信用证的各种分类

所有这些因素可能推迟或终止信用证付款
3申请保兑 申请保兑 信用证
通知行 保兑行
4跟单信用证 4保兑指示:（由通知行）保兑 保兑指示: 由通知行） 保兑指示
开证行
保兑信用证 (2)
出口商 如果通知行认为进口国的政治和划款风险无法承受， 如果通知行认为进口国的政治和划款风险无法承受，可以拒绝保 因为，与开证行相同，保兑行也是没有追索权的。 兑，因为，与开证行相同，保兑行也是没有追索权的。 如果开证行发现单据存在不符点，会拒绝偿付保兑行的。 如果开证行发现单据存在不符点，会拒绝偿付保兑行的。 即期付款、延期付款、承兑或议付。 即期付款、延期付款、承兑或议付。
保兑行
通ห้องสมุดไป่ตู้行
绕过保兑行， 绕过保兑行，直接 寄单给开证行。 寄单给开证行。
开证行
案例
某制造商缔结了一项安特卫普船边交货 （FAS）为贸易术语的提供重型机械的巨额合 ） 则保兑跟单信用证付款， 同，则保兑跟单信用证付款，信用证规定须提 供商业发票和买方签发的已在安特卫普提货的 证明。 证明。 货物及时备妥装运， 货物及时备妥装运，但到达安特卫普后买方 却不提货，由于卖方未收到买方的证明， 却不提货，由于卖方未收到买方的证明，无法 根据信用证收到货款。经过长达一年的交涉， 根据信用证收到货款。经过长达一年的交涉， 卖方虽然得到赔偿但仍受到巨大损失。 卖方虽然得到赔偿但仍受到巨大损失。 试分析该案例中受益人应接受的教训。 试分析该案例中受益人应接受的教训。
保兑信用证 (1) 出口商
2合同：付款条件 合同：付款条件:
不可撤消跟单信用证
进口商
受益人
1他可以要求信用证由本国银行保 他可以要求信用证由本国银行保 例如由通知行或其它银行。 兑，例如由通知行或其它银行。
申请人
进口国可能发生: 进口国可能发生: 罢工 战争 外汇管制
5通知保兑 通知保兑 信用证
开证行可能破产等。 开证行可能破产等。
第二节 信用证的种类
（一）不可撤销信用证 （二）保兑的与不保兑的信用证 （三）付款、承兑、议付信用证 （四）可转让信用证 （五）背对背信用证 （六）预支信用证 （七）循环信用证 （八）对开信用证 (九)软条款信用证
一、不可撤销信用证（Irrevocable Credit） 不可撤销信用证（ ）
在《跟单信用证统一惯例》（ 跟单信用证统一惯例》（UCP600）中取消了 》（ ） 可撤销信用证的有关条款，因此依照UCP600开立 可撤销信用证的有关条款，因此依照 开立 的信用证都是不可撤销信用证 不可撤销信用证。 的信用证都是不可撤销信用证。 不可撤销信用证的特点是开证行的确定付款承诺和 不可撤销信用证的特点是开证行的确定付款承诺和 信用证的不可撤销性。 信用证的不可撤销性。 有开证行确定的付款承诺。 1、有开证行确定的付款承诺。 对于不可撤销跟单信用证而言， 对于不可撤销跟单信用证而言，在其规定的单据全 部提交给指定银行或开证行， 部提交给指定银行或开证行，符合信用证条款和条 件时， 件时，即构成开证行按照信用证固定的时间付款的 确定承诺。 确定承诺。
沉默保兑 出口商 保兑行可以是通知行以外的另一家银行。 保兑行可以是通知行以外的另一家银行。如果开 证行没有要求保兑，受益人可以自行寻找保兑行。 证行没有要求保兑，受益人可以自行寻找保兑行。 这叫沉默的保兑
自己找保兑行，自己承担保兑费。 自己找保兑行，自己承担保兑费。
受益人
受益人必须交单给保兑行， 受益人必须交单给保兑行，否则 保兑行的责任自动解除。 保兑行的责任自动解除。
案例-信用证不可撤消性受到约束
受益人：虽然提交的单据完全符合信用证条款，受益 受益人：虽然提交的单据完全符合信用证条款， 人一直没有收到装运货物的款项。 人一直没有收到装运货物的款项。I行声称虽然信 用证是不可撤消的，但它含有特别条款。 用证是不可撤消的，但它含有特别条款。特别条款 规定不可撤消性受“再出口得款计划”的约束。 规定不可撤消性受“再出口得款计划”的约束。由 行未收到这笔钱， 行无付款义务。 于I行未收到这笔钱，I行无付款义务。I行建议受 益人直接从申请人那里收回此款。 益人直接从申请人那里收回此款。 问题： 问题： 你是否应接受这种不可撤消信用证？ 你是否应接受这种不可撤消信用证？
