财务计算器操作指南

财务计算器操作指南
一、货币时间价值计算
货币时间价值计算的几个常用变量
变量按键显示变量类型年付款数N N输入/计算型年利率I/Y I/Y输入/计算型现值PV PV输入/计算型付款额PMT PMT输入/计算型终值FV FV输入/计算型年付款次数2ND，I/Y P/Y输入型
年复利计算期数↓C/Y输入型
期末付款2ND，PMT END设置型
期初付款2ND，PMT，2ND，ENTE
R
BGN设置型
第一笔付款所属期次2ND，PV P1输入型最后一笔付款所属期次↓P2输入型还款余额↓BAL自动计算型已付本金↓PRN自动计算型已付利息↓INT自动计算型
1、小数点的设置（默认值为2位）
（2ND，·，）=FORMAT，数字，ENTER，（2ND，CPT）=QUIT
2、先付年金的设置（默认为后付年金）
（2ND，PMT，）=BGN，（2ND，ENTER）=SET，（2ND，CPT）=QUIT
3、年付款次数的设置（默认值为1）
（2ND，I/Y）=P/Y，数字，ENTER，（2ND，CPT）=QUIT
4、年计息次数的设置（默认值为1）
（2ND，I/Y）=P/Y，↓，数字，ENTER，（2ND，CPT）=QUIT
二、单笔现金流的终值、现值计算
1、350年前的25美元，如果按6%的年复利计算，到今天将是多少钱？
（1）初始化：2ND，+/-，ENTER，2ND，CPT
（2）期数：350，N
（3）利率：6，I/Y
（4）现值：25，+/-，PV
（5）计算终值：CPT，FV
2、现存入5000元，若年复利10%，20年后，该账户中的金额为多少？
（1）初始化：2ND，+/-，ENTER，2ND，CPT
（2）期数：20，N
（3）利率：10，I/Y
（4）现值：5000，+/-，PV
（5）计算终值：CPT，FV
3、在年复利8%的情况下，如要想在第5年末取得50000元，则他现在要存入多少钱？
（1）初始化：2ND，+/-，ENTER，2ND，CPT
（2）期数：5，N
（3）利率：8，I/Y
（4）终值：50000，FV
（5）计算现值：CPT，PV
4、如果20年后账户中有人民币20000元，若年复利为10%，则现在需要存入多少钱？
（1）初始化：2ND，+/-，ENTER
（2）期数：20，N
（3）利率：10，I/Y
（4）终值：20000，FV
（5）计算现值：CPT，PV
5、活期存款年利率0.72%（利息税5%），按季度计息，计算100000元存款1年能获得多少利息？
（1）初始化：2ND，+/-，ENTER，2ND，CPT
（2）小数点设置：2ND，·，3，ENTER，2ND，CPT
（3）计息次数设置：2ND，I/Y，↓，4，ENTER，2ND，CPT
（4）期数：1，N
（5）利率：0.684，I/Y
（6）现值：100000，PV
（7）计算终值：CPT，FV
（8）利息额为：685.756
（9）按年计息的利息额为：684
（10）差额：1.756
三、年金的终值和现值计算
1、赵女士今年30岁，每年年末往该账户里存入20000元，设年利率为6%，到60岁时，这笔风险保障金是多少？
（1）初始化：2ND，+/-，ENTER，2ND，CPT
（2）期数：30，N
（3）利率：6，I/Y
（4）每期支付：20000，PMT
（5）计算终值：CPT，FV
2、某公司设备买价为2000元，可用10年，若租，每年年初需付租金200元。

