某烟草公司年度内部审计实施计划(含超全各部门审核问题)

某烟草公司年度内部审计实施计划

一、审计目的

1、评价市局（公司）依据管理体系运行的符合性和有效性，发现管理体系的改进机会；

2、对各单位（部门）2020年管理体系第二次内部审计不合格项的整改效果进行现场验证，进一步提高内审员实施内部审计的能力和水平；

3、结合国家局、省局市局开展的精益管理活动进行审计，发现改进机会，提升管理水平。

4、为开展企业标准化项目做好准备。

5、为迎接认证机构的认证审计做好准备。

二、审计依据

1.行业改革和发展的总体要求及中心工作；

2.GB/T19001-2008标准；

3.国家局、省局关于质量管理体系建设的有关文件；

4.国家及烟草行业有关法律法规、行业标准与技术规范；

5.市局(公司)管理体系文件及适用的法律法规、合同。

三、审计范围

管理体系覆盖的卷烟营销、配送服务和专卖执法、行政管理活动。包括市局（公司）机关各部门和七个县级局（营销部）。

四、内部审计时间

从2021年X月X日至X日（根据工作需要可适当延长）。

五、审计组成员

审计组长：

1、第一审计小组

组长：

成员：

2、第二审计小组

组长：

成员：

六、内部审计日程安排

七、相关要求

1、各审计小组长于现场审计结束后，应将审计发现的问题与被审计单位进行沟通、确认。

2、审计前，市局（公司）组织参加审计的审计员进行培训，统

一审计要求和标准，并编制检查表,培训时间1—2天。

3、各审计小组将审计中发现的问题记录到《问题发现清单》，同时按照一般不合格和严重不合格二种性质进行分类，开具《不符合项报告》。开具的不符合项纳入当月绩效考核，并根据问题性质进行扣分。

4、各审计小组长注意掌握审计时间，并于每日审计活动结束后将审计进度通过短信或电话的方式向审计组长汇报。遇有特殊情况需变更审计计划时应事先征得审计组长的同意后,再与被审计沟通。

5、各单位（部门）负责人在内部审计期间，要安排好本单位（部门）的迎审工作，认真接受审计小组的现场审计。

6、各单位（部门）应充分认识此次内审的目的，对审计小组开出的《不合格项报告》，应在规定的时间内进行原因分析，制定纠正和预防措施，并在审计结束后的30日内及时将《不合格项报告》及相关整改证据上报审计组（企管办）。遇有特殊原因不能在规定的时间内完成《不合格项报告》的整改关闭时，应事先征得管理者代表同意，并在重新确定的日期内完成不合格项的整改关闭工作。

7、内审员在审计过程中应加强自身学习，掌握和运用审核技巧，提升审计能力。

编制人： 202X年X月X日

批准人： 202X年X月X日

烟草公司内部审计检查表

编制：审计：批准：

烟草公司内部审计检查表

编制：审计：批准：

烟草公司内部审计检查表

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烟草公司内部审计检查表

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烟草公司内部审计检查表

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烟草公司内部审计检查表

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烟草公司内部审计检查表

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烟草公司内部审计检查表

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烟草公司内部审计检查表

编制：审计：批准：

烟草公司内部审计检查表

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烟草公司内部审计检查表

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