(代理行编号） 代理行编号） 代理行编号
Beneficiary: 受益人
This amendment is to be considered as part of the above-mentioned Credit and must be attached thereto本修改被视为上述信用证的一部分，并要 本修改被视为上述信用证的一部分，
不可撤消跟单信用证修改通知书
Name of Issuing Bank:开证行 开证行
Date of amendment修改日期 修改日期 Number Amendment To Documentary Credit Place and date of issue签发地点和地点 签发地点和地点
Applicant:申请人 申请人 Advising Bank:通知行 Reference No. 通知行
附在此信用证上。 附在此信用证上。
The above-mentioned Credit is amended as follows: （详细修改内容） 详细修改内容）
All other terms and conditions remain unchanged（信用证其它部分保持不变） （信用证其它部分保持不变）
二、按是否有另一家银行对之加以保兑划分
（一）保兑信用证 一份信用证上除了有开证银行确定的付款保证外， 一份信用证上除了有开证银行确定的付款保证外， 还有另一家银行确定的付款保证， 还有另一家银行确定的付款保证 ，这样的信用证 就是保兑信用证。 就是保兑信用证。 保兑行对信用证所负担的责任与信用证开证行所 负担的责任相当。 负担的责任相当。 保兑的信用证的特点是： 保兑的信用证的特点是： 有开证行和保兑行双重确定的付款承诺。 （1）有开证行和保兑行双重确定的付款承诺。 保兑行的确定的付款承诺。 （2）保兑行的确定的付款承诺。
（二）不保兑信用证
不保兑信用证是未经另一家银行加保的信用证。 不保兑信用证是未经另一家银行加保的信用证。
即便开证行要求另一家银行加保，如果该银行不愿意在 即便开证行要求另一家银行加保， 信用证上加具保兑，则被通知的信用证仍然只是一份未 信用证上加具保兑， 加保的不可撤销信用证。通知行在给受益人的信用证通 加保的不可撤销信用证。 知中一般会写上： 知中一般会写上：
（1）开证行在给通知行的信用证通知书中授权另一家银 ） 通知行）在信用证上加保。 行（通知行）在信用证上加保。如： □without adding your confirmation ╳ adding your confirmation □adding your confirmation, if requested by the Beneficiary （2）通知行用加批注等的方法，表明保证兑付或保证对 ）通知行用加批注等的方法， 符合信用证条款规定的单据履行付款并签字。例如： 符合信用证条款规定的单据履行付款并签字。例如： This credit is confirmed by us. We hereby added out confirmation to this credit. （此系由我行加保的信用证。 此系由我行加保的信用证。 我行因此给该信用证加具保兑。 我行因此给该信用证加具保兑。）
Place, date, name and signature of Advising Bank
案例-信用证不可撤消性受到约束
背景： 1. 背景： 信用证种类： 信用证种类：不可撤消信用证 应用规则：UCP600 应用规则：UCP600 开证行： 开证行：I行 通知行： 通知行：A行 结算方式： 结算方式：在开证行即期付款 到期地点： 到期地点：在开证行柜台 案情： 2. 案情： 开证行：开证行开立不可撤消信用证并由通知行通知受益人。 开证行：开证行开立不可撤消信用证并由通知行通知受益人。 通知行：通知行将信用证通知受益人。 通知行：通知行将信用证通知受益人。
Please advise the Beneficiary请通知受益人 请通知受益人 开证行签字
Name and signature of Issuing Bank