利率为7%，问是租还是买？
（1）初始化：2ND，+/-，ENTER，2ND，CPT
（2）先付年金的设置：2ND，PMT，2ND，ENTER，2ND，CPT
（3）期数：10，N
（3）利率：7，I/Y
（4）每期支付：200，PMT
（5）计算现值：CPT，PV
3、每月投入200元，如果年利率为7.5%，按月复利计息，每月月初付款，
20年后账户余额为多少？
（1）初始化：2ND，+/-，ENTER，2ND，CPT
（2）付款次数设置：2ND，I/Y，12，ENTER，
（3）先付年金的设置：2ND，PMT，2ND，ENTER，2ND，CPT
（4）期数：20，（2ND，N）=×P/Y，N
（5）利率：7.5，I/Y
（6）每期支付：200，PMT
（7）计算终值：CPT，FV
4、每月月初存入一笔资金，10年后账户中有25000元，年利率为5%，按季度复利计息，则每月应存入多少钱？
（1）初始化：2ND，+/-，ENTER，2ND，CPT
（2）付款和计息次数设置：2ND，I/Y，12，ENTER，↓，4，ENTER
（3）先付年金的设置：2ND，PMT，2ND，ENTER，2ND，CPT
（4）期数：10，（2ND，N）=×P/Y，N
（5）利率：5，I/Y
（6）终值：25000，FV
（7）计算每期支付：CPT，PMT
5、银行向客户发放了一笔75000元的贷款，贷款期限30年，按月还款，月还款额为500元，求银行向客户发放的贷款的年利率为多少？
（1）初始化：2ND，+/-，ENTER，2ND，CPT
（2）付款次数设置：2ND，I/Y，12，ENTER，2ND，CPT
（3）期数：30，（2ND，N）=×P/Y，N，
（5）现值：75000，PV
（6）每期支付：500，+/-，PMT
（7）计算利率：CPT，I/Y
6、客户向银行贷款75000元，贷款期限30年，贷款利率为10%。

如果按月还款，求每月付款额？如果按季支付，求每季付款额？
（1）初始化：2ND，+/-，ENTER，2ND，CPT
（2）付款次数设置：2ND，I/Y，12，ENTER，2ND，CPT
（3）期数：30，（2ND，N）=×P/Y，N，
（5）现值：75000，PV
（6）利率：10，I/Y
（7）计算每期支付：CPT，PMT
（8）付款次数设置：2ND，I/Y，4，ENTER，2ND，CPT
（9）期数：30，（2ND，N）=×P/Y，N，
（10）计算每季支付：CPT，PMT
7、一台设备，预计使用十年，每年可节约费用人民币50000元，假设年贴现利率为10%，按普通年金计算所节约费用的现值为多少？
（1）初始化：2ND，+/-，ENTER，2ND，CPT
（2）期数：10，N，
（5）每期支付：50000，PMT
（6）利率：10，I/Y
（7）计算现值：CPT，PV
8、一套总价60万元的新房，首付20万元，贷款总额40万元，其中公积
金贷款10万，期限10年，年利率4.5%，商业贷款30万，期限20年，年利率6%。

如果均采用等额本息方式还款，公积金贷款每月还款额为多少元？商业贷款部分每月还款额为多少元？
公积金贷款部分：
（1）初始化：2ND，+/-，ENTER，2ND，CPT
（2）付款次数设置：2ND，I/Y，12，ENTER，2ND，CPT
（3）期数：10，（2ND，N）=×P/Y，N，
（5）现值：100000 ，PV
（6）利率：4.5，I/Y
（7）计算每期支付：CPT，PMT
商业贷款部分：
（1）初始化：2ND，+/-，ENTER，2ND，CPT
（2）付款次数设置：2ND，I/Y，12，ENTER，2ND，CPT
（3）期数：20，（2ND，N）=×P/Y，N，
（5）现值：300000，PV
（6）利率：6，I/Y
（7）计算每期支付：CPT，PMT
9、一套总价100万的新房，首付20万，贷款80万，利率为6%，期限为20年。

