款 外汇 存款 个人外汇存款
银行外汇存款业务
10.2.2银行外汇存款业务操作 银行外汇存款业务操作
服务对象 中国公民 有效身份证件 居民身份证、户口簿、军 人证、武警身份证明 港澳居民往来内地通行 证、台湾居民来往大陆通 行证或其他有效旅行证件 护照 开户起存金额 活期存款 20 元人民币的等值 外币， 定期存款 50 元人民币 的等值外币 活期存款 100 元人民币的等 值外币，定期存款 500 元人 民币的等值外币 活期存款 100 元人民币的等 值外币，定期存款 500 元人 民币的等值外币
国际结算业务
10.4.3信用证业务 信用证业务
3.信用证业务流程
①合同
开证申请人 （进口商） ⑧付款交单 ②申请开证
受益人 （出口商） ④通知信用证 ⑤交单
开证行 付款行
③开证 ⑥寄单索偿 ⑦偿付
通知行 议付行
国际结算业务
10.4.3信用证业务 信用证业务
4.信用证的特点 （1）开证行负第一性付款责任。 （2）信用证是一项独立文件，不依附于贸 易合同。 （3）信用证业务的处理是以单据为准，而 不是以货物为准。
财政金融系列
商业银行实务
主 编 副主编 才凤玲 王红梅 田保财
第10章商业银行外汇业务 章商业银行外汇业务
10.1 10.2 10.3 10.4 10.5 银行外汇业务范围界定 银行外汇存款业务 国际贸易融资 国际结算业务 外汇买卖业务
1.外汇存款业务 2.外汇贷款业务 3.外汇汇款业务 4.外币兑换业务 5.外汇同业拆借 6.外汇借款 7.发行或代理发行股票以外的外币有价证券
10.2.1外汇存款的种类 外汇存款的种类
（1）按存款目的划分，外汇存款可以分为流通性 外汇存款和投资性外汇存款。 （2）按存款对象划分，外汇存款可分为单位外汇 存款和个人外汇存款。 （3）按存款币种划分，外汇存款可分美元、港币、 英镑、欧元、日元、加拿大元、澳大利亚元、瑞士 法郎和新加坡元。
银行外汇存款业务
还款 申请 审核、 审批 扣减额度 交单
签订协议
付款
信托收据
进口押汇业务流程 国际贸易融资
10.3.2中长期贸易融资 中长期贸易融资
1.卖方信贷 卖方信贷是只在大型机器设备和成套设备 交易中，为了便于出口商以延期付款方式或 赊销方式出售商品，出口商所在地银行对出 口商所提供的中长期信贷。
国际贸易融资
国际结算业务
10.4.3信用证业务 信用证业务
2.信用证业务的当事人 （1）开证申请人（Applicant）。 （2）开证银行（Issuing bank） （3）通知银行（Advising bank）。 （4）受益人（Beneficiary）。 （5）议付银行（Negotiating bank）。 （6）付款银行（Paying bank）。 （7）保兑银行（Confirming bank）。 （8）偿付行（Reimbursing bank）。 （9）承兑行（Accepting bank）。
国际结算业务
10.4.1汇款业务 汇款业务
2．汇款的当事人 （1）汇款人 （2）汇出行 （3）汇入行 （4）收款人
国际结算业务
10.4.1汇款业务 汇款业务
3.汇款的业务流程
货物 进口商 收款人 货物基 收款人 进口商
③解付 汇入行 出口地银行 ②指示
①委托 汇出行 进口地银行
国际结算业务
10.4.1汇款业务 汇款业务
①发货 委托人 付款人
⑦结汇
②委托
④提示
⑤付款或承兑
托收行
③委托 ⑥付款
代收行
国际结算业务
10.4.2托收业务 托收业务
4.托收业务的交单方式 （1）付款交单（D/P） （2）承兑交单（D/A） 5.托收业务的特点
国际结算业务
10.4.3信用证业务 信用证业务
1.信用证含义 信用证是银行的有条件付款承诺。
外汇买卖业务
10.5.4个人实盘外汇买卖知识 个人实盘外汇买卖知识
2.个人实盘外汇买卖业务功能 3.个人实盘外汇买卖可交易的货币及交易金额 4.个人外汇买卖的办理
外汇买卖业务
10.5Biblioteka Baidu5外汇买卖风险及防范 外汇买卖风险及防范
一个是由于外部的环境、市场因素而引起的 风险，如汇价风险、信用风险和国家风险等； 另一个是由于银行的内控制度和人为因素而 引起的风险，如决策风险、交易员风险等。