水利集团建设项目投资计划管理办法

建设项目投资计划管理办法

第一章总则

第一条项目投资计划管理的目的

为了统筹安排集团公司投资计划，加强建设项目投资计划的管理，强化内部控制，促使项目建设科学组织、有序实施，达到项目投资管理制度化、合理化和规范化的目标，特制定本办法。

第二条项目投资计划管理的任务

投资计划管理贯穿于项目建设的各个环节，是提高公司整体绩效和管理水平的重要途径，其主要任务是：

1、推进战略目标管理，实现长期规划和短期计划相结合。通过编制投资计划、分解公司战略规划和年度总投资计划，对公司整体建设投资进行一系列量化安排，有利于战略规划与年度总投资计划的监控执行。

2、为绩效管理提供依据。通过对各阶段项目投资计划编制、执行及控制情况的分析与评价，为绩效管理提供信息支撑。

3、强化事中控制，促进投资计划的完成。通过寻找投资执行结果与投资计划的差异分析，可以及时地发现问题并采取相应的解决措施，确保项目投资按计划执行。

4、促进资源优化配置。通过项目投资计划的编制，促进公司资源的有效配置，提高资源利用效率。

第三条项目投资计划管理的范围

集团公司所属全部投资建项目

第四条项目投资计划管理的模式

按照集团公司整体发展战略及管理流程，采取以建设成本控制为核心，建设项目资金计划管理为重点，统筹平衡建设项目资金使用与筹集的投资计划管理模式，提升公司项目管理水平，实现资金使用效益最大化。

第二章项目投资计划管理体制与组织体系

第五条投资计划编制原则

根据市水利局下达的年度建设任务和经董事会审定的年度投资计划，投资计划编制实行统一规划，逐级管理的方式，并确定以下原则：

1、统一规划原则。集团公司对集团建设项目投资计划进行统一规划，各项目投资计划必须服从于集团公司的整体战略目标和总投资计划。

2、分级管理原则。集团公司负责总体投资计划、各项目分年投资计划的下达及对各投资计划执行情况分析考核，各项目建设单位负责落实项目各阶段投资计划编制与执行，并对计划执行负责。

3、适度性原则。实事求是地编制投资计划，防止低估或高估投资计划目标，保证项目投资计划在执行过程中切实可行。

4、上下结合原则。自上而下分解目标，自上而下编制计划。

5、不调整原则。年度投资计划一旦确定，没有特别审批，不予调整，以保证计划的严肃性与合法性。

第六条项目投资计划的组织机构包括：总经历办公会、项目投资计划管理部门、建设项目单位为责任中心的责任网络。

1、总经理办公会

总经理办公会负责审定建设项目年度总体投资计划及其调整方案，按程序报批，并通过总经历授权投融资发展部组织制定、下达年度投资计划方案极其调整方案。

2、投资计划管理部门

投融资发展部是投资计划的管理部门，在工程建设管理部等相关部门配合下，负责建设项目投资计划编制、执行与控制、分析与评价，行使以下责权：

（1）具体负责拟定和修改公司投资计划管理办法及相关制度、计划总体目标和目标分解体系，投资计划编制程序、编制手册、计划执行监控方法等，报总经理办公会审议。

（2）根据年度投资计划总目标进行分解、下达。

（3）组织各建设项目单位编制年度投资计划，对其编制的计划草案进行初步审查、统筹平衡、汇总后编制公司年度投资计划草案，上报总经理办公会审议。

（4）向各建设项目单位下达经批准的年度投资计划方案，监督各项目投资计划执行情况，定期进行计划执行情况的分析评价和反馈。

（5）组织计划管理的培训工作，向计划编制、执行的各建设单位提供技术支撑，并提出改进意见。

（6）遇有特殊情况时，向总经理办公会提出计划修正建议或接受并初步审查各项提出的计划调整申请。

3、投资计划编制主体

项目建设单位是投资计划的编制主体和实施主体，负责提供编制投资计划的各项基础资料，包括但不限于投资计划初稿的编制并提供编制初稿的依据（如：该项目年度主要建设内容，年度投资计划完成额、徒弟储备变现工作计划等）；严格履行集团公司下达的投资计划，并对执行情况及时向集团公司投融资发展部反馈。

第三章建设项目投资计划编织起与计划执行期

第七条投资计划编制期

公司按照建设项目的建设期编制项目的总投资计划，在工程建设的每个年度编制一次年度投资计划，再将年度投资计划分解到每季（月）。

公司年度投资计划编制期为每年11月—12月，这一期间为编制次年度投资计划的编制期。

年投资计划的执行期为每年的1月1日—12月31日

第四章建设项目投资计划的编制

第八条项目投资计划的编制方法

采用“按年编制、总体平衡、滚动调整”的计划编制方式。即在项目投资计划初始编制年，根据项目未完投资情况及项目建设期，按照总体平衡的原则，编制出项目未来年度的分年投资计划，并对次年投资计划进行审批下达，年末根据本年计划的执行情况对以后年度的投资的计划进行年度滚动调整及再次总体平衡。同时在执行每一年投资计划时，按照细化分解到每季度、每个月的投资计划严格执行，原则上不调整当年投资计划总额，但年度内可根据上月的计划执行情况滚动调整以后月度的投资计划，大道执行年度投资计划的总体平衡及有效实施。实现“以月保季、以季保年，以每年的投资完成保证项目总投资计划的顺利完成”的目标。

第九条项目年投资计划的编制程序

1、11月15日前，投融资发展部根据总经理办公会确定的公司次年投资计划总目标，分解、下达各建设项目次年投资计划数，具体包括：公司次年投资计划目标数下达文件，表格、编制说明和编制要求。

2、11月25日前，项目建设单位全面分析以前年度及本年前10个月的投资计划执行情况，以及11、12月执行预计，结合下一年度建设环境的变化，项目投资计划总体平衡中未来年度计划执行要求，编制未来建设年度的分年投资计划及下一年度的投资计划草案（包括年度总投资计划草案和分摊到每季、每月的投资计划草案）上报集团公司投融资发展部。