Advising Bank’s notification通知行的通知地点、 通知行的通知地点、 通知行的通知地点 日期和通知行的名字、地址。 、日期和通知行的名字、地址。
案例-信用证不可撤消性受到约束
信用证条款： 信用证条款： 1．开给开证行即期汇票 2．提单抬头是按照I行指令，通知申请人 提单抬头是按照I行指令， 特别条款是 信用证汇票的支付只能在“ 3 ． 特别条款 是 ： 信用证汇票的支付只能在 “ 实现再出口 收款计划”之后进行。 收款计划”之后进行。 受益人：受益人装运货物后向A行提交信用证要求的单据。 受益人 ： 受益人装运货物后向 A 行提交信用证要求的单据 。 通知行： 行告诉收益人： 通知行 ： A 行告诉收益人 ： 鉴于付款的特别条款和信用证 在开证行柜台到期,不进行议付， 行只能寄单给I 在开证行柜台到期,不进行议付，A行只能寄单给I行。 受益人：受益人信任开证行信誉并对信用证受UCP600管辖 UCP600 受益人：受益人信任开证行信誉并对信用证受UCP600管辖 感到放心，受益人指示A行寄单给I 感到放心，受益人指示A行寄单给I行。 开证行：开证行通知A 开证行 ： 开证行通知 A 行 ： 虽然信用证下提交的单据符合 要求，开证行仍不能付款，因为开证行未从“再出口得 要求， 开证行仍不能付款，因为开证行未从“ 款计划”下获得所需资金。 款计划”下获得所需资金。待到开证行获得这笔资金后 才能支付信用证款项。 才能支付信用证款项。
1单证相符后， 1单证相符后， 单证相符后 无追索权地付款 无追索权地付款
受益人
保兑行可以拒绝接受信用证修改内容， 保兑行可以拒绝接受信用证修改内容，因为修改后可 能加大保兑的风险。 能加大保兑的风险。 3退回单据，拒绝偿付 退回单据， 退回单据 通知行 保兑行
2寄单索偿 寄单索偿
开证行
保兑行对信用证加具保兑的具体做法是： 保兑行对信用证加具保兑的具体做法是：
分析
不应接受这种不可撤消信用证， 不应接受这种不可撤消信用证 ， 因为信用证特别 条款是银行无法控制因素， 条款是银行无法控制因素 ， 而这一因素直接影响 银行付款责任。 银行付款责任 。 这类信用证不能为受益人提供任 何安全保障。 何安全保障。 实际上， 行来讲，这种信用证不是不可撤消的。 实际上，对I行来讲，这种信用证不是不可撤消的。 如果受益人使用这种信用证， 如果受益人使用这种信用证 ， 受益人自己承担全 部损失。 部损失 。 这是一个未仔细研究信用证措辞和其隐 含意思的案例。 含意思的案例。 建议通知行将与特别条款有关的风险告知受益人。 建议通知行将与特别条款有关的风险告知受益人 。
This is merely an advice of credit issued by the above mentioned bank which conveys no engagement on the part of this bank. （这是上述银行所开信用证的通知， 这是上述银行所开信用证的通知， 我行只通知而不加保证。 我行只通知而不加保证。） 不保兑信用证的特点： 不保兑信用证的特点：只有开证行一重确定的付款责任
2、具有不可撤销性。 、具有不可撤销性。 这是指自开立信用证之日起， 这是指自开立信用证之日起，开证行就受到其条款 和承诺的约束。如遇要撤销或修改， 和承诺的约束。如遇要撤销或修改，在受益人向通 知修改的银行表示接受该修改之前， 知修改的银行表示接受该修改之前，原信用证的条 款对受益人依然有效。 款对受益人依然有效。 当然，在征得开证行、 当然，在征得开证行、保兑行和信用证受益人同意 的情况下， 的情况下，即使是不可撤销信用证也是可以撤销和 修改的。 修改的。
The above-mentioned Documentary Credit is subject to the Uniform Customs and Practice for Documentary Credits(2007 Revision International Chamber of Commerce, Paris, France, Publication No.600).