如果采用等额本息方式，每月还款额为多少？
（1）初始化：2ND，+/-，ENTER，2ND，CPT
（2）付款次数设置：2ND，I/Y，12，ENTER，2ND，CPT
（3）期数：20，（2ND，N）=×P/Y，N，
（5）现值：800000，PV
（6）利率：6，I/Y
（7）计算每期支付：CPT，PMT
10、如果有一笔10万元，准备提前还贷，请为其设计提前还款安排？（最优方案是缩短贷款期限）
计算贷款余额：
（1）初始化：2ND，+/-，ENTER，2ND，CPT
（2）付款次数设置：2ND，I/Y，12，ENTER，2ND，CPT
（3）期数：20，（2ND，N）=×P/Y，N，
（5）现值：800000，PV
（6）利率：6，I/Y
（7）计算每期支付：CPT，PMT
（8）还款列表：（2ND，PV）=AMORT
（9）第一期：1，ENTER或↓，
（10）最后一期：↓，60，ENTER
（11）贷款本金余额：↓，
（12）已还本金：↓，
（13）已还利息：↓，
贷款余额：679196.68，提前还款100000，尚余579196.68元
（1）初始化：2ND，+/-，ENTER，2ND，CPT
（2）付款次数设置：2ND，I/Y，12，ENTER，2ND，CPT
（3）贷款现值：579196.68，PV
（4）利率：6，I/Y
（5）每期支付：5731.45，+/-，PMT
（6）计算期数：CPT，N
四、现金流工作表
现金流工作表变量
变量按键显示变量类型
初始现金流CF CF
输入型
第N笔现金流流量↓Cnn输入型
第N笔现金流频次↓Fnn输入型
折现率NPV I输入型
净现值↓CPT NPV计算型
内部报酬率IRR,CPT IRR计算型
再投资回报率↓RI输入型
修正内部报酬率↓MOD自动计算型
1、一台机器，各年可省的费用如下：第1年（5000元），第2年（7000元），第3年（8000元），第4年（10000元）。

假定贴现率为10%，现金流现值是
否超过原始投资23000元。

（1）初始化：2ND，+/-，ENTER，2ND，CPT
（2）选择工作表：CF
（3）第一笔：↓，5000，ENTER，↓
（4）第二笔：↓，7000，ENTER，↓
（5）第三笔：↓，8000，ENTER，↓
（6）第四笔：↓，10000，ENTER，↓
（7）利率：NPV，10，ENTER，
（8）计算净现值：↓，CPT
2、投资7000元购买一辆车，未来的现金流情况为：第1年（-7000元），
第2年（3000元），第3-5年（5000元），第6年（4000元），假设贴现率为15%，求NPV和IRR。

（1）初始化：2ND，+/-，ENTER，2ND，CPT
（2）选择工作表：CF
（3）第一笔：↓，7000，+/-，ENTER，↓
（4）第二笔：↓，3000，ENTER，↓
（5）第三笔：↓，5000，ENTER，↓，3，ENTER，
（6）第四笔：↓，4000，ENTER，↓
（7）利率：NPV，15，ENTER，
（8）计算净现值：↓，CPT
（9）计算内含报酬率：IRR，CPT
五、债券工作表
债券工作表
变量按键显示变量类型
结算日2ND，9SDT输入型年息票利率↓CPN输入型
偿还日期↓RDT输入型
偿还价值↓RV输入型实际天数计算法↓ACT
30/360天数计算法2ND ENTER360设置型每年付息两次↓2/Y设置型
每年付息一次2ND ENTER1/Y设置型
到期收益率↓YLD输入/计算型
债券价格↓PRI输入/计算型
应计利息↓AI自动计算型
修正久期↓DUR自动计算型
1、到期日为2009年12月31日，结算日期为2008年10月18日，该债券是以30/360天数计算法来计算的，息票利率为7%，每半年付息一次，以100%面值偿还，若想得到8%的到期收益率，请计算债券的价格，应计利息和修正久期？
（1）初始化：2ND，+/-，ENTER，2ND，CPT
（2）选择工作表：2ND，9
（3）结算日：10，·，1808，ENTER
（4）息票利率：↓，7，ENTER
（5）输入偿还日期：↓，12，·，3109，ENTER
（6）偿还值：↓
（7）选择计算方法：2ND，ENTER
（8）付息频率：↓
（9）到期收益率：↓，7，ENTER
（10）计算价格：↓，CPT
（11）应计利息：↓，
（12）修正久期：↓，
2、到期日为2009年12月31日，结算日期为2008年10月18日，该债券是以30/360天数计算法来计算的，息票利率为7%，每半年付息一次，以100%面值偿还，现购买价格为95元，请计算债券的到期收益率，应计利息和修正久期？
（1）初始化：2ND，+/-，ENTER，2ND，CPT
（2）选择工作表：2ND，9
（3）结算日：10，·，1808，ENTER
（4）息票利率：↓，7，ENTER
（5）输入偿还日期：↓，12，·，3109，ENTER
（6）偿还值：↓
（7）选择计算方法：2ND，ENTER
（8）付息频率：↓
（9）到期收益率：↓，
（10）价格：↓，95，ENTER
（11）计算到期收益率：↑，CPT
（11）应计利息：↓，
（12）修正久期：↓，。